第三章_负债业务的经营管理

1第三章负债业务的经营管理2第三章负债业务的经营管理第一节:银行负债的作用和构成第二节:商业银行的存款业务第三节:银行存款的经营管理第四节:短期借款的经营管理第五节:商业银行的长期借款3学习指引学习重点：商业银行负债的性质；商业银行负债的构成；存款成本的管理及其定价；长短期借款的主要构成及基本特征。4第一节银行负债的作用和构成一、商业银行负债的概念二、银行负债的作用三、银行负债的构成5一、商业银行负债的概念银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。银行负债的基本特点：P67广义负债指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本票据和长期债务资本等二级资本的内容。狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资本性的债务。6二、银行负债的作用是商业银行吸收资金的主要来源信用中介资本充足8%，92%为负债是保持银行流动性的手段积聚资金，满足贷款和提现、转账需求决定盈利：1.负债成本和费用；2.银行不从事直接生产，而收取利差，利润较低。多负债！！7二、银行负债的作用是社会经济发展的强大推动力：把闲置资金收集，在资金不变下增加生产资金。根据人民银行统计，截至2012年底，金融机构人民币负债1024067.5亿（存款917554.8亿），四大行467579.3（存款423872.9亿）构成社会流通中的货币量货币量=现金+存款8商业银行负债构成910相同：存款占比最多建行：严重依赖存款，主动负债微乎其微，汇丰：主动负债较多11我国金融机构存款状况（1994年-2007年）0500001000001500002000002500003000003500004000001994199619982000200220042006各项存款企业存款城乡储蓄存款截至2008年6月底，金融机构人民存款总额为43.90万亿，其中：企业存款14.94万亿,城乡储蓄存款为19.44万亿。12第二节商业银行的存款业务一、传统的存款业务活期存款定期存款储蓄存款存款是银行的象征《商业银行法》：未经批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款业务，任何单位不得使用银行字样非法吸收公众存款罪:我国《刑法》规定，非法吸收公众存款，是指未经中国人民银行批准，向社会不特定对象吸收资金，出具凭证，承诺在一定期限内还本付息的活动吴英案13活期存款（demanddeposit）S定义活期存款是没有确切期限，存户随时提取、转让，在提取或支付时不需预先通知银行的存款。（要求的准备金率高）形式支票存款账户、保付支票、本票、信用证，其中在国外以支票存款最为普遍。为什么？转账非提现，资金体系内流动，产生派生存款。客户个人（活期存款占比较小）企业和单位（对公）：占绝大多数14特点货币支付（取现）和流动手段（信用创造）派生能力强，提高盈利（营业成本高，但利息低；获得稳定的余额放贷、投资）扩大信用、联系客户（经济活动大多围绕活期；吸引和发展客户）活期存款（demanddeposit）15定期存款（fixeddeposit）定义定期存款是存户预先约定存取期限的存款。商业银行对定期存款有到期支付的责任，期满时必须无条件地向存户支付本金和利息。特点存款期限短则一周，长至几年，通常为3个月、6个月和1年不等利率高于活期。16定期存款（fixeddeposit）利息计算（1）到期，按定期存款利率计算，可续存（2）到期未取，超过按活期计算（3）提前支取：西方罚息，我国按活期如存100元定期1年，若定利率5%，活期3%，（1）到期提取，105；（2）1年半提取，5+0.03*0.5*100+100=106.5；（3）9个月提取，100*0.03*0.75+100=102.25特点稳定的资金来源收益较高（准备金相对较少，可大部分投放）营业成本低（只需一次性开具存单）17储蓄存款定义区分储蓄和储蓄存款，广义储蓄=投资=收入-消费；狭义储蓄=储蓄存款国内外差异国外：政府、企业、个人国内：专指居民存款，政府和企业不能成为储蓄存款“公款私存”18银行存款主要来源于：一是工商企业暂时闲置的货币资金；二是机关、团体、部队、学校等事业单位的暂时闲置的货币资金；三是非银行金融机构暂时闲置的货币资金；四是城乡居民手中暂时闲置的货币资金。19★我国存款业务的发展：近些年来，我国存款业务发展速度较快。从结构上看，城乡居民储蓄存款占比较大（通常在50%以上），增幅较快，受金融市场波动影响较大；而企业存款增长低于城乡居民储蓄存款。存款业务类型日益丰富，形式多种。人们开始广泛使用银行卡、自动柜员机、网络银行等现代技术工具或手段。银行开办了各种形式的代理业务、理财业务。★我国的储蓄存款原则：存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密。★我国自1999年11月1日开始对个人储蓄存款的利息收税，税率为20%。2007年8月15日开始，降低为5%。2008年10月9日开始，暂免征储蓄存款利息税。★2000年4月1日开始实行存款实名制。20二、存款工具创新存款工具创新的原则银行根据客户动机和需求，创造并推出新的存款品种，以满足客户需求规范性原则：不能脱离存款的本质特征效益性原则：新存款平均成本《=原有存款平均成本连续性原则：不断开发、创新（没有专利）社会性原则：不能有损社会宏观发展21新型定期存款可转让大额定期存单（NegotiableCertificatesofDeposits,CDs）按某一固定期限和一定利率存入银行的资金，可在市场转让与传统的定期存款相比的特点首先，前者具有较好的流通性，由于可以自由转让流通，存在较活跃的二级市场支持，可转让大额定期存单的流通性仅逊于国库券。一些美国大商业银行发行的这类存单流通性几乎可与国库券媲美。其次，由于目标客户大公司、养老基金和政府，这类存单面额通常较大，最高可至1000万美元，一般以10万至100万美元面额居多。第三，这类存单的存款期限通常定在3个月、6个月、9个月和1年这四个期限，以使存单具有较高的流通性。最后，这类存单都不记名，以便转让流通。我国曾发行CDS，但由于利率管制及缺乏市场，退出22第三节银行存款的经营管理一、积极经营与提高银行存款稳定性的策略二、存款成本管理三、银行存款的营销和定价四、存款规模控制23一、积极经营与提高银行存款稳定性的策略银行主动负债的积极经营策略存款者处于主动地位，不能等客上门优质高效服务以及储蓄工具积极营销、广告内部管理，业务操作、人员服务24提高存款稳定性的策略%100活期存款平均余额活期存款最低余额活期存款稳定率活期存款支付总额计算期天数活期存款平均余额活期存款平均占用天数目标：提高稳定率、延长平均占用天数存款：易变性存款（活期）、准变性（定活两便）、稳定性（定期）重点：提高易变性存款的稳定性；延长稳定性和易变性存款的平均占用天数25二、商业银行存款的成本管理商业银行存款成本的构成利息成本利率*金额国家统一规定营业成本服务成本资金成本可用资金成本率（扣除准备金）存款加权平均成本率边际成本%100存款资金营业成本利息成本存款资金成本率%100可用资金数额营业成本利息成本可用资金成本率QXQX26二、存款成本控制存款结构和成本选择期限长——利率高——成本高；期限短——利率低——成本低。储蓄存款利率低，成本较高，但可派生存款处理好以下关系扩大低息存款的吸收处理不同存款利息成本和营业成本的关系活期存款：以不减弱银行信贷能力为条件定期存款：与银行存款派生能力相适应27存款总量和成本控制☆同向组合：存款总量↑↓→成本↑↓；☆逆向组合：存款总量↑↓→成本↓↑；☆总量单向变化：存款总量↑↓→成本不变；☆成本单向变化：存款总量不变→成本↑↓。存款成本不仅与存款量，而且与存款结构、利息等有关银行应努力实现逆向组合或总量单向变化模式28如何度量成本：可用资金的历史平均成本(利息+营业成本）/可用资金缺陷：过去而非未来；未来利率影响（未来高，则较小）边际成本具有重要和实际意义：确定收益率及相对价格很难：预测未来利息支出；市场利率（数据保密性）29三、银行存款的营销和定价金融市场的营销，是指把可盈利的银行服务引导到经选择的客户方面的经营管理活动。存款工具营销：产品设计和创新：有限且缺乏专利保护定价：利率管制，银行没有自主定价权产量和公共关系确定客户需求，针对性根据经营环境及自身特点，规划新项目定价和促销30存款工具定价定价原则既要满足客户需求，又要顾及银行利益不同存款工具价格信息可沟通、可对比利率，6月3月，1年6月，但1年-6月与6月-3月的幅度要对应，不能差距悬殊不可过分细分市场，损害某一市场的利益以补贴另一市场3131存款的定价存款增长是银行扩张的基础，存款的定价是商业银行吸收存款的成本，因此，银行必须在增长和盈利作出选择。银行存款定价与经营目标的关系存款价格变动银行存贷款利差的变动客户对存款数量与组合的决定银行存款量与构成银行的净利润与银行存贷款增长32几种存款定价方法以成本为基础，不考虑竞争等，优点不损害某些细分市场，缺点计算复杂成本加利润存款定价法每单位存款服务的价格＝每单位存款服务的经营支出＋分配到银行存款的总支出＋售出每单位存款的计划利润步骤：（1）确认每种资金来源的成本比率（2）确认每一成本比率乘以每种资金来源占银行资金的相对比重（3）加总各项乘积，得出银行资金的加权平均成本3333交易账户的定价规定每笔业务的收费标准及免费辅助服务按余额对客户支付利息规定平均或最低余额，在此数额以上免收费用银行既可根据最低余额而非手续费定价，也可根据手续费而非最低余额定价收支相抵平均余额定价：掌握账户的收支相抵余额，根据目标收益率确定最低平均余额几种存款定价方法34各银行个人储蓄账户收费标准352012年6月7日，人民银行决定自6月8日起将金融机构存款利率浮动区间的上限调整为基准利率的1.1倍2012年6月8日，包括五大银行、兴业银行、恒丰银行及部分城商行（农商行）在内的60多家银行在新基准利率的基础上对各项存款利率进行了不同程度的上浮，而其他银行则只执行新的基准存款利率。在6月9日除兴业银行与恒丰银行外的10家全国性股份制银行又纷纷调高前一日刚公布的存款利率，部分存款的上浮幅度还实现了对五大银行的反超以北京银行、宁波银行为代表的部分大型城商行，除活期存款利率上浮10%外，将大部分定期存款利率也上浮10%。而大多数城商行（及农商行）则直接将所有类别的存款利率均上浮10%。我国存款利率市场化的尝试36存款类型存款期限平均上浮最大上浮最小上浮国有银行股份制行城商农商活期-9.9210（123）0（1）10109.91整存整取3个月9.7710（115）0（2）8.779.779.796个月9.7510（116）0（2）8.199.759.801年9.9110（119）7.69（5）7.6910102年7.5810（94）0（30）01.678.603年7.3010（90）0（33）01.678.275年7.2610（90）0（34）01.678.22零存整取1年9.8310（110）5.26（1）8.779.839.863年8.4310（97）0（5）3.284.559.115年7.7410（96）0（28）02.508.69全国124家银行存款利率浮动情况372011年五大行手续费和佣金收入（3515亿）据统计，中国银行业的服务项目共计1076项，其中收费项目850项，占比79%。在银行业服务项目中个人业务服务项目共276项其中个人有偿服务项目共196项。自2011年7月1日起银行业金融机构被要求取消了34项收费，但此后银行收费项目仍呈增长态势中国银行业协会去年公布的通报称，与2003年比较，大型商业银行2010年有偿服务产品和项目662个，较2003年增加338项，7年