第一章商业银行经营学导论补充资料2

1第一章导论第一节商业银行的起源与发展一、商业银行的性质：二、商业银行的产生：㈠产生：1．商业银行业务发展情况是：⑴货币兑换业务（货币兑换商）；⑵货币保管；⑶货币支付与汇兑；⑷存款（主动吸存）；⑸贷款收息㈡形成，两种途径产生：㈢近代银行向现代银行转变中的四个主要内容及其意义第一，由百分之百的准备金变为部分准备金——银行从基本靠自有资金变为主要靠主动吸收存款放款。第二，由银行发行的银行券代替金属货币，并用银行券去放款——银行能运用信用货币来扩大货币供给量。第三，由现代意义上的存款业务取代单纯的保管业务——银行使用支票和转账结算制度取代现金结算制度。——银行具备了古代银行和近代银行不具有的货币创造与信用创造功能。第四，中央银行与商业银行的分工——商业银行的信用行为得到规范和保障，二者在职能和形式上严格区分，构成现代银行体系的主要组成部分。三、发展，两种传统发展模式：1．英国式融通短期资金传统以短期商业性贷款为主。其优缺点是：⑴优点：能较好地保持银行清偿力，银行经营的安全性较好。⑵缺点：银行业务的发展受到限制。2．德国式综合银行传统除提供短期商业性贷款外，还提供长期贷款，甚至投资，并为投资银行服务。如：德、瑞士、奥（美、日也向其发展）。其优缺点是：⑴优点：有利于展开全方位的业务经营活动，充分发挥商业银行在国民经济活动中的作用。⑵缺点：会加大银行经营风险，对银行经营管理提出更高的要求。第二节商业银行的功能及其地位一、功能：二、在国民经济中的地位：第三节商业银行的组织结构2一、创立：（一）创立的条件：1．经济条件2．金融条件：（二）创立程序：主要依照《银行法》和《公司法》办理。二、组织结构：第四节商业银行制度商业银行制度，是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系，结构及组成这一体系的原则的总和。一、建立商业银行体系的基本原则：（一）有利于银行业竞争竞争效率原则。（二）有利于保护银行体系安全安全稳健原则。（三）使银行保持适当规模规模适度原则。二、商业银行体系及主要类型：商业银行体系是指一国商业银行分为哪些不同层次或不同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业银行整体的结构。根据分类的角度不同，其具体类型也不相同。（一）按资本所有权划分：注：我国商业银行法律规定：私人不得开设银行。（二）按业务覆盖地域划分，即按服务区域或服务客户的范围分类：（三）按能否从事证券业务划分：（四）按组织形式划分：⒈单元制：指那些不设立或不能设立分支机构的商业银行。如：美国。其优点有：⑴防止垄断，有利于竞争；⑵有利于地方经济发展；⑶银行能独立自主地处理其业务，灵活性较大；⑷管理层次少，有利于提高货币政策效果。其缺点有：⑴不利于银行发展（与电脑使用有关）；⑵抗风险能力较弱；⑶与经济外向发展矛盾，削弱了银行竞争力。⒉分行制：指在银行总部的领导和控制下，在国内外广泛设立各种分支机构的组织形3式。根据总部职权范围的不同，这种形式又分为：总行制：总行除管理和控制各分支行之外，本身也对外营业。总管理处制：总管理处只起协调和管理作用，本身没有对外业务。其优点：分支行制经营规模较大，容易取得规模效益，便于其使用现代化管理手段和设备，易于在内部调剂资金余缺，竞争力较强，易于分散风险，便于国家控制和管理，适应网络经济时代的需要。其缺点：容易形成大银行的垄断，有降低效率的倾向，由于管理层次较多，加大了银行管理的难度，且对银行内部的管理和信息传递提出了较高的要求。⒊持股公司制：又集团制银行。这种控股公司的形式使银行扩大了资本总量，增强了实力，提高了抵御风险和市场竞争的能力，现在已经成为美国商业银行的主体。其缺点：易形成银行业的垄断，不利银行间竞争，并在一定程度上限制了银行经营的自主性，不利于银行的创新活动。三、国际商业银行体系的发展趋势：自学第五节商业银行的经营目标一、借贷资本有三个特殊要求：⒈保证本金安全；⒉保持资产具有足够的流动性；⒊使借贷资本在运动中增殖盈利。二、商业银行的经营原则：⒈安全性安全性是指避免经营风险，保证资金安全的要求。⒉流动性资金的流动性是指资产在不发生或少发生损失的前提下迅速变现的努力，以及以合理的成本通过负债手段获得现金的能力。⒊盈利性。所谓盈利性，就是银行获得利润的能力。三、商业银行经营目标：㈠安全性目标：⒈其要求：要有足够清偿力，使客户坚信它。⒉须做到：⑴合理安排资产规模和结构，注重资产质量。4⑵提高自有资本的比率。⑶遵纪守法，合法经营。㈡流动性目标：流动性目标是指商业银行保持随时可以适当价格取得可用资金的能力，以应付客户提存及银行支付的需要。⒈衡量流动性的标准：⑴负债取得和资产变现的成本；⑵负债取得和资产变现的速度。⒉保持流动性的方法：⑴资产变现；⑵负债取得。⒊资产流动性从大到小的顺序：⑴库存现金；在中央银行的超额准备金存款；同业存款（在其他银行的活期存款）；一级准备。⑵对其他银行的临时贷款（即同业拆出资金）；银行购买的国库券及其它短期债券；二级准备。⑶长期债券；抵押贷款；长期信用贷款；三级准备。⒋通过负债保持流动性的方式：⑴向中央银行的借款；⑵向中央银行的再贴现；⑶发行可转让定期存单；⑷向其他银行的借款（即同业拆入资金）；⑸回购协议。⒌反映流动性的指标有三类：⑴资产类流动性指标；⑵负债类流动性指标；⑶资产负债综合类流动性指标。⒍流动性计划：年度计划；季度计划；月度计划；隔日计划。㈢盈利性目标：商业银行的盈利来自于银行业务收入与支出的差额。⒈商业银行业务收入包括：⑴贷款利息收入；⑵投资收入（股息、红利、资本溢价）；⑶劳务收入（手续费、用金）。⒉商业银行业务支出：⑴支付存款利息；⑵支付借款利息；⑶贷款与投资的损失（如：贷款坏帐、资本损失）；5⑷支付工资、办公费、设备维修费、税金等。⒊商业银行实现盈利的途径主要有：P27～28⑴尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重。⑵以尽可能低的成本，取得更多的资金。⑶减少贷款和投资损失。⑷加强内部经济核算，提高员工收入，节约管理费用开支。⑸严格操作规程，完善监管机制，减少事故差错，防止重大损失。㈣三个目标的关系：三个目标之间是既对立又统一的关系。安全性目标、流动性目标与盈利性目标之间有相一致的一面，同时安全性目标、流动性目标与盈利性目标又存在着矛盾。第六节商业银行的经营环境一、商业银行的经营环境包括那些内容？对商业银行经营管理有何影响？商业银行应如何处理与环境的关系？㈠对商业银行经营环境的认识：商业银行的经营环境，是指商业银行从事业务活动所依存的基本体系和总体背景。商业银行经营管理的成败，很大程度上取决于管理者对环境变化怎样认识和如何适应，也就是如何顺应环境的变化调整本身的功能、结构和运行方式，以实现自己的经营目标。商业银行的经营环境，从其业务和机构本身的角度来看有内部环境和外部环境之分：内部环境是指商业银行内部各机构的运转效率及彼此之间的协调程度、银行职员的业务素质与进取精神等制约商业银行经营的内部条件；外部环境表现为商业银行经营的外部约束条件，包括政治的、经济的、法制的、地理的各种因素的影响。从对商业银行经营活动影响的程度来看，商业银行的经营环境又有直接环境和间接环境之分：直接环境包括资金供求与利率状态、客户的需要及其行为方式、竞争对手的经营策略及其竞争实力、中央银行及上级的政策干预与计划程度等环境条件，它影响商业银行中短期的决策和行为，需要密切注意，以便经常地做出政策策略的调整；间接环境包括经济技术条件、政治与法律环境、社会与文化环境等，它影响商业银行中长期决策和行为，需要深入研究，以便稳妥地做出战略方针上的抉择。㈡商业银行经营环境的具体分析：⒈制度环境：制度环境对商业银行业务经营的影响，主要是通过政治制度和经济制度表现出来的。一般来说，一国的政治经济制度具有相对稳定性。⑴一国的政治制度对商业银行业务经营的影响，主要表现有：①政治制度本身的影响。（决定宏观背景）；②政治稳定状况的影响。（政局稳定，可保持公众信心）。⑵经济制度对商业银行业务经营的制约主要表现在：6①经济制度本身的影响。（对商业银行组织形式构造、资本结构、业务经营目标及功能的发挥等方面有较大的影响）；②经济体制的影响。（不同的经济管理体制下，商业银行经营管理方式不同，对商业银行调控、管理的方法、手段、措施都有所不同）；③经济运行方式的影响。（不同的经济运行方式下，商业银行资金的营运、业务的拓展、贷款的定价、成本的管理等业务经营方式都会有所不同。如计划配置与市场配置下，商业银行营运的方式、手段会有不同的选择）。⒉法制环境：世界各国基于其国家自身的金融管理目标，制定了一系列规范和约束商业银行业务经营活动的法律和法规，既是国家以法律手段对商业银行实施宏观管理的具体体现，同时也构成了商业银行运行所必需的法律环境。一般说来，各国的金融管理目标有四：⑴贯彻和实施中央银行的货币政策，保持货币的稳定；⑵是确保金融机构的健全和经营安全性，维护整个金融体系的稳定；⑶保护金融行为主体，特别是投资者的利益；⑷确保金融主体的有序竞争和业务活动的良好运行，稳定社会金融秩序。为实现上述目标，在不同的历史时期和不同的发展阶段，各国均制订了有关商业银行的法律法规。所以，法律环境对商业银行业务经营活动的范围、内容、方式等有着更直接、更有效的影响和约束。⒊经济环境：经济环境是商业银行业务经营的基础条件，其影响主要表现为：⑴一国的经济发展规模、生产力发展水平；⑵经济周期变动。（影响社会货币资金供求状况，从而影响商业银行资产负债业务）；⑶企业的经营行为和经营状况；⑷市场的物价水平。⒋金融环境：（宏观金融环境、微观金融环境）这些金融环境主要包括：⑴国民经济的货币化程度。（决定商业银行在国民经济中地位高低和其功能的发挥）；⑵货币信用制度的发达程度；⑶金融市场的发育程度；⑷同业竞争的状况；⑸中央银行的货币政策的变动。⒌其他环境：如：地理位置；人文环境；民族或地区的传统习俗等。㈢商业银行经营环境的现状：⒈宏观经济波动加剧，经济的不确定性增大。⒉金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争。7⒊银行监管加强，内控机制改善。二、银行监管与内控机制：㈠银行监管：⒈银行监管的定义：银行监管是指政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管制、业务管理、价格管制、资产负债表控制等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和。⒉政府对银行监管的原因与目的：⑴政府对银行监管的原因：“信息不对称”、“外部性”、“公共产品”和货币政策的要求。⑵政府对银行监管的目的：①保护公众利益。②保障商业银行体系的安全稳健。③建立有序竞争、高效服务的商业银行体系。⒊银行监管的意义：⑴有利于保护和充分发挥商业银行在社会经济活动中的特殊作用，促进经济健康发展。⑵有利于稳定金融体系和保护存款人。⑶可以弥补银行财务信息公开程度不高的缺点，防止“多米诺效应”。⒋银行外部监管体系的构成：⑴中央银行①中央银行对商业银行监管的重点是：Ⅰ商业银行的清偿能力；Ⅱ商业银行的流动性。其监管原则为谨慎监管的原则。其监管方法为：“骆驼（Camel）”分类检查制度。其主要内容为：资本（Capital）；资产（Asset）；管理（Management）；收益（Equity）；流动性（Liquidity）；对对市市场场风风险险的的敏敏感感性性（（sseennssiittiivviittyy））。②政府对商业银行监管的基本内容：（补充）政府对商业银行实施监管通常包含了三个方面的内容：Ⅰ预防性风险监管。这被称为维护银行体系安全稳健的第一道防线。是政府所设置的安全网的重要组成部分。其主要内容有A.银行业的市场准入。包括新商业银行设立的审批和银行机构的分设与并购的管制。对新商业银行准入的管制要求主要包括最低注册资本额度、合法的组织章程和健全的内部控制制度、合格的高级管理人员、金融服务设施等。对商业银行机构的分设与并购的管制，主要目的在于满足经济生活对商业银行服务的需要，促进竞争，限制银行业的过度集中，防止垄断。8B.资本充足性的管制。即通过对最低资本充足率的要求，限制商业银行的资产超越其风险承受能力而盲目扩张。同时，对商业银行的资本构成作出