水利工程经济第4版复习

1水利工程经济学复习范围1、水利工程经济评价的内容定性分析务）盈亏平衡分析（只用财风险分析（概率）敏感性分析不确定性分析确定性分析财务评价国民经济评价定量分析经济评价内容水利工程项目进行经济评价时，①对能量化的指标进行定量分析，（所谓定量分析是对项目各方面的计算结果作为依据进行评价的方法，尤其是不确定因素和风险因素定量指标来做出科学地判断和决策）。②对不能量化的指标进行定性分析，（所谓定性分析是评价人根据国家的法律法规、国家的发展布局及发展方向、该项目对国家发展所起作用和发展趋势进行评价，所掌握的资料和政策基础上，根据决策人的经验、直觉、学识、逻辑推理能力等以主观判断为基础进行评价的方法）。第三节水利工程项目的建设程序及内容项目建设程序是指按照项目建设的客观规律制定的项目从设想、选择、评估、决策、设计、施工、投入生产或交付使用整个建设过程中，各项工作必须遵循的先后次序。一、项目建议书的内容（经济效益和社会效益的估算）二、可行性研究阶段（进行估算）三、设计工作阶段（进行概预）1、初步设计（进行概算）2、技术设计根据初步设计和更详细的调查研究资料编制，以进一步解决初步设计中的重大技术问题。3、施工图设计（预算）七、竣工验收（进行决算）八、后评价（进行决算）第二章商品价格第一节商品价值与商品价格1、商品的价值从商品的价值观点来看，商品的价值是由生产该商品的社会必要劳动时间所决定的。2①商品的价值S=C+V+M式中：S—商品的价值；C—转移到产品中的物化劳动的价值（被消耗的生产资料价值），（固定资产的损耗价值和原料、燃料等流动资产的消耗值）；V—支付给劳动者的报酬（必要劳动价值）工资福利等；M—劳动者对社会创造的价值（剩余劳动价值），（税和利润等）；全部商品价值中扣除消耗资料价值后，余下来的部分叫净产值（新创造的产值）N。②N=V+M（必要劳动价值+剩余劳动价值）③产品成本F=C+V（被消耗的生产资料价值+必要劳动价值）。第四节各种价格的含义与用途①物价的特点→可变性，后期可知→将来的价格只能预测才知道（预测性）。②进行经济比较时遇到的工程方案可能是：已建工程和已建工程→也可能是已建和拟建工程或者拟建工程内部的各种方案等。③水利工程的特点→建设期、运行期较长，因此受价格的影响，修建工程前估算出来的所有指标（收入和支出）与实际值之间存在差距，这种差距对工程带来风险。一、现行价格现行价格是包括通货膨胀（紧缩）因素在内的正在执行的价格。（工期1年之内的小型工程）。二、时价（项目进行偿还能力分析时采用此价）时价是包括通货膨胀（紧缩）因素在内的任何时候的当时价格。实价在财务盈利能力分析中采用。三、财务价格（已建工程、已将工程及拟建工程进行比较时采用）财务价格是水利建设项目在进行财务评价时所使用的以现行价格体系为基础的预测价格。四、不变价格（已建工程和拟建工程进行比较时采用）不变价格是（固定价格）国家统计部门规定的，以某年或季度的平均价格。五、可比价格（已建和已建或拟建工程）可比价格是由国家规定的计算期某个时期商品价格指标的统一价格。六、影子价格（一）概述所谓影子价格是当社会经济处于最佳状态下能反映社会劳动消耗、资源短缺程度和资源优化配置时的商品或资源的价格，也就是说：（社会最优的生产组织条件下，供需达到平衡，资源分配最佳时的理论价格）。第三章资金的时间价值及基本计算公式第一节资金的时间价值3资金的时间价值是一定数量资金的价值不是固定不变的，它的价值随时间的变化而变化，换句话说；资金的时间价值是：资金参加一系列的经济活动随时间的推移而产生的增值。第二节资金流程图与计算基准年一、资金流程图任何一项工程，在建设、运行过程中必然发生资金的支出、收入随时间而变化的过程，表示资金收支与时间关系的图形称为资金流量图。水平线作为时间轴，轴上表明计算期数，计算期数根据工程投资、收益的规定可以是月、季、年n来表示，资金支出以箭头向下的线条来表示，资金收入以箭头向上的线条来表示,资金支出以箭头向下的线条表示。图1某水利工程资金流量图①建设期是开工第一年至工程达到设计规模的这段时间。②投产期是部分工程投入运行第一年至工程达到设计规模的这段时间。③正常运行期（生产期）是工程达到设计规模至工程报废的这段时间。④经济寿命是工程投产至不再计算服务效益之日的时间（固定资产能保持最低年成本的周期）。⑤经济计算期是工程开工至工程完全报废的这段时间。二、计算基准年由于资金收入与支出的数量在各个时段均不相同，为了综合分析进行经济计算，把所有不同时期内的收支折算到同一可比的时间，这可比的时间称为基准年，基准年对应的点是基准点。4第三节资金的基本计算公式一、单利计算方法所谓单利计算是仅用本金计算利息，利息不在生利息。本金P（基准年的资金额），利率i，计息周期为n时，计算公式为：F=P（1+in）水利工程经济计算中常用复利计算方法，不用单利计算方法。二、复利计算方法所谓复利计算是把上期末的本金和获得的利息之和作为本期的本金，再计算利息的方法（前周期内计算的利息加到本金中再计算利息的方法），利息生利息的方法。复利计算公式连续支付等比数列增长支付等差系列增长支付等额多次支付多次支付一次支付（一）、一次支付的复利计算公式所谓一次支付是在若干年内（计算期内）资金的收支只能集中发生一次的情况。根据投资和效益的规定，投资发生在年初，效益和费用发生在年末。1、一次支付期值（终值或本利和）公式P—本金或基准年的现值；F—到期的本利和（终值）或基准年起至第n年年末的数值；i—折现率或利率（%）计；n—计息周期，以年来计；第一年末的本利和为：F1=P+Pi=P(1+i)第二年末的本利和为：F2=F1+F1i=（P+Pi）+（P+Pi）i=P+2Pi+Pi2=P(1+i)2；第n年末的本利和为：F=P(1+i)n（3-1）2、一次支付现值公式现值是将不同年份的收支折算到基准年的数值。公式（3-1）反求现值PP=F/（1+i）n(3-2)（二）、多次等额支付（分期等付）5等额是每隔相同时期（年、月）的收支是等额款项。等额款项叫年金用A来表示。年金预付年金每期期初收支的年金叫普通年金每期期末收支的年金叫①资金发生在每年年末时②资金发生在每年年初时1、分期等付期值（多次等额支付）公式（28）(a)资金发生在每年年末时表示一系列n个等额年金A，在利率i，期数为n时，未来值F。F=A(1+i)n-1+A(1+i)n-2+A(1+i)n-3+……+A(1+i)+A(a)等式两边都乘以（1+i）得：F（1+i）=A(1+i)n+A(1+i)n-1+A(1+i)n-2+……+A(1+i)2+A(1+i)(b)式（b-a）得：Fi=A(1+i)n-AFi=A[(1+i)-1]F=iiAn1)1(（3-3）(b)资金发生在每年年初时F=A(1+i)n+A(1+i)n-1+A(1+i)n-2+……+A(1+i)(a)等式两边都乘以（1+i）得：F（1+i）=A(1+i)n+1+A(1+i)n+A(1+i)n-1+……+A(1+i)2(b)6式（b-a）得：Fi=A(1+i)n+1-A(1+i)Fi=A(1+i)[(1+i)n-1]F=A(1+i){iin1)1(}（3-b）2、基金存储公式设已知n年后需要更新机组设备费F，为此必须在n年内每年年末预先存储一定的资金A。资金发生在每年年末时,由公式（3-3）反求A即可。A=F[1)1(nii]（3-4）3、本利摊还公式设已知本金P，年利率i,要求在n年内每年年末等额摊还值A时。根据上述已学过的资金发生在每年年末公式（F=iiAn1)1(）代入F=P（1+i）n，求A得：P(1+i)n=iiAn1)1(A=P「1)1()1(nniii」（3-5）4、分期等付现值计算公式设已知工程投产后每年年末可获得收益A，年利率i,要求经济寿命n年内收益的现值P时；计算公式A=P「1)1()1(nniii」反求现值P即可。P=A「nniii)1(1)1(」(3-6)（三）、等差系列支付等差支付终值计算公式，即已知等差递增值G，求终值F时：公式终值F的推导。F=21niG）（+231niG）（+……+(n-2)11）（iG+(n-1)G(a)7等式两边都剩(1+i)得F(1+i)=G(1+i)n-1+2G(1+i)n-2+……+(n-2)G(1+i)2+(n-1)G(1+i)(b)式(b-a)得Fi=G(1+i)n-1+G(1+i)n-2+……+G(1+i)-(n-1)G(c)式c两边再剩(1+i)得Fi(1+i)=G(1+i)n+G(1+i)n-1+……+G(1+i)2-(n-1)G(1+i)(d)式d-c得Fi2=G(1+i)n-nG(1+i)+(n-1)G经整理后就可得等差系列增长支付终值计算公式。F=niiiGn1)1((3-7)现值计算时把式（3-7）的F代入式P=F/（1+i）n即可。但在实际的经济分析中各种组合情况都可能存在的。（五）、连续支付如果我们把一年的计息次数再不断地细分下去，它可变成无限的计息周期，则称为连续复利计算。设年利率为i，1年中计息次数为m，则一个计息周期的利率应i/m，一年后的本利和F为，计息周期为=n×mF=P（1+i/m）m×n=limmPmimnimim)11(=Peni（3-28）把（1+i）n换成eni代入相应的计算公式即可（e=2.71828）。P=F/(1+i)n中代入eni可得P=F/eni(3--29)F=iiAn1)1(=)1(ieAn（3-32）三、利息与利率1、利息借出一定数量的资金，在一定时间内可以获得一定的额外收入，这额外收入叫利息。总的来说：利息是占用货币所付出的代价，它是衡量资金时间价值的绝对指标，（利息=F-P）。2、利率利率是银行支付给存款者所得的利息与相对存款额的百分数（单位时间内所得到的利息额与借贷资金额的百分比），通常用百分数（%）表示。i=%100PPF=(600/10000)×100%=6%根据支付的利率和计息期的不同，利率可分为：实际利率和名义利率两种。所谓支付的利率是给定的利率，一般可是年来计。所谓计息期是计算利息的周期，可以是年、半年、月、日。8①实际利率（Realinterest）是支付的利率和计息期的单位一致（相同）的利率叫实际利率，用i来表示。如：支付利率的单位是年，计算利息的周期也是按年来计算利息的情况。②名义利率（Norimalinterest）是支付的利率和计息周期的单位不一致的利率，用r来表示。如：支付利率的单位是年，计息期是月，这两种指标的单位不同，那进行换算，把它们的单位同一起来。③名义利率和实际利率的关系设名义利率为r，1年中计息次数为m，则一个计息周期的利率应r/m，一年后的本利和F为F=P（1+r/m）m利率：i=%100PPF代入F得，i=PPmrPm）（1=11mmr实际利率i可表达为：i=(1+mmr)-1（3-9）当m=1时，即1年计息一次，名义利率等于实际利率。当m＞1时，即一年中多次计息，则实际利率大于名义利率。当m--∞时，按连续复利计算，这时,实际利率和名义利率的关系为：i=1111rrmmmrmmrmi=er-1(3-43)第四章水利建设项目的费用和效益1、水利工程项目的费用，是水利工程在建设期和运行期所需投入的人力、物力和才力等所有投入的货币表示。包括：①项目建设期和运行初期的固定资产投资；②项目的流动资金；③项目运行初期和正常运行期的年运行费；④项目正常运行期内固定资产的更新改造费等。不同年份的收支折算到建设期的第一年年初（基准年）现值总额叫总费用；把总费用平均分摊整个计算期内叫年费用。2、水利工程建设项目的效益是：水利工程项目对社会带来的各种贡献和有利影响，它是以有工程比无工