第二章国际结算中的票据.

1第二章国际结算中的票据2第一节票据概述一、票据的含义《中华人民共和国票据法》：“票据就是指具有一定格式，由出票人签发的无条件约定自己或要求他人在特定某一日期支付一定金额，并可以经过交付和背书交付而转让的书面支付凭证。”约定自己：支付承诺要求他人：支付委托3二、票据的特性1、无因性（Non-causativenature）票据是一种不要过问原因的证券。2、要式性（Requisiteinform）票据是否成立，只问书面形式要件是否符合一定的规范，而不问原因。要式：特定的形式、必备的要件。3、流通性（Negotiability）票据流通要模拟货币执行支付功能，就必须模拟货币流通，所以必然具有流通性。44、提示性（Presentment）（1）票据上的债权人（持票人）请求债务人履行票据义务时，必须提示（出示）票据。（2）票据过期不提示，债务人（付款人）的责任即被解除。5、返还性（Returnability）持票人在票据到期日收到付款人支付的票款后，应将票据交还付款人，以结束其流通。5三、票据的功能1、支付工具2、信用担保3、融资的作用4、抵消债务的作用6第二节票据的法律体系一、国外票据法体系（一）大陆法系1、法国1673年：路易十四颁发《商事敕令》（OrdinancesurleCommerce），规范汇票和本票的签发和流通，为近代各国票据法的开端。1807年：拿破仑《商法典》（CodedeCommerce）1865年：《支票法》1936年：参考《日内瓦统一汇票本票法》和《日内瓦统一支票法》（合称《日内瓦统一票据法》）公布实施现行的《票据法》和《支票法》。72、德国1847年：制定德意志《普通票据条例》1871年：正式公布实施1908年：《支票法》1933年：参考《日内瓦统一汇票本票法》和《日内瓦统一支票法》（合称《日内瓦统一票据法》）公布实施现行的《票据法》和《支票法》。83、统一票据法1930年，法国、德国、瑞士、意大利、日本、拉美国家等二十多个国家在日内瓦召开国际票据法统一会议，签订了《日内瓦统一汇票本票法公约》。1931年，又签订了《日内瓦统一支票法公约》。9（二）英美法系1、英国1882年：颁发《票据法》1957年：颁布《支票法》作补充。2、美国1896年：制定《统一流通证券法》1952年：公布《统一商法典》，第三篇为“商业证券”，以汇票、本票、支票和存单为规范对象。10二、我国的票据法隋末唐初：“帖子”，最早具有票据性质的文书，支票的雏形。唐宪宗时期：“飞钱”。宋太祖开宝年间：“便钱”、“便钱务”。北宋初期：“交子”。南宋初期：“关子”。明、清时期：汇券、汇兑票、汇兑信、汇条、庄票、期票、银票等。1907年（光绪33年）：聘请日本法学家志田甲太郎起草票据法。1929年：民国政府确定汇票、本票、支票这三种票据，并颁布相关法律。1982年：上海市人行制定《票据承兑、贴现办法》。1984年：人民银行《商业汇票承兑、贴现暂行办法》。1994年：《中华人民共和国票据法》（草案）。1996年1月1日：生效实施。11第三节汇票一、汇票的定义中华人民共和国《票据法》：“汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。”12英国《票据法》关于汇票的定义是：汇票是由一人开致另一人的书面的无条件命令，由发出命令的人签名，要求接受命令的人在要求付款时立即，或在固定时间，或在可以确定的将来时间，把一定金额的货币支付给一个特定的人，或他的指定人，或来人。Abillofexchangeisanunconditionalorderinwriting,addressedbyonepersontoanother,signedbythepersongivingit,requiringthepersontowhomitisaddressedtopayondemandoratafixedordeterminablefuturetimeasumcertaininmoneytoortotheorderofaspecifiedperson,ortobearer.1314二、汇票的必要记载项目写明“汇票”字样无条件的支付命令出票地点和日期付款时间一定金额的货币付款人名称和付款地点收款人名称出票人名称和签字15汇票例子ExchangeforUS$50000May25,2005NewYorkAt45daysaftersightpaytoABankthesumoffiftythousandUSdollarsonly.DrawnunderirrevocabledocumentarycreditNo.1234byBBankdatedMay10,2005.To:CBankForDCompany,NewYork(signed)①②③④⑤⑥⑦②⑧⑨16（一）写明“汇票”字样Exchangefor…,或Draftfor…,（二）无条件的支付命令1、必须用英语的祈使句，以动词开头，命令式语句。2、支付命令必须是无条件的，附带条件的支付命令将使汇票无效。3、使用一种特殊资金去支付的命令，仍是带有条件的支付命令，不能接受。4、支付命令连接着付款人可以借记某账户的表示，则是无条件的、可以接受的。5、支付命令连接着发生汇票交易的陈述也是无条件的、可以接受的。6、汇票大写金额后面是否写上“对价已收”（forvaluereceived）都不影响汇票的有效性。17ExerciseTellwhetherthefollowingpaymentordersareacceptableornot.1.PaytoABCCo.providingthegoodsincompliancewithcontractthesumofonethousandUSdollars.2.PaytoABCCo.outofproceedsofsaleofwoolenblanketsthesumofonethousandUSdollars.3.PayfromourNo.123accounttoABCCo.thesumofonethousandUSdollars.4.PaytoABCCo.ororderthesumofonethousandUSdollarsanddebitourNo.123account.5.AtsightpaytotheorderofBankofChinathesumoffortythousandUSdollarsdrawnunderL/CNo.23674issuedbyXYZBankNewYorkdatedon15August2009.18（三）出票地点和日期1、出票地点的作用按出票地所在国的法律来确定汇票的必要项目和法律效力（行为地法律原则）。2、出票日期的作用（1）决定汇票提示期限是否已过（2）决定到期日（3）决定出票人的行为能力3、出票日期的形式（1）欧洲式：DD/MM/YY（2）美国式：MM/DD/YY19（四）付款时间（TimeofPayment，Tenor）1、即期付款汇票(Billspayableatsight/ondemand/onpresentation)是指持票人提示汇票的当天即为到期日。即期汇票无需承兑。若汇票没有明确表示付款期限，即为见票即付的汇票。202、定期付款汇票（远期汇票）(Billspayableatadeterminablefuturetime/TimeBill)（1）远期汇票的种类见票后若干天付款汇票如At60dayssight。出票后若干天付款汇票。如At30daysafterdateofexchange。特定日后定期。如：At30daysafterB/Ldatepayto…;At30daysaftershipmentdatepayto…;21（2）到期日的计算方法见票/出票日/说明日以后若干天后付款的计算方法：“算尾不算头，若干天的最后一天是到期日，遇假日顺延。”如：见票后90天（At90daysaftersight）。见票日为4月15日，则此汇票到期日是____。见票/出票日/说明日以后若干月付款的计算方法：“应付款之月的相应日期，如没有，则以该月最后一日为到期日。”如：“1月15日以后3个月”的到期日____，“5月31日以后1个月”的到期日为____。从说明日起若干天付款：不包含提及的日期如：从4月15日起90天，其到期日是____。223、固定日期付款汇票(Billspayableonafixedfuturedate)即在出票时订明在某个日期付款。如：固定在6月30日付款（On30Junefixedpayto）23（五）一定金额的货币1、汇票是一种金钱证券，其支付的标的必须是金钱，而且金钱的数额必须确定。2、若对金额作选择的记载、浮动的记载或未定的记载等都是不确定的金额，该类汇票无效。3、汇票金额要同时用文字大写（AmountinWords）和数字小写（AmountinFigure）。4、除写明确定金额外，还可以：（1）带有利息（2）分期付款（3）支付等值其他货币24《日内瓦统一票据法》第5条规定：“即期付款汇票或见票后若干天/月付款汇票，可由出票人加列利息记载；如是其它付款期限的汇票，不能带有利息，如果加列利息条款视为无记载。”带有利息记载举例如下：支付给ABC公司的指定人金额1000美元加上利息。带有利息25英国《票据法》第9条允许汇票分期付款，但《日内瓦统一票据法》不允许汇票分期付款。例如：以分期付款形式支付给ABC公司的指定人金额1000美元。分期付款26在支付等值其他货币时，必须注明汇率。例如：支付给ABC公司的指定人金额1000美元，折合成等值英镑。支付等值其它货币27练习判断下列汇票文句是否可以接受。（1）PaytotheorderofABCCo.thesumofonethousandUSdollarsplusinterest.（2）PaytotheorderofABCCo.thesumofonethousandUSdollarsplusinterestcalculatedattherateof6%perannumfromthedatehereoftothedateofpayment.（3）PaytotheorderofABCCo.thesumofonethousandUSdollarsbyinstallments.（4）PaytotheorderofABCCo.thesumofonethousandUSdollarsbytenequalconsecutivemonthlyinstallments.（5）PaytotheorderofABCCo.thesumofonethousandUSdollarsconvertedintosterlingequivalent.（6）PaytotheorderofABCCo.thesumofonethousandUSdollarsconvertedintosterlingequivalentatcurrentrateofexchange.28（六）付款人名称和付款地点1、必须书写清楚，以便持票人提示承兑和提示付款。2、各国票据法都要求汇票必须载明付款人的姓名或商号。出票人可以指定银行或其他受托人为付款人，也可以自己为付款人。3、汇票的付款人一般是一个，但也可以载明一个以上的付款人。29（七）收款人名称1、限制性抬头限制性抬头的汇票，不得转让他人。PaytoJohnDavidnottransferable.PaytoJohnDavidonly.PaytoJohnDavidonly.再在汇票任何地方写上Nottransferable.2、指示性抬头指示性抬头的汇票，用背书转让。PaytotheorderofABCCo.PaytoABCCoororder.PaytoABCCo.3、来人抬头来人抬头的汇票，仅凭交付转让，无需背书。Payt