国际结算业务培训PPT（PPT31页)

中国银行基本结算产品常州中行国际结算部基本结算产品信用证（进口/出口）；进口代收/出口托收；汇款（汇入/汇出）。信用证含义：•银行应国内进口商的申请，向国外出口商出具的一种付款承诺，承诺在符合信用证所规定的各项条款时，向出口商履行付款责任。•“银行担保符合条件就一定会付款”，以银行信誉代替买卖双方的商业信誉。信用证我行业务范围：•进口：开立、修改各种信用证，审单、付款/承兑或拒付等，叙做进口信用证下融资产品。•出口：审核国外开来的信用证和信用证修改的真实性并通知出口商；审核出口商交来的货运单据并向国外银行寄单;办理出口信用证项下贸易融资业务进口信用证业务流程：国外出口商国外银行国内进口商中国银行（开证行）1.买卖合同5.发货7.寄单索汇8.承兑/付款11.付款4.通知L/C9.付款2.申请开证10.放单6.交单3.开立信用证出口信用证业务流程：国内出口商中国银行（通知行）国外进口商国外银行（开证行）1.买卖合同5.发货7.寄单索汇8.承兑/付款11.付款4.通知L/C9.付款2.申请开证10.放单6.交单3.开立信用证信用证的优点买方：•改善谈判地位•货物有所保证•减少资金占压卖方：•降低出货风险•主动性高，费用转嫁•配套的融资产品进口代收含义：•银行接受国外代理行或联行委托，按照代理行或联行的指示向进口商收取进口款项，并向进口商交付有关商业单据。•可分为付款交单（D/P)和承兑交单(D/A)两种方式出口托收含义：•出口商将出口业务单据和向国外客户收款的跟单汇票提交我行（委托行），由我行寄往国外代理行即代收行（一般是进口商往来银行），并指示其在国外进口商付款或承兑汇票后放单。•可分为付款交单（D/P)和承兑交单(D/A)两种方式业务流程：进口代收国外出口商国外托收行国内进口商中国银行1.买卖合同2.发货4.寄单8.通知承兑/付款3.托收委托9.付款5.提示单据7.交付单据6.付款/承兑业务流程：出口托收国内出口商中国银行国外进口商国外代收行1.买卖合同2.发货4.寄单8.通知承兑/付款3.托收委托9.付款5.提示单据7.交付单据6.付款/承兑进口代收/出口托收优点：•简便易行•资金占压少•改善现金流•托收/代收银行不承担任何担保责任。汇款含义：•汇款是银行接受企业的委托，通过其自身所建立的通讯网络，使用合适的支付凭证，将款项交付给收款人的一种结算方式。它的实质是贸易双方利用银行间的资金划拨渠道，将一个人的资金付给另一个人，以完成收、付方之间债权债务的清偿。•方式包括电汇（最常用）、票汇、信汇汇款根据汇款方向，可分为：•汇出国外汇款：汇出国外汇款是国际贸易支付结算方法之一，是银行接受客户的委托，把外汇款项通过银行的海外联行或国外代理行，汇到汇款人指定的收款人所在银行账户的业务。•国外汇入汇款：国外汇入汇款是指海外联行或代理行接受其客户委托，将款项汇入国内行，指示将款项解付给指定的收款人。汇款•多用于交易双方互相信任或在跨国公司的不同子公司之间，对金额较小的结算，如收取样品费、进口定金、进口货款尾差以及出口贸易履约保证金等，也都采取汇款结算。随着国际贸易双方信誉度的提高，为了最大程度地提高效率降低成本，汇款方式被越来越广泛地使用，在贸易结算方式中的平均占比已经超过70%。汇款业务流程（以T/T汇款为例）：汇款汇款在国际贸易结算中的应用：•预付货款：指在进出口双方签订合同后，先由进口商付款，出口商在收款后交货。•货到付款：又称“赊帐交易”（O/A）：指在进出口双方签订合同后，出口商先行将货物发出，进口商收到货物或单据后立即或在约定的某一时间付款。•分期付款：一般用于生产过程长的项目或货物，在施工阶段能明确划分的项目工程或船舶建造。汇款优点：•手续简便•费用低廉•速度较快风险：•货到付款不利于进口商取得较好的谈判优势•预付货款有“财货两空”风险中行优势•卓越的信誉保证•领先的专业水平•先进的科技水平•遍布全球的网络•融资产品丰富国内信用证•国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。•国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。•国内信用证以中文办理，最长期限为180天•国内信用证只限于转账结算，不得支取现金。•国内信用证必须以人民币计价。国内信用证业务流程：卖方卖方银行买方中国银行（开证行）1.买卖合同5.发货7.寄单索汇8.承兑/付款11.付款4.通知L/C9.付款2.申请开证10.放单6.交单3.开立信用证常见不符点•1、信用证过效期-L/CEXPIRED•2、装期过-LATESHIPMENT•3、交单期过-LATEPRESENTATION•4、超支/超装-OVERDRAWN/OVERSHIPMENT•5、短支/短装-SHORTDRAWN/SHORTSHIPMENT•6、分批支款/装运-PARTIALDRAWING/SHIPMENT•7、转运-TRANSSHIPMENT•8、未按时间表发货-IRREGULARINSTALMENTSCHEDULE常见不符点•9、某单据未背书/背书有误-DOCSNOTENDORSED/XDOSNOT•ENDORSEDCORRECTLY•10、某单据未标明信用证要求内容-DOCSNOTSHOWING......•11、单据出具方与信用证规定不符-DOCUMENTSNOTISSUEDBYTHEPARTIESSTIPULATEDINTHECREDIT（XXPARTY）•（二）汇票：•1、不是受益人出具-Notdrawnbythebeneficiary•2、受益人没有签字-Notsignedbythebeneficiary•3、金额大小写不一致-Theamountinfiguresandtheamount•inwordsdonotcorrespond•4、付款人不正确-Drawnincorrectlyordrawnontheincorrect•drawee•5、期限不正确-Thetenorisnotasrequiredbythe常见不符点•6、不能从汇票本身确定到期日-cannotestablishthematurity•dateformthedatainthedraftitself•7、显示了错误的L/C号-Bearincorrectdocumentarycreditno•（三）发票：•1、提交临时/预开发票-PROVISIONAL/PRO-FORMAINVOICEPRESENTED•2、货描错误-THEDESCRIPTIONOFTHEGOODSININVOICENOTASPERL/CTERMS•3、未由受益人出具-INVOICENOTISSUEDBYTHEBENEFICIARY•4、发票未以申请人为抬头-INVOICENOTMADEOUTINTHENAMEOFTHEAPPLICANT•5、单价错误-INVOICESHOWINGINCORRECTUNITPRICE•价格条款错误/未显示单价条款-INVOICESHOWINGINCORRECT•PRICETERM/INVOICENOTSHOWINGPRICETERM常见不符点•6、币别错误-INVOICENOTMADEOUTINTHESAMECURRENCYASTHE•7、发票显示样品-INVOICESHOWINGSAMPLES•8、发票显示了信用证没有规定的其他的费用，并且这些费用没有•涵盖在价格条款之内-INVOICESHOWING.CHARGESNOTREQUIREDINL/C•9、发票显示的唛头与信用证规定不符-THESHIPPINGMARK•SHOWINGONINVOICENOTASPERL/C•（四）运输单据：•1、不清洁提单-UNCLEANB/LPRESENTED•2、租船合约提单-CHARTERPARTYB/LPRESENTED•3、提单显示货装甲板-B/LSHOWINGONDECK•4、提单未标明承运人-B/LNOTINDICATETHENAMEOFTHECARRIER常见不符点•5、未提交全套提单-NOTPRESENTEDFULLSETOFB/L•6、提单标注正本份数与提交的全套份数矛盾-B/LSHOWING•NUMBEROFORIGINALISSUEDAS1WHEREAS3ORIGINALSPRESENT•7、提单起运港/目的港/通知方错误-PORTOFLOADING/PORTOF•DISCHARGE/NOTIFYPARTYONB/LNOTASPERL/CTERMS•8、提单抬头错-B/LNOTCONSIGNEDTO.ASREQUIREDINTHEL/C•9、提单运费条款错/未显示运费条款-FREIGHTCOLLECTI/O•FREIGHTPREPAIDONB/L/B/LNOTSHOWINGFREIGHTCOLLECT/FREIGHT•PREPAID•10、提单无装船批注/未显示装船日期-ONBOARDNOTATIONNOT•SHOWNONB/L/B/LNOTSHOWINGONBOARDDATE常见不符点•11、空运单未批注实际航班号及日期-AWBNOTINDICATEDTHE•ACTUALFLIGHTNO.ANDDATE•12、空运单非发货人或托运人正本-AWBNOTORIGINALFOR•SHIPPERORCONSIGNOR.•13、提单通知人与信用证规定不一致-B/LSHOWINGNOTIFYPARTYD/FTHATOFL/CSTIPULATED•（五）保险单：•1、币种错-THEINSURANCEPOLICYNOTISSUEDINTHESAME•CURRENCYOFTHELC•2、投保险种为非指定险种-INSURANCERISKSCOVEREDNOTAS•SPECIFIEDINTHECREDIT•3、保额不足-THEAMOUNTOFINSURANCECOVERAGELESSTHANTHATSPECIFIEDINTHELC常见不符点•4、保单日期晚于发运日期-THEDATEOFTHEINSURANCECERT•LATERTHANTHEDATEOFSHIPMENT•5、预保单代替保单-COVERNOTEI/OINSURANCEPOLICY•6、保单未显示偿付地-I/PNOTSHOWINGCLAIMSPAYABLEIN.•7、保单非保险公司或其代理人签发-I/PNOTISSUEDBYINSURANCECOMPANYORITSAGENT•（六）OTHERS：•1、单单不符-WIGHT/VOLUMN/QUANTITY.DETAILSOFA-DOCSIS•INCONSISTENTWITHB-DOCS•2、单据非英文出具-DOCSFOR...NOTISSUEDINENGLISH•3、单据非手签/未签字/未盖章-DOCSFOR..NOTMANUALLY•SIGNED/NOTSIGNED/NOTSTAMPED•4、副本代替正本-COPYI/OORIGINALXDOCSPRESENTED常见不符点•5、单据提交份数与L/C要求的不符-XDOCSPRESENTEDINA•ORIGINALSI/OBORIGINALSASREQUIREDBYL/C联系我们•中国银行常州分行国际结算部•出口审单：王芳13961169856•产品经理：王佩玲13775270040谢谢！