物资盘点管理规定-xd

中国重汽集团济南豪沃客车有限公司物资盘点管理规定ZZHK11/GL1101A-2014受控状态：分发编号：2014年5月1日起实施。注：所有文件都会被修订，非受控文件持有者可寻求使用最新有效版本。下载文件为非受控文件，用后请销毁。如需持有，请向人力资源部申请带有“受控”标识及“分发编号”的受控文件。济南豪沃客车有限公司物资盘点管理规定ZZHK11/GL1101A-2014更改标记：第1页共3页物资盘点管理规定1.目的为加强存货资产管理，保障存货资产的安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映存货资产的结存及利用状况，使存货资产的盘点更加规范化、制度化，为下阶段的生产计划及财务成本核算提供依据，根据实际情况，特制定本管理规定。2.适用范围适用于豪沃客车公司采购及外协部所管辖的物流仓库中包括采购产品、自制品、工位器具的盘点工作。3.相关部门采购及外协部、财务部4.职责4.1采购及外协部负责盘点前准备工作和仓库物料及工位器具进行全面盘点工作,负责各项盘点差异的统计分析。4.2财务部负责对盘点抽查监督、对盘点盈亏调整审核，进行有关的帐物处理定期或不定期对各项存货进行稽核、盘点。5.盘点时间、方式、方法5.1.1盘点时间：日常盘点每月进行一次月盘点（全盘、抽盘）；每个季度的最后一个月月底进行一次季盘点（全盘、抽盘），每半年（年终）的最后一个月月底进行一次半年（年终）盘点（全盘、抽盘）5.1.2盘点方式：动态盘点（即不停产）与静态盘点（即停产）相结合；定期盘点与不定期盘点相结合；自盘与复盘、抽盘相结合。5.1.3盘点方法：全面盘点和抽样盘点相结合。6.盘点程序6.1盘点前准备工作6.1.1仓库所有出入库业务处理应在盘点日前一天完成；6.1.2存货盘点前物流应进行清理整顿，分类、分区域按规定堆放好产品件，保障帐、卡、物一致。6.1.3物流对其所使用的工位器具及时收归，集中存放。6.1.4盘点部门将盘点需用得物品及盘点用具，于盘点前准备妥当。6.2初盘6.2.1物流盘点负责人指定人员打印《盘点表》分发给盘点人员进行全面盘点。6.2.2各库盘点人员按照盘点进度计划及《盘点表》进行盘点，在盘点物品的《物料存卡》上登记好盘点日期、盘点数量。济南豪沃客车有限公司物资盘点管理规定ZZHK11/GL1101A-2014更改标记：第2页共3页6.2.3盘点人员核对盘点结果是否与《盘点表》结存数量一致，如不符，则在确认后查找不符原因，直至清楚无误为止。6.2.4盘点人员在《盘点表》上签名后交物流盘点负责人。6.2.5物流盘点负责人对盘点确认得差异物料填写《盘点差异表》。6.3复盘6.3.1物流复盘人员在初盘人员的陪同下进入盘点区域进行实物盘点。6.3.2复盘采用抽盘，但抽盘数量每个仓库不得低于25种。6.3.3复盘人员按复盘安排分工进行盘点，点数员应边点数、边报数，记录员应将盘点结果记录在《盘点表》上。6.3.4复盘与初盘如有差异，须与初盘人员进行盘点确认，确认有误的，由初盘人员在《盘点表》种“实存数量”盘签字，以示负责。6.3.5在季、半年、年终整个复盘作业中，财务部安排人员进行监督工作。6.3.6若复盘物料种类差错率超过5%（含5%）以上时，则报告物流盘点负责人，物流盘点负责人要求实物保管员对所管全部物料进行重新盘点。6.3.7复盘完成后，复盘人员在《盘点表》上签字交盘点负责人，由负责人编制《抽样盘点差异分析》。6.3.8盘点负责人依据《盘点差异表》与《抽样盘点差异分析》编制《物流盘点差异分析报告》。6.3.9物流盘点负责人将《盘点表》、《盘点差异表》报交财务部审查。6.3.10盘点负责人将每次盘点的《盘点表》、《抽样盘点差异分析》、《物流盘点差异分析报告》进行整理，汇总，装订成册，保管备查。7.财务处理7.1盘点若产生盈亏，于盘点后5个工作日内，由物流盘点负责人编制《盘点差异分析报告》，报公司领导批复处理意见后转财务部。7.2财务部对《物流盘点差异分析报告》复核无误后，根据公司领导批复处理意见对盘盈、盘亏存货作盈亏确认处理。8.修改记录序号更改申请单编号修改日期实施日期修改内容修改人年月日年月日共几处所在页码制造部核实确认，下达批量退库指令济南豪沃客车有限公司物资盘点管理规定ZZHK11/GL1101A-2014更改标记：第3页共3页9.编制信息编制/日期审核/日期批准/日期