用友ERP在汽配行业的应用并整理

用友ERP在汽配行业的需求应用并整理（和SAP管理需求的对比差异分析）上海用友实施部：谢祎一、行业特点简介：实施客户背景介绍：马勒来自德国，位居全球汽车零部件30强之列。世界著名的汽车和发动机制造商都把马勒作为亲密的合作伙伴和系统供应商。马勒在全球四大洲拥有70余个生产基地和6个研发中心，全球年平均销售额突破45亿美元，员工人数超过3.5万人。马勒在中国有7个生产基地，并将在上海建立研发中心。上海马勒滤清系统有限责任公司是马勒在中国重要的合资企业（马勒占有72.5%），成立于2004年7月1日，现有员工300多人。主要为国内的汽车制造厂（大众、丰田等等）和马勒集团的内部客户提供滤清器等汽配产品。重点行业特色介绍：汽车行业是一个大规模协同的产业，它需要有总装厂商、一级供应商、二级供应商、售后服务网络等协同作业。总装厂根据客户的订单要求，发出装配指令。供应商在接收指示后，对寄存物料或售后服务维修所需物料进行加工和零部件生产。二、专业化需求：由于客户方为德资公司，所有中高层均熟悉ERP应用，且客户方项目经理对SAP系统（生产和分销）如数家珍，故整个ERP管理系统的流程打造均以SAP系统为原型进行塑造，并按要求设置对应的控制点，我们用友系统的每个模块均被考验了一遍。下面将对以下重点需求的解决方案进行阐述，大家可以对比一下SAP系统的严谨性以及我们系统的灵活性，以及两者无法匹配的部分，以便未来的项目可以做借鉴问题方向难点及问题描述信息化需求全部系统以系统单据为准进行业务记录、管理R1单据日期精确到时、分销售管理无法取得有效的数据，放在客户处的库存和客户对帐始终无法一致R2通过委托代销余额表将主机厂的库存一网打尽，对帐开票准确明了开票数和出库数不一致，存在错开、漏开的漏洞，且屡禁不止R3严格按销售出库数开票，普通销售月底前必须全部开完后方允许结账采购管理价格政策的应用及变动的记录R4需要进行管理价格有效期的管理，并需要对价格波动进行分析库存管理得不到实时库存数据、现场仓的数据未知R5应用倒扣模型进行管理物料清单错误太多、修改及时性太差R5需要提供有效的提示、预警方法让用户进行改正，以做到“边做边改”设计BOM和生产BOM不一致，设计人员的BOM在系统中定义后，生产人员无法应用R6需要通过虚拟件将生产BOM和设计BOM合二为一采购计划销售预测和实际的销售额差异很大，导致生产计划、采购计划需要频繁调整R7需要MRP系统配合客户的看板管理体系进行运作成本控制对生产成本进行核算控制，需按产品、项目等不同角度进行核算R5通过用友的存货核算模块实现按产品核算材料成本、项目核算的功能三、需求描述及解决方案1、R1单据日期精确到时、分A、需求描述和分析a、SAP系统中1.业务系统中所有的单据日期不允许人为修改，以服务器上的系统日期为准2.所有单据的修订（变更）系统中都有记录和痕迹，可以很轻松的查到3.没有审核的概念，自己做的单子自己确认B、需求实现思路（含变通）a、自己做的单子自己在系统中进行审核，通过权限进行区分，自己不能看到别人的单子也不能审别人的单子b、单据审核后方修改库存的数量，并打印出来作为留底数据，内部仓库之间的移转单据不打印c、单据每天必须审核，且不开放“弃审”的权限d、在后台开发一个trigger，记录做帐的服务器时间，写到自定义项中，定期和系统中的单据日期做对比，看是否有用户进行补单作业或者对已经做完的单子进行修改C、总结和建议a、审核的概念使用现在的功能更符合国内用户的实际需求，但是可以添加一个自动审批的功能b、同时管理员可以查询所有到今天为止未审批的单据，以便进行单据的日常查审作业2、R2通过委托代销余额表将主机厂的库存一网打尽，对帐开票准确明了；R3严格按销售出库数开票，普通销售月底前必须全部开完后方允许结账A、需求描述和分析a、SAP中可以通过设置不同的仓库类型，定义外发仓库（不同客户），同时查询对应的库存数据b、直接按仓库中的剩余数量进行开票作业（即已经发到虚拟外发仓库，但未开票的数量），且必须按照销售出库数进行开票c、销售模型1.普通销售：如果当月出库，但是未开票的情况下，物流无法进行月结动作2.委托代销：订单、发货单无价格，寄售的价格以价格表结算当期的价格为准d、可以对虚拟仓库进行盘点，并作盘盈亏处理B、需求实现思路（含变通）a、参照发货单开票的时候，是否销售出库数上默认打钩（打补丁实现），开票的时候必须钩选是否已经销售出库的选项，以免存在已发货未出库已开票的情况b、人为控制的对帐思路1.系统中的销售发票需要做到日清日结，以免月底对帐产生不必要的困惑2.月底开票的时候财务部需检查是否有蓝(红)字发票漏开，以免物流和财务帐实不符3.普通销售a)允许当月发货，隔月出库，隔月开票的业务处理b)销售出库日期必须大于等于发货日期（打补丁实现）c)销售开票的日期和出库日期必须保证是同一个月份4.寄售a)发货单和出库单必须保证是同一个月份（此点比较荒谬，但是为了保证财务帐和物流帐一致，因为我们的财务帐是按发货单记账、物流是按库存数记账，只能如此了）b)销售出库日期必须大于等于发货日期（打补丁实现）c)允许当月发货，隔月开票的业务处理c、月底的发货单和销售出库单(26-31日)开在下月的1号，对应的发票也在下月开据，如有调整，请财务部和物流部进行协商d、委托代销1.按发货单的开票余额进行开票，发票实际上和发货单是一一关联，即最后发票还是发货单对应起来的，不能直接查到发票对应的出库记录2.开票单价和订单单价如有不一致，则需手工进行修订C、总结和建议a、未来版本必须能够做到按销售出库数开票，以便财务帐和物流帐能够对上b、系统自动校验的功能必须增强（可以通过选项来进行设置），不能总是通过人为控制的方法来操作c、委托代销的虚拟仓库的概念需要落到实处3、R4需要进行管理采购价格有效期的管理，并需要对价格波动进行分析A、需求描述和分析a)分固定价格和浮动价格两种管理模式（SAP中）i.一般情况下固定价格一年不变，如果有变动，必须走审批流进行管理ii.浮动价格随着市场的价格而变动，如果浮动率在控制范围内，可以不用审批如果超出控制范围，则需走审批流；需要标识固定、变动价格的存货b)价格调整由采购部确定，采购部经理审核并上报商务部、总经理审批i.价格有效期和原价格的保存，需要查询到历史价格记录，并且可以通过图表的形式对价格变动信息进行展现B、需求实现思路（含变通）a)启用供应商存货对照表和供应商存货价格对照表，统一设置固定价格，所有的价格变动均走体外审批流进行审批b)采购部在供应商存货价格对照表中录入价格信息，物流部录入对应的采购订单，但是不允许对价格进行修改c)价格的变动记录通过二次开发进行记录，并支持报表的打印工作d)采购订单上的价格由供应商存货价格对照表中带出，如带出的价格为0，则不允许保存（后台Trigger实现）e)办公用品这类临时性用品因为价格波动大，而且金额小，建议不做系统管理（实际上如果真的放在系统里面管，和上面的管理模式有抵触）此三个需求的实现思路，均是为了保证供应商存货价格对照表的价格能够严格加以执行，避免采购订单上的价格录错的情况C、总结和建议d、建议未来版本可以按不同的存货类别做价格管控，即部分存货设置供应商存货价格对照表来自动带出价格e、采购价格和销售价格的变动均需要有记录，并且支持审批功能3、R5应用倒扣模型进行管理R7需要MRP系统配合客户的看板管理体系进行运作R5通过用友的存货核算模块实现按产品核算材料成本、项目核算的功能由于我们的MRP模型、倒扣模型等多个点的功能还不足够强劲，所以在考虑整个生产的模型应用时，颇费了一番周折，具体阐述如下D、需求描述和分析a)客户明确生产计划不用在系统中走，完工后直接按产品进行倒扣材料即可，财务按产成品归集生产成本即可i.SAP支持按物料来定义计划展望期MRPGroup（需要先定义是Maketostock的模式还是Maketoorder的形式，这边我们对比的是Maketostock的模式），类似于我们的时栅，即需要考虑多长时间范围内的需求ii.销售预测过月后可以自动删除，被销售订单占用的销售预测则需人为进行释放，以免预测统计出错iii.预测的周期按月、按周、按日——可以逐步进行分解，而且在计划展望期内均为有效需求iv.SAP支持按物料定义消耗方式：可以以销售订单的时间往前展或者往后展——此时间在存货档案中可以进行设定b)个别产品有对应的半成品（实件），也在车间现场进行领料，当然，财务核算的时候需要能够按BOM的阶层进行成本的自动归集（此点大部分国外ERP系统均能做到）c)必须结合销售预测和销售订单来同时考虑MRP的运行结果，预测以月为单位，分周下达，当月内销售订单和销售预测进行冲抵E、需求实现思路（含变通）a)MRP实现思路i.首先再次明确一下我们系统的MRP运行思路1.时栅的开始日期：服务器上的系统日期2.销售预测的有效开始日期：所有销售预测结束日期晚于系统日期的销售预测单均纳入系统的考虑范畴3.时栅开始日期前的需求只考虑未关闭的销售订单，但此需求只纳入系统运算，不参与冲销运算4.时栅截至日期后的需求考虑销售订单和销售预测的合计数ii.时栅设置iii.预测订单录入模式定义说明：此处按周录入预测数据，但是必须要把结束日期设置为月底，只有这样此销售预测可参与当月的冲销iv.录入全年的生产计划说明：运行MRP前将所有的生产订单置于关闭状态v.运行建议（生产领料管控）1.以全年的生产计划开据所有产品的生产订单，并置于审核状态2.材料领到车间仓库（现场仓）的过程使用调拨的方式进行处理3.车间仓库（现场仓）也参与MRP运算4.产成品或半成品完工的时候，自动对现场仓的材料进行倒扣5.产成品的入库仓库为成品仓库，半成品的入库仓库为现场仓，且分别有对应的入库类型和材料出库类型6.半成品的材料出库类型需要人为进行修订，以便在成本统计的时候和成品的材料出库区分开来vi.运行建议（MRP）1.按销售计划录入对应的预测订单(需求来源资料维护——产品预测订单输入)2.分周录入销售预测的时候，需求的结束日期需要录入月底日期数量开始日期结束日期50日7月1日7月30日100个7月10日7月30日200个7月20日7月30日3.MRP运行前，把所有的生产订单处于关闭状态4.运行MRP计划5.查看MRP运行结果，主要查看对应的采购件的计划情况，并对关键物料的计划进行核对（报表——建议计划量明细表——物料属性选采购）6.需要熟练掌握供需平衡表的查询分析过程（计划作业——供需资料查询-物料）7.确认结果后再将生产订单重新打开，即设定为生产订单审核状态vii.运行建议（财务）1.先对现场物料进行盘点，确认现场发生的所有材料成本，统一进生产成本（材料成本）2.再对半成品的材料成本进行归集——半成品的材料出库类型设置为半成品材料出库3.最后对产成品的材料成本进行归集，进行产成品成本分配说明：照理说现场应该也有报废的材料，进制造费用处理，而非进生产成本F、总结和建议a)是否可以设置一种简化的“MaketoStock”的生产模型，以预测为主驱动MRP的运行，更方便工厂对物料的流动进行管理i.按销售预测进行采购计划的制作，如果销售订单，则可以在时栅范围内进行对应的冲销工作ii.按产品的缴库数做“倒扣领料”，而不通过生产订单的方式进行倒扣作业iii.现场需要统计当月完工的半成品数量，成本核算模块要支持现场成品、半成品的多层卷迭运算4、R5需要提供有效的提示、预警方法让用户进行改正，以做到“边做边改”R6需要通过虚拟件将生产BOM和设计BOM合二为一G、需求描述和分析a)研发部搭建的BOM为完整的BOM，而物流部应用的BOM则为“精简”后的BOMb)由于小批量，多品种的生产模型，所以在BOM刚上线的时候，谁也不知道错和对，整个盘点一遍的工作量较大，且没有很好的方法去做H、需求实现思路（含变通）a)通过虚拟件将半成品定义为是否需要出入库进行管理，此点在是否需要委外管理的时候也可以应用说明：如果委外件价值比较低，可以不应用委外件进