金融名词解释

名称1实收转帐率2【续期收费】3OMS4PMS5场内6场外7台账8前台部门(人保)9中台部门(人保)10后台部门(人保)11前台系统12中台系统13后台系统14维度15头寸16多头17空头18组合层次19债券成分销20情景模拟21公允价值22银行存款23权益投资24债权投资25实际利率法26实际利率27账面成本28公允价值调整29资本公积30移动加权平均法31投资损益32利息收入33红利收入34利息支出35投资收益36产品合约37席位38契约性风险39禁止阀值40久期（修正久期）41凸性42耦合43绩效归因44速动比例45标准差46方差47多期Brinson归因模型48超额贡献49TAA配置贡献50主动配置贡献51选择贡献52交互作用53锁定期54对于锁定期的股票，已上市但处锁定期55夏普率56特雷纳比率57Jenson指标58信息比59波动率（半波动率、下行波动率)60风险在险值61置信度62正态算法63MonteCarlo算法64极值理论算法65杠杆回报率66人民币协议存款67影子价格68MonteCarlo算法70指令驱动机制71报价驱动机制72资产战略配置SAA73资产战术配置TAA74资产交易配置75基数76战略配售77定向增发78本币系统79资产支持证券80买断式回购81质押式回购82债券远期83债券借贷84利率互换85存续期86次级债87每百元本金额（本金额含义）88被动交易：89VAR值置信区间90VAR值置信度91风险敞口92风险预算管理压力测93关联交易94反向交易95交易对手交易授信96银行授信97保险公司授信98证券公司授信99基金授信100发行人观察名单101发行人禁止名单102金融债103企业（公司）债券104短期融资券105流动性资金的投资品种106互换交易107法律合规风险解释类别(件数实收转帐率+保费实收转帐率)/2公式续期保费的按期收取定义交易管理系统组合管理系统是一个组合分类的概念，比如将股票按照行业分类，我们称为按行业维度划分；多维度指一个组合可以按照多种维度划分方式划分，比如我们可以将整个组合按照资产分类划分之后，再将股票投资部分按照行业划分是一种市场约定，承诺买卖外汇合约的最初部位，头寸可指投资者拥有或借用的资金数量。买进外汇合约者是多头，处于盼涨部位；卖出外汇合约为空头，处于盼跌部位。亦称公允市价、公允价格。熟悉情况的买卖双方在公平交易的条件下所确定的价格，或无关联的双方在公平交易的条件下一项资产可以被买卖的成交价格。包括活期存款、通知存款、定期存款、协议存款、结构性存款等包括股票投资、基金投资和股权投资包括债券投资、次级定期债务投资和其他长期债权投资是指按照金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入和利息费用的方法。是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。指金融资产或金融负债初始确认金额减去已偿还的本金和摊销额，单独设置科目进行核算。指以公允价值计量的金融资产或金融负债期末估值金额与账面成本的差额，单独设置科目进行核算。指可供出售金融资产和现金流量套期工具直接计入所有者权益的公允价值变动额，单独设置科目进行核算。是指以每次进货的成本加上原有库存存货的成本,除以每次进货数量与原有库存存货的数量之和,据以计算加权平均单位成本,以此为基础计算当月发出存货的成本和期末存货的成本的一种方法.包括利息收入、红利收入、利息支出、投资收益（价差收入）、公允价值变动损益和减值损失。利息收入主要核算银行存款、买入返售金融资产、拆出资金、债券、次级定期债务、利率互换及其他长期债权投资等固定收益类投资取得的利息收入。主要核算股票、基金等权益投资取得的股利和红利收入。利息支出主要核算拆入资金、卖出回购金融资产款、利率互换等金融负债，需要支付的利息支出。主要核算金融资产和金融负债取得的价差收入或价差支出。席位是指证券交易所（或期货交易所）向证券商（或期货商）等会员和特别会员提供的在交易大厅设置的用于报盘交易的终端或用于交易的电脑远程通讯端口。前者称为有形席位，后者称为无形席位。久期也称持续期，是1938年由F.R.Macaulay提出的。它是以未来时间发生的现金流，按照目前的收益率折现成现值，再用每笔现值乘以其距离债券到期日的年限求和，然后以这个总和除以债券目前的价格得到的数值。耦合是指两个或两个以上的电路元件或电网络的输入与输出之间存在紧密配合与相互影响，并通过相互作用从一侧向另一侧传输能量的现象；概括的说耦合就是指两个或两个以上的实体相互依赖于对方的一个量度。各数据偏离平均数的距离（离均差）的平均数，它是离差平方和平均后的方根。用σ表示。方差是标准差的平方投资组合所获得的超额收益TAA配置获得的收益投资管理人主动配置获得的收益投资管理人个股、个券选择能力带来的收益不能解释的超额收益部分影子价格是投资项目经济评价的重要参数，它是指社会处于某种最优状态下，能够反映社会劳动消耗、资源稀缺程度和最终产品需求状况的价格。非公开发行即向特定投资者发行，也叫定向增发，实际上就是海外常见的私募资产支持证券(Asset-BackedSecurity,以下简称ABS)，其支付基本来源于支持证券的资产池产生的现金流。项下的资产通常是金融资产，如贷款或信用卡应收款，根据它们的条款规定，支付是有规律的。资产证券化支付本金的时间常依赖于涉及资产本金回收的时间，这种本金回收的时间和相应的资产支持证券相关本金支付时间的固有的不可预见性，是资产支持证券区别于其它债券的一个主要特债券买断式回购是指债券持有人（正回购方）将债券卖给债券购买方（逆回购方）的同时，与买方约定在未来某一日期，由卖方再以约定价格从买方买回相等数量同种债券的交易行为。债券质押式回购是指债券持有人（正回购方）将债券质押给资金融出方的同时，与买方约定在未来某一日期，以约定的价格从资金融出方买回该债券。指交易双方约定在未来的某一日期，以约定价格和数量买卖标的债券的行为。远期交易标的债券券种应为已在全国银行间债券市场进行现券交易的中央政府债券、中央银行债券、金融债券等。市场参与者进行远期交易，应签订远期交易主协是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。交换的只是不同特征的利息，没有实质本金的互换。利率互换可以有多种形式，最常见的利率互换是在固定利率与浮动利率之前进行转换。是描述现金支付流（如债券、抵押贷款）的主要时间特征方面优于到期期限的概念。是债券价格对利率变动敏感度的指标，亦可视为投资人收回其债券投资的资金所需时间的一个指标。存续期越长，债券价格对利率的变动越敏感。次级债是指偿还次序优于公司股本权益、但低于公司一般债务(包括高级债务和担保债务)的一种特殊的债务形式。次级债的次级只是针对债务清偿顺序而言。委托人之间，或委托人与公司之间原则上不得发生关联交易。禁止以直接或间接方式在委托人之间、或委托人与公司之间进行利益输送。同一委托账户、同一交易日、同一品种，不允许发生不同方向的交易。交易对手授信是指与交易对手进行现券交易时，如采取对我方不利的交易方式，可以接受的最大风险暴露。对银行的信用评定，根据国内外专业评级机构的评级结果，以及被评银行的总资产、净资产、净利润、不良资产率、资本充足率、不良贷款率、不良贷款拨备覆盖率等指标，评定其内部信用等级，并根据内部信用等级确定交易对手的授信额根据保险公司信用评级、资产规模和业务规模，确定保险公司交易授信额度。根据中国证监会对证券公司的分类评级体系，结合公司内部评级、净资本等核心指标，确定证券公司交易授信额度。考虑到基金财产保管由独立于基金管理人的基金托管人负责，相对风险较小，不再区分基金类别、规模，统一给与授信额度。观察名单是指符合法律法规要求，但公司评估认为存在一定的风险，需要关注，但仍需跟踪，授信额度也有所限制。禁止名单是指不符合法律法规要求和公司内部管理规定，不适合购买其产品的发行人名单。金融债包括中央银行票据、政策性银行金融债券、政策性银行次级债券、商业银行金融债券、商业银行次级债券、商业银行次级定期债务、保险公司次级定期债务、国际开发机构人民币债券，以及保监会许可投资的其他金融债等。由企业法人发行的、发行期限超过一年的债券品种，包括企业债、上市公司债、分离交易可转债的纯债等监管规定可投资品种非金融企业通过银行间交易商协会注册发行的、期限不超过一年的短期债券现金（通知存款）、债券回购、剩余期限在6个月以内（含）的国债及金融债、剩余期限在3个月以内（含）的企业债及短期融资券、货币型基金、债券型基金是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的人民币本金交换现金流的行为，其中一方的现金流根据浮动利率计算，另一方的现金流根据固定利率计算。流程包括询价、交易申请、交易确认、提交结算和跟踪分析等五个环节。是指公司因未能遵循法律法规、监管要求、投资指引等的有关规定，而可能遭受法律制裁、监管处罚、财务损失或声誉损失的风险。范例今年5月的保费(件数)实收转帐率=5月银行转帐成功的保费(件数)/5月总实收保费(件数)名称解释实收转帐率(件数实收转帐率+保费实收转帐率)/2【续期收费】。续期保费的按期收取OMSPMS场内场外台账前台部门(人保)中台部门(人保)后台部门(人保)前台系统中台系统后台系统维度类别范例公式今年5月的保费(件数)实收转帐率=5月银行转帐成功的保费(件数)/5月总实收保费(件数)定义颗粒度系统中的估值模块可以进行多层估值，可以向中台风控系统提供准确的颗粒度更细的数据来源非空约束缺省值约束校验约束脏数据数据冗余主键指令驱动机制报价驱动机制资产战略配置SAA资产战术配置TAA资产交易配置交易权限投资权限基数投资权限表（比例）、战略配售定向增发本币系统资产支持证券买断式回购质押式回购债券远期债券借贷利率互换（固定浮动）债券存续期每百元本金额（本金额含被动交易：VAR值置信区间VAR值置信度风险敞口风险预算管理压力测试关联交易反向交易交易对手交易授信银行授信保险公司授信证券公司授信基金授信发行人观察名单发行人禁止名单金融债企业（公司）债券短期融资券流动性资金的投资品种互换交易法律合规风险系统中的估值模块可以进行多层估值，可以向中台风控系统提供准确的颗粒度更细的数据来源