第一章风险与保险_湖北经济学院_杨敏

保险学授课人：杨敏第一章风险与保险教学目的与要求：本章讲述有关风险及风险管理的基本知识。通过学习使学生掌握风险的概念、特点、风险的种类；明确可保风险概念和构成条件；熟知风险管理的概念、基本程序以及风险的一般处理方法；了解风险管理与保险的关系。教学重点：风险的定义；风险的分类；风险处理方式；可保风险的定义及条件。教学难点：风险的定义；风险因素、风险事故和损失之间的关系。教学方法：课堂讲授、课堂练习、设疑法第一节风险概述•资料分析：•1970到2002年间，死亡人数最多的40起自然灾害中，死亡人数最多的为1970年的孟加拉洪水，死亡约30万人；死亡人数最少的为1978年的留里旺岛热带气旋，死亡约3200人。•1995年，日本神户地震直接经济损失973亿美元。•1998年，我国三江流域洪水直接经济损失达2500亿元。•2001年，美国“9.11”事件损失达900多亿美元。•2002年，欧洲的大洪水损失达123亿美元。•2002年，美国的“丽莉”飓风损失20亿美元。•2008年我国中部南部雪灾直接经济损失1516.5亿元，129人死亡。•2008年我国汶川地震造成的直接经济损失8451亿元人民币，遇难69229人，受伤374643人。•结论：自然灾害、恐怖袭击等各种意外事件会造成重大人员伤亡和财产损失。上述意外事件与风险息息相关。一、风险的定义什么是风险？强调风险的不确定性（广义）风险强调风险损失的不确定性（狭义）有关风险概念的不同观点：国内保险理论界大多赞成下面的定义。风险是指在一定条件下，某种损失发生的不确定性。它有两层含义：一是可能存在的损失；二是这种损失是不确定的。导致损失的随机事件是否发生不确定损失发生的时间不确定损失发生的地点不确定损失发生后造成的损失程度和范围不确定，即不可预见和不可控制风险不确定性的表现风险不确定性的表现•另外一种定义：风险是指在客观条件下，特定时期内某一事件其预期结果与实际结果的变动程度。包括：正收益、负收益和零收益。•变动程度越大，风险越大；反之，则越小。实际结果与预期结果比较的三种可能两种结果基本一致实际结果大于预期结果正收益实际结果小于预期结果负收益无损失二、风险的特征风险的特征风险存在的普遍性风险的灾害性某一风险发生的不确定性风险的发展性风险存在的客观性总体风险发生的可测性三、风险的构成要素风险的构成要素风险事故风险因素损失（一）风险因素(Hazard)•风险因素是指引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的条件，是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因。实质风险因素（PhysicalHazard)心理风险因素（MoraleHazard)道德风险因素（MoralHazard)（二）风险事故（Perils)风险事故是指造成生命财产损失的偶发事件，是造成损失的直接或外在的原因，是损失的媒介物。即风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失。（三）损失(Loss)•在风险管理中，损失是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少，即经济价值意外的减少或灭失，这个定义是狭义的，而广义的损失包括物质上的灭失和精神上的耗损。直接损失（DirectLoss)间接损失（IndirectLoss)损失直接损失间接损失：：直接损失是指风险事故直接造成的有形损失，即实质损失。间接损失是由直接损失进一步引发或带来的无形损失，包括额外费用损失、收入损失和责任损失。损失的分类（四）风险因素、风险事故和损失三者之间的关系•风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体，它们之间存在一种因果关系，这种关系可归纳为：•风险因素引发风险事故，风险事故导致损失。风险因素风险事故损失引起或增加导致案例分析•1.我国1998年三江洪水事件中，风险因素和风险事故分别是什么？•风险因素：暴雨（还包括水土流失等等）•风险事故：洪水•2、一位心脏病患者投保了意外伤害险。某日被突如其来的汽车紧急刹车惊吓而亡。能否获得保险赔偿？•不能。因为汽车紧急刹车只是风险因素，而不是风险事故。引起被保险人死亡的直接原因是心脏病。如被汽车撞死，则可获得赔偿。四、三个与风险相关的重要术语•（一）危险单位•危险单位是指一次保险事故可能造成的最大损失范围。包括地段危险单位、投保单位危险单位、保险标的危险单位。•《中华人民共和国保险法》第100条明确规定：保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的10%；超过的部分应办理再保险。（二）风险频率•风险频率，又称损失机会，也称损失频率，是指一定时间内、一定规模的危险单位可能发生损失的次数。用公式表示为：=损失频率损失发生次数危险单位总量×100%课堂问题•假设某城市中有10,000座建筑物面临遭受飓风袭击造成损失的风险，根据过去多年对大量事件的观察表明，在一定时间内这些房屋中会有10座被毁坏，则由于飓风造成的损失机会为多少？？（三）损失程度（DegreeLoss)•损失程度是指一次事故发生所导致标的的损毁程度。其公式如下：损失程度=损毁价值危险标的总价值量100%损失频率和损失程度之间的关系•以“汉立区三角”图（HeinrichTriangle)为例说明二者之间的关系。•损失频率与损失程度之间一般成反比例关系。300301第二节风险的分类一、按风险产生的性质分类纯粹风险（PureRisk)投机风险（SpeculativeRisk)损失无损失损失无损失盈利二、按风险损害的对象分类人身风险财产风险责任风险信用风险PersonalRiskPropertyRiskLiabilityRiskCreditRisk三、按风险产生的环境分类静态风险(StaticRisk)动态风险(DynamicRisk)静态风险是指在社会经济正常情况下存在的风险，是由于自然力的不规则运动或人们的过失或错误判断等导致的风险。动态风险是指社会经济、结构变动或政治变动、科技发展等因素带来的风险。四、按风险产生的原因分类自然风险社会风险经济风险政治风险NaturalRiskSocialRiskEconomicRiskPoliticalRisk五、按风险涉及的范围分类基本风险(FundamentalRisk)特定风险(ParticularRisk)是指起因于特大自然灾害或重大政治事件引起的风险，风险事件一旦发生，涉及范围很广，非人力能抵御的风险。指起因于特定因素，损失只影响个人或企业、家庭的风险，特定风险通常为纯粹风险。奥运风险与体育保险•正当2008年北京奥运各项准备活动稳步推进的时候，许多人士将眼光投向了体育经济这块诱人的蛋糕。奥运有巨大的商机，可是也面临着巨大风险，大家讨论分析奥运风险主要有哪些类型？？•1.收入损失风险•奥运会收入损失风险是指由于意外事故、赛事中断造成部分或全部取消整个赛事而造成的退费损失风险。•如赞助波动、门票收入损失和广告费、电视转播退费、纪念商品收入、其他专利收入、其中赞助波动风险是指与组委会达成协议的客户、供应商或赞助商因破产、爽约或不履行义务等原因使协议被取消，组委会收入不能实现的风险(包括因利率、汇率风险导致的损失)以及电视转播、广告收益的取消、利率或汇率的变动等。•2.财产损失风险•财产损失风险主要包括奥运会建筑损坏；组委会财产的丢失，火灾、爆炸、故意破坏，设备损坏(计算机系统及辅助设备、比赛器械、电视电话、办公室、医学设备等等)及相关财务风险：盗窃、欺诈、挪用；运输风险与汽车风险。•3.人身意外伤害风险•人身意外伤害风险主要是指下列人员的意外伤害：与组委会有劳务合同关系的人员，奥运会的参赛人员、媒体人员、中介人员、观众，等等。其中与组委会有劳务合同关系的人员包括长期或临时受雇于组委会的工作人员和长期或临时为奥运会服务的志愿者。•4.其他意外风险•主要包括技术风险(电视信号失控)、气候风险(下雨、刮风、地震)、工程延误、自然灾害风险、收入不能实现风险(电视转播权、观看票、赞助、商品)、额外花费(意外支出导致机动费用严重不足)，等等。•5.责任风险•责任风险主要与下列机构或人员的责任有关：体育竞赛的组织者、旅游代理、员工、市场销售(包括产品责任)、设备专家、医务设施组织者、汽车所有者和志愿者等等。第三节风险管理•企业风险管理思想早在19世纪已开始萌芽，它是伴随工业革命的诞生而产生的。•法国科学管理大师亨利·法约儿在其所著的《工业革命与一般管理》一书中首先把风险管理思想引入企业经营内。•近代风险管理起源于20世纪30年代早期和中期的美国，发展普及于20世纪六、七十年代。一、风险管理的概念风险管理是经济单位透过对风险的认识、衡量和分析，以最小的成本取得最大安全保二、风险管理的目标风险管理目标由两个部分组成：损失发生前的风险管理目标：避免或减少风险事故形成的机会。损失发生后的风险管理目标：努力使损失的标的恢复到损失前的状态。二者有效结合，构成完整而系统的风险管理目标。三、风险管理的基本程序风险的识别(IdentifyingRisks）风险评价（EvaluatingRisks)风险管理效果评价(EvaluatingManagement)风险估测（MeasuringRisks）选择风险管理技术（SelectingtheMethods)（一）风险识别•风险识别是风险管理的第一步，主要包括感知风险和分析风险。•感知风险依靠感性认识，经验判断；•分析风险要利用财务分析法、流程分析法、实地调查法等。（二）风险估测•风险估测是在风险识别的基础上，通过对收集大量的资料加已分析，运用概率和数理统计，估测和预测风险发生的概率和损失程度。•通过对所收集的大量详细损失资料加以分析，以确定：•不能承担（Unbearable)的风险•难以承担（DifficulttoBear)的风险•相对不重要（RelativelyUnimportant)的风险损失程度风险发生的频率估测高高不能承担低高能承担低低相对不重要高低不能承担课堂问题•假设一个公司预测下一年将有25辆汽车发生物质损失（损失频率），损失的平均成本预测为4000美元，年总成本预计为多少美元？？（三）风险评价风险评价是在风险识别和估测的基础上，对风险发生的概率、损失程度，结合其他因素全面进行考虑，评估发生风险的可能性及危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施。(四)选择风险管理技术•风险管理方法和手段分为控制型和财务型两大类:•前者的目的是降低损失频率和减少损失程度，重点在于改变引起灾害事故和扩大损失的各种条件;•后者的目的是以提供基金的方式，消纳发生损失的成本，即对无法控制的风险所做的财务安排。•风险管理效果评价是指对风险管理技术适用性及收益性状况的分析、检查、修正和评估。•风险管理效益的大小，取决于是否能以最小风险成本取得最大安全保障。•效益比值=•（五）风险管理效果评价采取某项技术后减少的风险直接损失与间接损失采取某项技术所支付的费用+机会成本四、风险管理方式控制型风险管理技术财务型风险管理技术避免预防抑制分散自留转移（一）控制型风险管理•1、避免风险的避免是指放弃某项活动以达到回避损失发生的可能性，从根本上消除风险的措施。•风险的损失频率、损失幅度都相当高，如果处理成本远大于其产生的收益。•2、预防预防是指为消除或减少风险的发生而在事先采取的处理风险的具体措施，即通过消除或减少风险因此而降低损失发生频率。•风险发生的损失频率比较高、但损失幅度比较低。•3、分散（1）分割风险单位•该方法是将面临损失的风险单位分割，而不是将它们全部集中正在可能毁于一次损失的同一处，也就是通常所说的“不要把鸡蛋放在一个篮子里”。•（2）复制风险单位•该方法是通过增加风险单位数量分散风险。例如：企业设两套会计分录，配备后备人员，储存设备的重要部件等。•4、抑制损失控制是指在风险发生时或发生后，为了防止风险的蔓延和损失扩大而采取的一系列措施。（二）财务型风险管理•1、自留风险的自留是指个人或单位自我承担可能发生的风险损失。风险的自留有主动自留和被动自留之分。•一般说来，在风险所致损失频繁和幅