金融基础知识(农信社)

金融基础知识2012年农信社招考理论培训主要内容第一章金融基础第二章公司金融第三章个人金融金融基础知识模块第一章金融基础金融的基本范畴金融机构体系宏观金融运行及调控商业银行业务第一节金融的基本范畴金融的涵义金融领域覆盖的范围金融运行系统概览金融运行基本要素：货币、利率和金融工具一、金融的涵义货币资金的融通金融是从时间和风险两个维度上配置稀缺资源的活动。金融是指社会经济生活中货币流通和信用活动以及与其相联系的一切经济关系的总和。二、金融领域覆盖范围金融中介服务，包括中央银行服务、存贷业务和银行中介业务的服务投资银行服务非强制性的保险和养老金服务、再保险服务房地产、租借、租赁等服务为以上各项服务的种种金融中介服务二、金融领域覆盖范围银行证券金融信息服务保险PleasewritedownofcontentsexplanationforBusinessArea.三、金融运行系统金融运作的对象金融运行的渠道金融运行的调控机制金融运行的制度环境金融运作的对象金融工具金融资产货币信贷资金金融运行的渠道金融市场体系货币市场资本市场金融衍生工具市场保险市场外汇市场金融机构体系中国人民银行商业银行政策性银行各种非银行金融机构金融运行的渠道金融运行的调控机制金融运行的调控机制决策执行机构和金融监管机构长期起作用的金融法律法规货币政策金融运行的制度环境•货币制度、信用制度、利率制度、汇率制度、支付清算制度、银行及金融机构有关制度、金融市场有关制度、金融监管制度四、金融运行的基本要素金融运行的基本要素货币利率金融工具金融运行的基本要素—货币•在现实社会经济生活中，没有人不知道货币，社会上每一个人、每一家企业，几乎天天都在和货币打交道，但是对货币的产生和发展过程、货币的性质、货币的运行规律、职能作用等问题，人们却未必都能了解。正如英国一位国会议员曾经说过：“受恋爱愚弄的人，甚至还没有因钻研货币本质而受愚弄的人多。”西方一位经济学家也曾说过：在一万个人中，只有一个人懂得货币问题。货币与货币制度货币的本质•货币是固定地充当一般等价物的特殊商品。货币的职能货币的计量•价值尺度、流通手段•支付手段、贮藏手段•世界货币•狭义的货币量=现金+活期存款•广义的货币量=现金+全部存款+某些短期流动性金融资产我国的货币层次货币M0=流通中的现金M1=M0+非金融性公司的活期存款M2=M1+非金融性公司的定期存款+储蓄存款+其他存款人民币货币制度人民币是我国的法定货币。以人民币支付我国境内的一切公共的和私人的债务，任何单位和个人不得拒收。人民币没有法定含金量，也不能自由兑换黄金。人民币的单位是“元”。元是主币，辅币的名称是“角”和“分”。人民币的符号为“￥”，缩写为“RMB”和“CNY”。人民币由中国人民银行统一印制、发行。国务院每年在国民经济计划综合平衡的基础上，核准货币发行指标，并授权中国人民银行发行。禁止伪造、变造人民币。禁止出售、购买伪造、变造的人民币。禁止故意毁损人民币。禁止在宣传品、出版物或其他商品非法使用人民币图样。任何单位和个人不得印制、发售代币票券以代替人民币在市场上流通。残缺、污损的人民币，按照中国人民银行的规定兑换，并由中国人民银行负责收回、销毁。中国人民银行设立人民币发行库，在其分支机构设立分库。分库调拨人民币发行基金，应当按照上级库的调拨命令办理。任何单位和个人不得违反规定、动用发行基金。对人民币的出入境实行限额管理。人民币货币制度人民币是我国的法定货币。以人民币支付我国境内的一切公共的和私人的债务，任何单位和个人不得拒收。人民币没有法定含金量，也不能自由兑换黄金。人民币的单位是“元”。元是主币，辅币的名称是“角”和“分”。人民币的符号为“￥”，缩写为“RMB”和“CNY”。人民币由中国人民银行统一印制、发行。国务院每年在国民经济计划综合平衡的基础上，核准货币发行指标，并授权中国人民银行发行。禁止伪造、变造人民币。禁止出售、购买伪造、变造的人民币。禁止故意毁损人民币。禁止在宣传品、出版物或其他商品非法使用人民币图样。任何单位和个人不得印制、发售代币票券以代替人民币在市场上流通。残缺、污损的人民币，按照中国人民银行的规定兑换，并由中国人民银行负责收回、销毁。中国人民银行设立人民币发行库，在其分支机构设立分库。分库调拨人民币发行基金，应当按照上级库的调拨命令办理。任何单位和个人不得违反规定、动用发行基金。对人民币的出入境实行限额管理。金融运行的基本要素—利率利率概念的理解•利率是用百分比表示的一定时期内利息额与本金的比率。用公式表示为：•利率==×100％本金利息额利息的计算方法I＝A·r·nS＝A+I＝A·(1＋n·r).I＝A·[（1+r）n–1]S＝A+I＝A·(1＋r)n单利法复利法利率体系对金融机构贷款存款准备金再贴现公开市场操作人民币存款利率，除大额协议存款利率、同业存款利率由双方协商确定外，其他存款实行上限管理；人民币贷款利率按照中国人民银行的规定实行浮动；实行下限管理。同业拆借市场银行间债券市场证券交易所债券回购凭证式国债的发行利率由财政部制定；记账式国债的发行利率由市场竞标形成政策性利率金融机构存贷款利率货币市场利率国债利率金融运行的基本要素—金融工程金融工具的概念金融工具是指在信用活动中产生的证明债权债务关系的书面凭证。它是信用关系的载体，可以充当现实的或潜在的流通手段和支付手段。金融工具的分类货币市场金融工具资本市场金融工具金融衍生工具金融工具的特点期限性流动性风险性收益性即金融工具的本金遭受损失的可能性即金融工具实际存在的有效期即将金融工具转化为现金而不遭受损失的能力即金融工具能够以各种方式给持有人带来收益的特性特点第二节金融机构体系金融机构体系的构成与功能金融市场金融中介机构中国的金融机构体系构成定义一、金融机构体系的构成与功能金融机构体系是指金融机构的组织体系，简称金融体系。它是一个由经营和管理金融业务的各类金融机构所组成的完整系统。金融体系包括金融市场、金融中介、金融服务公司和其他用于实现家庭、企业及政府的金融决策的机构。一、金融机构体系的构成与功能功能支付结算的功能资金流动的功能风险管理功能信息提供功能聚集资源的功能监督和激励功能金融机构体系的功能—资金流动金融中介间接融资直接融资金融市场盈余单位家庭企业政府赤字单位家庭企业政府二、金融市场货币市场资本市场其他金融市场衍生金融市场PleasewritedownofcontentsexplanationforBusinessArea.三、金融中介机构金融机构商业性金融机构政策性金融机构国际金融机构三、金融中介机构—商业性金融机构商业银行商业银行又称存款货币银行或存款银行。从一般意义上讲，商业银行具有信用中介、支付中介、信用创造和金融服务的功能。储蓄机构在西方国家，储蓄机构在各国的名称各异，如美国的储蓄贷款协会和互助储蓄银行、英国的信托储蓄银行和房屋互助协会等。这些机构的资金来源主要是吸收储蓄存款，资金运用主要是发放抵押贷款，有的也投资于政府债券。信用社信用社是由某些具有共同利益的人们组织起来的，具有互助合作性质的金融组织。投资银行投资银行是专门经营长期证券投资和企业资产重组的金融机构，英国、澳大利亚等国家习惯称之为商人银行(MerchantBank)，在日本则被称为证券公司。三、金融中介机构—商业性金融机构保险公司人寿保险公司是为投保人因意外事故或伤亡造成的经济损失提供经济保障的金融机构。财产和灾害保险公司是为法人单位和家庭提供财产意外损失保险的金融机构养老基金养老基金是西方国家创立的，是为每一位退休人员提供最低生活费用的社会保障制度的补充。信用社共同基金共同基金是人们在自愿的基础上，以一定的方式组织基金，并在金融市场上进行投资，以获取较高收益的金融组织。国际金融机构政策性金融机构三、金融中介机构所谓政策性金融机构是指那些由政府创立、参股、支持或担保的、不完全以营利为目的、专门为贯彻政府的社会经济政策或意图，在特定的业务领域内，直接或间接地从事融资活动，充当政府发展经济、促进社会进步、进行宏观经济管理的金融机构。国际货币基金组织世界银行、国际开发协会、国际金融公司、多边投资保证机构四、中国的金融机构体系•货币当局•监管当局•银行业存款类金融机构•银行业非存款类金融机构•证券业金融机构•保险业金融机构•交易及结算类金融机构•金融控股公司•其他国家外汇管理局中国人民银行货币当局银行的银行：集中商业银行的存款准备。充当最后贷款人。全国资金划拨与清算中心。外汇管理，是指一国政府授权国家货币金融管理当局或其他国家机关，对外汇收支、买卖、借贷、转移以及国际间的结算、外汇汇率和外汇市场等实行的管制措施。监管当局监管当局中国银行业监督管理委员会（2003）中国证券监督管理委员会（1992）中国证保险监督管理委员会（1998）银行业存款类金融机构•国家政策性银行（开行、口行和农发行）•国有控股商业银行（四大行、交通和邮储）•股份制商业银行（中信、招商等12家）•城市商业银行（北京银行、上海银行等147家）•城市信用合作社•农村金融机构农村信用合作社农村合作银行（223家）农村资金互助社（37家）农村商业银行（85家）村镇银行（349家）•外资银行机构外资法人金融机构（40家）外国银行在华分行（90家）银行业非存款类金融机构•企业集团财务公司（107家）•信托公司（63家）•金融资产管理公司（4家）•金融租赁公司（17家）•汽车金融公司（13家）•贷款公司（9家）•货币经纪公司（4家）•消费金融公司（4家）第三节宏观金融运行与调控现代货币的创造机制中央银行与货币政策第三节宏观金融运行与调控现代货币的创造机制中央银行与货币政策货币乘数基础货币一、现代货币的创造机制基础货币也叫货币基数、高能货币，是商业银行存入中央银行的准备金与社会公众所持有的现金之和。货币乘数是指货币供给的扩张倍数，它说明由于货币基数变化起的货币供应量增减的幅度。M=Bm一、现代货币的创造机制存款准备金原是商业银行在吸收存款后，以库存现金或在中央银行存款的形式保留的、用于应付存款人随时提现的那部分流动资产储备。原始存款与派生存款存款准备金与存款准备金比率存款准备金比率就是存款准备金占银行吸收存款总量的比例只有商业银行才能进行活期存款业务的经营“原始存款”，是指银行的客户以现金形式存入银行的直接存款。“派生存款”，则是由银行的贷款、贴现和投资等行为而引起的存款.例：假定法定准备率为20％(r1)，原始存款10,000元甲银行资产负债表资产负债准备金2000贷款8000存款10000乙银行资产负债表资产负债准备金1600贷款6400存款8000存款货币总额(D)＝10000+8000+6400+……＝10000+10000(1-20%)+10000(1-20%)2+……＝10000×[1+(1-20%)+(1-20%)2+……]＝10000×(1/20%)存款准备金总额(R)＝2000+1600+1280+……＝10000×20%+10000(1-20%)×20%+10000(1-20%)2×20%+……＝10000×20%×[1+(1-20%)+(1-20%)2+……]＝10000×20%×（1/20%）＝10000存款派生过程中的限制条件存款货币总额＝原始存款×（1/r1）•现金漏损，如果现金漏损率为C/D=c，则存款乘数＝1/(r1+c)•为应付客户提现的需要，保有超额存款准备金，其比率为r2=R2/D,此时存款乘数＝1/(r1+r2+c)•存款性质的转换，即随着活期存款的增加，存款人会把一部分活期存款转换为定期存款，转换率为t=T/D,在定期存款准备率为r3=R3/T时存款乘数＝1/(r1+r2+c+r3t)货币政策中央银行二、中央银行与货币政策发行的银行银行的银行国家的银行所谓的货币政策就是指中央银行为实现其特定的经济目标，所采用