某银行综合业务系统培训手册--幽幽茉莉

精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料XXXX信用社综合业务系统培训手册XXXX信用社计划财务部编写精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料目录1.综合类业务介绍....................................................................31.1.会计核算的基本规定和要求............................................错误!未定义书签。1.2.帐户管理............................................................................错误!未定义书签。1.3.银行卡及ATM机................................................................................................31.4.现金业务............................................................................................................41.5.重要空白凭证....................................................................................................61.6.特殊业务............................................................................................................71.7.帐务核对..........................................................................................................101.8.会计档案............................................................................错误!未定义书签。2.存款类业务介绍..................................................................112.1.个人存款部分..................................................................................................112.2.单位存款部分..................................................................................................142.3.计结息的有关规定：......................................................................................203.贷款类业务介绍....................................错误!未定义书签。3.1.基础知识部分....................................................................错误!未定义书签。3.2.贷款操作流程....................................................................错误!未定义书签。4.结算类业务介绍..................................................................224.1.定义..................................................................................................................224.2.票据相关规定..................................................................................................22精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料4.3.结算方式相关规定..........................................................................................235.票据类业务介绍..................................................................245.1.票据的定义及功能..........................................................................................245.2.票据行为..........................................................................................................255.3.票据丧失的补救措施......................................................................................325.4.票据防伪知识..................................................................................................335.5.受理票据时应注意审核哪些事项？..............................................................341.综合类业务介绍1.1.银行卡及ATM机基本规定1、银行卡是指商业银行（含邮政金融机构）向社会发行的具有消费信用、转帐结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。2、银行卡包括信用卡和借记卡，我社发行的芙蓉卡为储蓄借记卡。3、信用卡按是否向发卡行交存备付金分为贷记卡、准贷记卡。4、借记卡按功能分为转帐卡（含储蓄卡）、专用卡、储值卡，借记卡不具备透支功能。5、我社芙蓉卡支持6市间柜面存取款、转帐业务的办理；支持ATM存取款、POS消费等。6、我社前台业务现支持单卡、单折、卡折并存。卡销户1、卡销户时，应收回原卡，并对其进行破坏，通过剪角或打孔破坏其磁条。精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料2、收回的作废芙蓉卡要造具清册，定期上交。ATM管理2、ATM加钞实行专人管理、双人操作、互相监督，加入的现金必须是经挑选整理后的七成新钞票。3、ATM保险柜密码由专人负责，并定期更换，每季至少更换一次。钥匙和密码必须分人保管，不得由一人兼管。4、ATM备用钥匙应由相关负责人进行封存，入保险柜保管。5、ATM机取款限额目前标准为一次支取不得超过2000元，一日累计不得超过20000元。7、ATM吞卡后，持卡人可凭本人有效身份证件办理领回手续，经办人员在核对无误后，要求领卡人在登记簿上签上姓名及领回卡的具体日期、时间，将卡片交回领卡人。8、ATM出现长款后，应由经办员将该长款转入262科目，然后再根据ATM流水填制ATM差错调账申请书，说明长款原因，连同打印出来的ATM流水清单交科技部查询，经科技部确认差错卡号后交计财部审核处理，营业部根据调账申请表及时做出相关的账务处理（对于外行卡的差错，调账申请表随报单上划至清算中心作附件，对于本行卡的差错，调账申请专利表作当日262传票附件）。1.2.现金业务相关规定1、办理现金出纳业务应遵循以下原则：（1）收入现金，先收款后记帐。（2）收入的现金未经整点，不得对外付出。（3）付出现金，先记帐后付款。（4）付出的现金，票面必须符合人民银行规定的流通标准。（5）一笔现金业务未完成的，经办人员不得离柜。（6）现金必须日清日结。（7）帐实相符，严禁挪用库款。精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料（8）班间交接必须执行交接登记制度，。（9）严格执行大额现金审批，报备制度。2、单人临柜柜员移交接及日终前均应由跟班人员核对现金帐实，确保帐实相符。现金错帐1、经办人员发生现金长款时，应当立即报告柜台主管，并及时查明原因，退回原客户，并由经办人员登记《现金差错登记簿》，由客户在登记簿上签收。当日无法退回或确定无法查清的，营业终了前由经办人写明情况，并由营业部负责人审核签字后，进行挂帐处理。2、确认无法查清的长款，经批准作我社收益的，按营业部上划计财部做营业外收入。3、经办人员发生现金短款时，应当立即报告柜台主管，并认真查找及时收回，查明原因，确定性质，分清责任。当日无法收回或确定无法查清的，营业终了前由经办人写明情况，并垫足短款。4、经查明属于经办人员贪污、盗窃、挪用公款的，应立即上报相关部门严肃处理。情节严重的，向检察机关申请立案，依法惩处，造成的短款必须全部返还。5、当发生现金长短款时，长款不得隐匿、私分，短款不得空库，不得以长款补短款，更不能以白条抵库。假币收缴、残币兑换1、经办人员发现伪造、变造的人民币时，应由另一名出纳人员再次鉴定，无误后当面予以收缴，并当面加盖有统一编号和假币字样的戳记。办理假币收缴业务的人员，应当取得“反假货币上岗资格证书”。2、经办人员填制由人民银行统一印制的一式两联假币收缴凭证，加盖业务公章，并登记《没收假币登记簿》，第一联专夹保管，第二联退持币人，并告之持币人如对收缴货币真伪的异议，可向中国人民银行当地机构或中国人民银行授权的鉴定机构鉴定。收缴的假币不得再交予持币人。3、各营业机构对于收缴的假币实物进行单独管理，并建立《没收假币登记精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料簿》，《没收假币登记簿》应设立总、分帐，按假币面值、类型设立分户帐，并实行帐实分管。4、各营业机构应于每季季末的25日前将没收的假币上交现金中心库，现金中心库于每季季末解缴至人民银行。5、经办人员兑换残币时，应根据人民银行制订的残币兑换标准，逐张鉴定应兑金额，并当着兑换人的面，在损伤币上加盖“全额”或“半额”戳记，将实际兑换现金交兑换人当面点清。1.3.重要空白凭证相关规定1、重要空白凭证是指无面额的经银行或单位填写金额并签章后即具有支付效力的空白凭证。2、重要空白凭证应设立专用总库管理，总库必须指定专人管理，各营业部按柜台柜员号实施重要空白凭证电脑管理及登记〈〈重要空白凭证登记簿〉〉。3、重要空白凭证必须纳入表外科目核算，以每份（卡、套）一元的假定价格记帐。每日营业终了或柜员移接交时，必须核对当日领入