特色报表指标讲座-政策性银行和邮储机构

中国银行业监督管理委员会1特色报表、指标政策性银行、邮储机构中国银行业监督管理委员会2S21国家开发银行专项贷款情况表1企业局总行营业部天津河北21.软贷款31.1正常类41.2关注类51.3次级类61.4可疑类71.5损失类82.购买个人住房抵押贷款92.1正常类102.2关注类112.3次级类122.4可疑类132.5损失类143.抗禽流感贷款中国银行业监督管理委员会3一般说明（1）•设计目的采集国家开发银行发放的软贷款、小企业贷款、助学贷款等专项贷款的有关数据，掌握次类贷款发放的数量和贷款质量•填报机构国家开发银行•报送频率/时间法人汇总：季报、季后20天中国银行业监督管理委员会4一般说明（2）•报表结构A列：国家开发银行发放的专项贷款种类每类贷款五级分类的情况B-AH列：国家开发银行内设机构和分行名称银监局可以通过访问银监会数据库，可以了解当地开发银行分行的数据中国银行业监督管理委员会5一般说明（3）•软贷款开发银行以注册资本金发放给国家控股公司和中央企业集团用于项目股本投资的贷款•购买个人住房抵押贷款开发银行购买商业银行发放的个人住房抵押贷款而取得的资产•抗禽流感贷款支持受禽流感影响严重的从事养殖加工和出口龙头企业发放贷款中国银行业监督管理委员会6一般说明（4）•助学贷款贷给高校贫困学生支付在校费用，毕业后偿还的贷款•小企业贷款按照银监会《银行开展小企业贷款指导意见》发放的用于支持小企业经营的贷款•高科技创业贷款贷款给政府支持的从事中小型高科技企业和项目融资担保、投资咨询业务的创业投资公司，借款人以股本形式投资于高科技项目中国银行业监督管理委员会7一般说明（5）•专项贷款选取的依据目前监管工作比较关注的随着关注重点的变化，可以调整表中的项目中国银行业监督管理委员会8生成报表D1国家开发银行专项贷款生成报表•分析方法采用趋势分析的方法，本期与前八期对比•对比内容六类贷款余额、不良率的变化情况•总行和所有分行基础报表生成报表B类有关监管的生成报表C类有关管理的生成报表中国银行业监督管理委员会9资产负债表附注第Ⅸ部分：中国农业发展银行报表ABCDEF指令指导指令指导指令指导11.库存原值22.库存净值33.贷款余额棉花粮棉油粮油存量库贷中国银行业监督管理委员会10一般说明（1）•填报机构中国农业发展银行•报送频率/时间法人汇总季报，季后20天•设计目的采集粮棉油收购贷款的库存原值和净值的有关数据，监测贷款因市场价格波动产生的潜在损失中国银行业监督管理委员会11一般说明（2）•设计的原则体现分账管理的原则，分别采集政策性和商业性两类贷款的数据•库存原值粮棉油收购时支付的收购价款和必要费用，粮棉油入库价值•库存净值报表期末粮棉油商品的市场平均价格计算出的库存商品的现值中国银行业监督管理委员会12一般说明（3）•贷款余额报告期末农发行发放的粮油棉收购、调销、储备、进出口贷款的余额数•政策性反映由国务院和地方政府确定的，按照国家宏观调控需要、由各级政府承担风险而发放的贷款•商业性反映在国家产业和区域政策指导下，农发行自主发放的贷款，贷款风险由该行承担。中国银行业监督管理委员会13生成报表B4主要监管数据趋势分析表第一部分E54-65项•分析方法采用趋势分析的方法，本期与前八期对比•对比内容库存原值、库存净值增减变化情况占资产比例增减变化情况基础报表生成报表中国银行业监督管理委员会14资产负债表附注第Ⅹ部分：中国进出口银行报表第Ⅹ部分：中国进出口银行报表政策性商业性政策性ABCD11.资本性货物22.一般机电产品33.高新技术产品43.1其中：我国拥有知识产权54.海外投资64.1出口卖方信贷项下74.2对外优惠贷款项下84.3出口买方信贷项下94.3.1其中:优惠出口买方信贷项下104.4中央外贸发展基金项下信贷投向本期新发生期末余额中国银行业监督管理委员会15一般说明（1）•填报机构中国进出口银行•报送频率/时间法人汇总：季报，季后20天•设计目的采集进出口银行贷款投向的有关数据，了解该行支持我国产品出口结构，监测业务发展是否符合政策性要求中国银行业监督管理委员会16一般说明（2）•设计的原则体现分账管理的原则，分别采集政策性和商业性两类贷款的数据填报机构•资本性货物发放的支持能够用于再生产的产品出口的贷款，如船舶、成套设备等。•一般机电产品发放的支持列入国家级《机电产品目录》的产品出口的贷款。中国银行业监督管理委员会17一般说明（3）•高新技术产品发放的支持列入国家级《高新技术产品目录》产品出口的贷款我国拥有知识产权•海外投资发放的用于支持国家鼓励的境外投资重点项目的贷款，境外投资项目要符合国家有关规定出口卖方信贷、对外优惠贷款、出口买方信贷、中央外贸发展基金中国银行业监督管理委员会18一般说明（3）•其他没有归入前四类的贷款•合计前五项贷款的合计，与资产负债表附注Ⅵ各项贷款情况表中的合计项数据相同•政策性•商业性中国银行业监督管理委员会19生成报表B4主要监管数据趋势分析表第一部分F66-77项•分析方法采用趋势分析的方法，本期与前八期对比•对比内容前四类贷款余额按照政策性、商业性两个口径增减变化情况占资产比例增减变化情况基础报表生成报表中国银行业监督管理委员会20适用于政策性银行的监管指标•A3监控指标标准表-国家开发银行•A3监控指标标准表-中国进出口银行•A3监控指标标准表-中国农业发展银行•合规指标西部地区贷款余额比例中国银行业监督管理委员会21适用于政策性银行的监管指标•特色指标贷款发债率资本性货物出口信贷比例一般机电产品出口信贷比例高新技术产品出口信贷比例海外投资出口信贷比例原值库贷比净值库贷比中国银行业监督管理委员会22留意重点•合规监管和风险监管同等重要•政策性银行面临的风险逐步多样化市场化程度加大自主经营商业化运作•准确计量、评估政策性银行存在的风险中国银行业监督管理委员会23邮政储蓄机构特色报表适用于邮政储蓄机构的特色报表两张•S22邮政储蓄代理业务情况表采集邮储机构代理业务有关数据，业务量统计表•S23邮政储蓄资金运用情况表采集邮储机构按照银监会批准开办的资金运作的有关数据以及集中度情况•第Ⅰ部分：资金运用情况•第Ⅱ部分:交易对手风险及集中度中国银行业监督管理委员会24S23一般说明第Ⅰ部分：资金运用情况•项目邮储机构可以开展的资金运作业务目前已经批准的业务，有新增可以添项•短期投资•长期投资•风险状况第Ⅱ部分:交易对手风险及集中度中国银行业监督管理委员会25生成报表•D2-（01）邮储代理业务生成报表趋势变动分析业务余额、笔数•D2-（02）邮储资金运用生成表趋势变动分析•资金运用余额本期与前八期的增减变化比较•资金运作总额比例与前八期的增减变化比较中国银行业监督管理委员会26监管指标特色指标•单一交易对手信用风险集中度•最大十家交易对手中国银行业监督管理委员会27留意问题•邮储机构采用的会计制度不同，与邮政没有实现分账核算，可填报的基础报表很少•G01、G01附注Ⅲ、Ⅳ存贷款明细表•邮政储蓄银行成立后将填报各类风险的基础报表，监管人员督促其熟悉基础报表•邮储机构最大的风险来自与操作风险•邮储机构面临的风险不是非现场监管所能解决的中国银行业监督管理委员会28谢谢