CL金能电池业务流程(doc27)

TCL金能电池有限公司项目实施整改方案TTCCLL金金能能电电池池KK33系系统统实实施施业务流程说明书金蝶软件科技（深圳）有限公司二零零一年六月TCL金能电池有限公司经营部业务流程说明书金蝶软件科技(深圳)有限公司第1页共27页目录前言业务流程制作说明..................................................................................................2第一节总流程......................................................................................................................2第二节采购业务..................................................................................................................3一、发票先到的业务处理..............................................................................................4二、货物先到的业务处理（暂估入库）......................................................................6三、采购退回流程..........................................................................................................8第三节销售业务................................................................................................................10一、一般销售业务处理................................................................................................11二、委托代销业务处理................................................................................................12三、销售退回流程........................................................................................................14四、委托代销退回流程................................................................................................16第四节特殊采购销售业务................................................................................................17一、集团消费................................................................................................................17二、直运业务................................................................................................................17第五节仓存业务................................................................................................................18一、商品调拨业务........................................................................................................18二、库存盘点业务........................................................................................................19三、成本调整业务........................................................................................................21第六节期末处理及存货核算............................................................................................23一、业务模块期末处理................................................................................................23二、财务模块期末处理................................................................................................25TCL金能电池有限公司经营部业务流程说明书金蝶软件科技(深圳)有限公司第2页共27页前言业务流程制作说明业务流程是企业经营管理的基础，科学合理的业务流程将能帮助企业规范管理、减少冗余业务环节、提高市场竞争能力。金蝶K/3系统提供的业务解决方案经过多方面、长时间的实践检验，能够为企业提供相对标准的业务流程，帮助企业建立更加完善的管理环境。通过近一个月的讨论研究，TCL金能电池有限公司实施金蝶K/3系统后的业务流程通过以TCL金能电池有限公司原业务流程为基础设计并结合金蝶K/3系统业务处理流程而产生。新业务流程是通过对原业务流程的改进得出的，因此不会对TCL金能电池有限公司的业务处理产生不可预测的影响，同时由于使用金蝶K/3系统使TCL金能电池有限公司的业务更加清晰简洁、岗位责任更加明确、业务信息保密性得到保障的同时又能将决策信息灵活快捷的反映到公司决策层，总体来说，该业务流程更能反映TCL金能电池有限公司的管理水平、更适应竞争激烈的市场环境。第一节总流程在K3系统中各个业务模块虽然执行不同的流程实现不同的功能，但它们之间同样有着紧密的联系。系统模块关系图如下：---------------------------------------------------------------------业务流程图编号：FL01-01业务名称：总流程-------------------------------------------------------------------------------功能域编制日期：2001/05/31审核日期--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------该关系图充分说明了TCL金能电池在使用K3系统各模块时的关系及各模块业务数据的走向，反映了企业在业务处理上的大体流程，并把业务与财务处理结合为一体，快捷的提供了完整、准确的数据信息，极大的方便了企业的管理、评估和决策。核算模块仓存模块财务模块TCL金能电池有限公司经营部业务流程说明书金蝶软件科技(深圳)有限公司第3页共27页第二节采购业务在采购业务中，通常由母公司向经营部供货，并由母公司开具销售出库单及增值税专用发票，经营部根据收到的销售出库单，增值税发票，将货物入库并由经营部仓管开具经营部的外购入库单，验收无误后，交由经营部会计制作会计凭证。如若出现经营部实际验收入库的母公司调运的货物，与母公司开具的出库单和增值税发票不符的情况，经营部会计需以母公司开具的出库单和增值税发票为准入帐，对差异部分编制“经营部入库差异报告书”并进入待处理财产损益，待母公司查明原因补齐发货后进行处理。经营部向母公司退回货物时，经营部由计划员填制经营部退货报告书，交由仓管审核后开具红字采购入库单，母公司将根据经营部退货报告书与提供货物合并向经营部开具增值税发票，经营部会计据此制作会计凭证。在采购业务中，由于经营部只使用仓存部分的采购入库单，在业务上不存在采购发票的处理，因此发票与入库单分别由总帐和仓存两部分分别处理，造成业务处理上有一些差异。采购业务总流程图如下：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------业务流程图编号：FL02-01业务名称：采购业务----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------功能域编制日期：2001/06/02审核日期-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------发票先到的业务处理货物先到的业务处理退货处理采购业务结束采购业务开始采购发票先到还是货物先到发票先到货物先到TCL金能电池有限公司经营部业务流程说明书金蝶软件科技(深圳)有限公司第4页共27页一、发票先到的业务处理该业务处理是指采购业务发生时，供应商由于种种原因先将发票开出，并先于采购商品到达企业。1、业务流程图----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------业务流程图编号：FL02-02业务名称：发票先到的业务流程----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------功能域编制日期：2001/06/02审核日期----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Pur-01采购收货单财务人员填制，并交主管审核--------------------------------------------