供应链资料

1第一章供应链基础设施试验一系统管理实验要求增加操作员建立核算单位帐套（暂时不启用任何系统）对操作员进行授权启用供应链及其相关子系统帐套备份试验资料（1）建账信息帐套号：666；帐套名称：供应链帐套；启用会计期间：2009年1月1日。（2）单位信息单位名称：北京中良贸易有限责任公司；单位简称：中良贸易；单位地址；北京市海淀区中良路168号；法人代表：王宏；邮政编码：100088；联系电话：[phone]；税号：110108200811088.（3）核算类型该企业记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为商业；行业性质为2007年新会计制度科目；帐套主管自己1；按行业性质预设会计科目。（4）基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。（5）分类编目方案科目编码级次：4-2-2-2部门编码级次：2-2客户分类编码级次：2-2供应商分类编码级次：2-2存货分类编码级次：2-3收发类别编码级次：1-2结算方式编码级次：2（6）设置数据精度该企业对存货数量、存货单价、开票单价、件数、换算率等小数位数约定为2位。（7）角色分工及其权限2111自己1（口令1）角色：帐套主管222自己（口令2）角色：采购主管、销售主管、仓库主管、存货核算员负责购销存业务，具有采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限，还拥有总账、应收系统、应付系统的全部操作权限（此处授予如此多的权限是便于操作，实际工作中需要根据本单位实际情况授权）。（8）启用的系统和启用日期2009年1月1日分别启用666帐套的“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”、“总账”、“应收”和“应付”系统。实验二业务基础设置实验要求建立部门档案和职员档案建立供应商分类和供应商档案建立客户分类和客户档案设置付款条件建立存货分类、计量单位和存货档案设置结算方式设置开户银行建立仓库档案设置收发类别设置采购类型和销售类型设置费用项目设置发运方式实验资料（1）部门职员档案（如表1-1所示）表1-1部门职员档案一级部门编码和名称二级部门编码和名称人员类别职员编码和姓名性别是否业务员01公司总部0101经理办公室在职人员001自己1男是0102行政办公室在职人员003王宏男是302财务部无在职人员002自己女是03销售部0301批发部在职人员004林清远男是0302门市部在职人员005何盛昌男是04采购部无在职人员006徐敏利女是05仓储部无在职人员007张红女是06运输部无在职人员008王易男是（2）客户和供应商分类资料（如表1-2所示）表1-2客户和供应商分类资料类别名称一级分类编码和名称二级分类编码和名称供应商01服装商0101批发商0102代销商02手表商0201批发商0202代销商客户01经销商0101北京市经销商02批发商0201广东省批发商0202山东省批发商03子公司0301上海子公司04零散客户0401零散客户（3）付款条件（如表1-3所示）表1-3付款条件付款条件编码信用天数优惠天数1优惠率1优惠天数2优惠率2优惠天数3优惠率3013010420230002602024016000360302451600（4）客户和供应商档案（表1-4所示）（5）存货资料①计量单位01：自然单位，无换算率。包括件、条、套、只、对、盒、箱、次。02：换算1组，固定换算率。1盒=10只，1箱40盒。03：换算2组，1包=20件/条，1大包=10包。②存货分类和存货档案（如表1-5所示）4表1-4客户和供应商档案所属类型客户编码客户名称客户简称所属分类码所属银行开户银行银行账号税号信用额度（万元）付款条件默认值客户001北京王府井百货公司北京王府井0101中国建设银行中国建设银行1100778801011117778820001是002广州市东山百货公司广州东山0201中国工商银行中国工商银行2133889902022266688850002是003烟台市大山百货公司烟台大山0202中国银行中国银行山东省分行1234567890123450999888338850003是004上海昌运贸易公司上海昌运0301中国建设银行中国建设银行2211778802155559999800是005零散客户零散客户0401001上海永上海永0101中国工商银行2111889902133221188是5供应商昌服装厂昌002北京大地服装厂北京大地0102中国建设银行0210668802155889966是003上海钻石手表厂上海钻石0201中国建设银行1105589901055998877是004奥尔马表厂奥尔马0202中国银行0100889901022331199是表1-5存货分类和存货档案存货分类存货编码及名称计量单位组计量单位税率%属性参考成本/元参考售价/元售价/元一级二级01商品01001服装001永昌女装换算2组件或条17%外购、销售200280002永昌女裤换算2组件或条17%外购、销售160220003永昌女自然单位套17%外购、销售3505006套装004永昌男衣换算2组件或条17%外购、销售300500005永昌男裤换算2组件或条17%外购、销售200280006永昌男套装自然单位套17%外购、销售8001200007大地女风衣换算2组件或条17%外购、销售120200008大地男风衣换算2组件或条17%外购、销售15022001002手表009奥尔马女表换算1组只17%外购、销售、代销80012001300010奥尔马男表换算1组只17%外购、销售、代销85013001400011奥尔马情侣表自然单位对17%外购、销售、代销200025002800012钻石女换算1组只17%外购、销售1202002207表013钻石男表换算1组只17%外购、销售140220240014钻石情侣表自然单位对17%外购、销售28060063002劳务02001劳务费用015运输费自然单位次7%外购、销售、应税、劳务注：①参考成本、参考售价和售价均为不含税价。②服装、手表（套装和情侣表除外）可以用换算单位，销售系统默认“盒”或“包”，其他系统可以默认“大包”或“箱”等。8（6）结算方式01现金支票；02转账支票；03商业承兑汇票；04银行承兑汇票；05电汇（7）开户银行编码：01；银行账号：110001016688；开户银行：中国工商银行北京分行。（8）仓库档案01：永昌服装仓，采用先进先出法。02：大地服装仓，采用全月平均法。03：手表仓，采用售价法。（9）收发类别（如表1-6所示）表1-6收发类别一级编码及名称二级编码及名称一级编码及名称二级编码及名称1入库101采购入库2出库201销售出库102采购退货202销售退货103盘盈入库203盘亏出库104调拨入库204调拨出库105其它入库205其它出库（10）采购类型和销售类型（如表1-7所示）表1-7采购类型和销售类型采购类型销售类型名称入库类别名称入库类别01厂商采购采购入库01批发销售销售出库02代销商进货采购入库02经销商批发销售出库03采购退回采购退货03销售退回销售退货04门市零售销售出库（11）费用项目（如表1-8所示）表1-8费用项目费用项目编码费用项目名称01运输费02装卸费903包装费04业务招待费（12）发运方式（如表1-9所示）表1-9发运方式发运方式编码发运方式名称01公路运输02铁路运输03水运04邮寄实验三财务基础设置实验要求设置总账系统参数设计会计科目设置凭证类别录入期初余额帐套备份试验资料（1）666帐套总账系统的参数不允许修改、作废他人添置的凭证。（2）设计会计科目修改会计科目“应收帐套”、“应收票据”和“预收账款”辅助核算为“客户往来”，受控于“应收系统”；修改会计科目“应付票据”和“预付账款”辅助核算为“供应商往来”，受控于“应付系统”；增加“220201应付货款”科目，设置为“供应商往来”，增加“220202暂估应付款”科目。（3）设置凭证类别（如表1-10所示）表1-10凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有10011002付付款凭证贷方必有1001100210转转账凭证凭证必无10011002（4）总账系统期初余额（如表1-11所示）表1-11总账系统期初余额资产负债和所有者权益科目方向金额科目方向金额库存现金借8000短期借款贷200000银行存款借380000暂估应收款贷155000库存商品借1019500长期借款贷500000商品进销差价贷-2600实收资本贷1200000受托代销商品借41500盈余公积贷207600发出商品借271000未分配利润贷220000固定资产借880000累计折旧贷121000合计借2482600合计贷2482600011第二章采购管理实验一采购系统初始化实验要求分别启动采购管理、库存管理、存货核算和应付款管理系统并设置系统参数。修改具有“受托代销”要求的存货档案。分别进行采购管理、库存管理、存货核算和应付款管理系统的初始设置并输入供应链各个模块启用期间的期初余额。对采购管理和库存管理或存货核算系统进行起初记账。备份666帐套的起初数据。实验资料1．设置系统参数（1）设置采购管理系统参数启用受托代销业务普通业务必有订单允许超订单到货及入库订单/到货单/发票单价录入方式：手工录入专用发票默认税率：17%（2）修改存货档案将奥尔马女表、男表、情侣表设置为“受托代销”属性。（3）设置库存管理系统参数有受托代销业务有组装业务采购入库审核时改现存量销售出库审核时改现存量其他出入库审核时改现存量不允许超可用量出库出入库检查可用量自动带出单价的单据包括全部出库单其他设置有系统默认（4）设置存货核算系统参数核算方式：按仓库核算12暂估方式：单到回冲销售成本核算方式：按销售发票委托代销成本核算方式：普通销售发票零成本出库按参考成本价核算结算单价与暂估单价不一致需要调整出库成本其他设置由系统默认（5）应付款管理系统参数设置和初始设置应付款管理系统选项（如表2-1所示）表2-1应付款管理系统选项应付款核算方式按单据单据审核日期依据单据日期控制科目依据按供应商受控科目制单方式明细到单据采购科目依据按存货汇兑损益方式月末处理初始设置基本科目设置：应付科目220201，预付科目1123，采购科目1401；税金科目22210101，银行承兑科目2201，商业承兑科目2201。结算方式科目设置：现金支票、转账支票、电汇结算方式科目为1002。2．启用期初数据1）采购管理系统（采购系统价格均为不含税价）起初暂估单：（1）2008年12月18日，永昌女套装100套，单价350元，入永昌服装仓，购自永昌服装厂。（2）2008年12月8日，永昌男套装150套，单价800元，入永昌服装仓，购自永昌服装厂。受托代销期初数：（1）2008年12月10日，奥尔马女表20只，单价800元，入手表仓，奥尔马表厂委托代销。（2）2008年12月28日，奥尔马男表30只，单价850元，入手表仓，奥尔马表厂委托代销。2）库存系统、存货系统期初数（如表2-2所示）13表2-2库存系统和存货系统期初数仓库名称存货编码和名称数量单价/元金额/元期初差异单价科目永昌服装仓001永昌女装10020020000—永昌服装仓004永昌男装20030060000—永昌服装仓002永昌女裤10016016000—永昌服装仓005永昌男裤20020040000—永昌服装仓003永昌女套装5035017500—永昌服装仓006永昌男套装3080024000—大地服装仓007大地女风衣30012036000—大地服装仓008大地男风衣50015075000—手表仓009奥尔马女表5080040000—手表仓010奥尔马男表6085051000—手表仓012钻石女表1001201200012001407商品进销差价手表仓013钻石男表200140280001