金融学(中)

金融学（中）第五章商业银行第六章中央银行第七章货币需求第八章货币供给第五章商业银行第一节商业银行概述第二节商业银行的业务第三节商业银行的经营管理理论第四节中国商业银行的改革返回☆本章教学要求本章主要介绍商业银行的基本概况、经营业务及经营管理理论等。通过本章的学习，使学生了解商业银行的类型及功能，掌握商业银行的各项业务，理解商业银行的经营管理理论，重点掌握商业银行的经营原则及组织体制。第一节商业银行的起源与演进一、商业银行的产生与发展二、商业银行的性质与职能三、商业银行的组织制度返回一、商业银行的产生与发展（一）商业银行的产生（二）商业银行形成的途径（三）商业银行的经营模式（四）现代商业银行的发展趋势返回（一）商业银行的产生银行业是一个非常古老的行业。早在古代的巴比伦和中世纪的一些文明国家，比如罗马，银行就已经存在了。中国古代也曾有钱庄、银号、票号等机构，但一直未能实现向现代银行的转化。汉语“银行”是指专门从事货币存、贷及其他信用业务的金融中介机构。自鸦片战争以后，“银行”一词就成了英文“bank”的中文译语。早在11世纪，我国就有“银行”一词。当时是指从事银器铸造或交易的行业。外国金融机构bank进入我国后，人们根据我国长期实行银本位制，使用白银作为货币材料，并在当时根据它作交易媒介这一情况，将这些金融机构bank称为“银行”。英语“bank”据说源于意大利文“banco”，其原意是指商业交易所用的长凳和桌子。英语移植为“bank”，原意是指放钱财的柜子，后来用于指专门从事货币存、贷和办理汇兑等业务的金融机构。从历史上看，商业银行起源于意大利。早在1272年，意大利的佛罗伦萨就已出现一家“巴尔迪银行”。1587年建立的“威尼斯银行”被认为是具有现代意义的银行。1694年，英国政府以股份公司的形式建立一家大型的银行——英格兰银行，标志着现代商业银行的诞生。返回（二）商业银行形成的途径1.货币兑换业转变而成中世纪的威尼斯凭借得天独后的优越条件而成为当时的世界贸易中心，吸引世界各地商人云集于此。但当时货币制度不统一，为了顺利地进行商品交换，商人们需要把各自携带的货币兑换成威尼斯地方货币，于是就出现了专门从事货币兑换的货币兑换商。随着商品经济的发展，货币兑换和收付的规模日益扩大。后来又发展到委托货币兑换商办理支付和汇兑。由于金银的同质性，客户取回的货币不需要是他原来的，而一般的物品都要求物归原主。而所有的客户在同一时间来要求兑现的可能性极小，这样，货币兑换商就可以把这些积存的货币用来发放高利贷以获利。后来，兑换商从原来被动地接受客户委托保管货币，转变成主动地揽取货币保管业务，并降低保管费，以后不收保管费，还给客户一定的好处。原来的货币保管业务便演变成存款业务了。货币兑换商还根据经验，实行部分准备金制度。至此，货币兑换商就逐渐转变为商业银行了。后来，银行又传到欧洲其他国家。2.以资本主义原则组织起来的股份制银行十七世纪中期，英国建立了资本主义制度，英国的工业和商业都有了较快的发展。工商业的发展，需要有可以提供大量资金融通的专门机构与之相适应。英国原有的金匠业在原来为统治者提供融资服务等业务的基础上，又以自己的信誉作担保，开出代替金属货币的信用票据，具有流通价值。但当时的贷款主要还是高利贷，使工商业者的经营成本提高，不利于资本主义经济发展。1694年，英国政府为了同高利贷作斗争，以促进新生的资产阶级发展工商业，以股份公司的形式建立一家大型的银行——英格兰银行。英格兰银行建立后，一开始就把贴现率定为4.5%～6%，而当时时高利贷利率为20%～30%。英格兰银行的成立打破了高利贷的垄断地位，标志着适应资本主义生产方式的现代银行制度的确立。继英格兰银行建立之后，欧洲其他国家也先后建立了股份制银行。股份制银行同原来的旧式银行相比，其资本实力雄厚、规模大、管理手段先进、发展潜力大，成为现代银行的主要形式。返回（三）商业银行的经营模式1.职能分工型商业银行是指银行业务与证券业务相分离，商业银行主要经营工商信贷业务，不得代理证券发行和证券经纪等业务。以美国、日本、英国为代表。近年来，商业银行的业务范围在不断扩大。2.全能型商业银行又称综合式商业银行，是指可以经营一切金融业务的商业银行。全能型的途径主要有三条：（1）利用金融创新绕开管制，向客户提供原来所不能经营的业务；（2）通过收购、兼并方式渗入对方业务领域；（3）通过直接开办其他金融机构所经营的业务实现综合经营。德国最为典型，原因在它的资本市场比英美等国落后，企业长期资金主要靠银行支持，银企关系密切。返回（四）现代商业银行的发展趋势1.银行业务的全能化。银行与非银行金融机构不断融合，形成更为庞大的大型复合型金融机构。2.银行业务的创新化。新技术革命大大提高了个人和企业的金融应变能力，直接导致了新型金融工具的出现，为金融创新奠定了技术基础，也对金融机构的规模经济提出了新的要求。如银证通等。3.银行资本的集中化。兼并成为现代银行调整的一个有效手段。如日本三菱银行与东京银行合并而成东京三菱银行。4.商业银行的全球化。跨国银行的建立使银行的发展趋于全球化、国际化。加强了各国金融市场之间的联系，促进了国际间的资金流动，也使国际间金融竞争更加激烈。5.网络银行的发展。随着电子商务的不断发展，各银行纷纷涉足网上银行业务。返回二、商业银行的性质与职能（一）商业银行的性质1.商业银行具有一般企业的特征。与一般企业一般，自有资本，依法经营，自负盈亏，拥有独立的财产、名称、组织机构和场所。2.商业银行是一种特殊的企业。商业银行经营的内容特殊；商业银行与一般工商企业的关系特殊；商业银行对社会的影响特殊；国家对商业银行的管理特殊。3.商业银行是一种特殊的金融企业。与中央银行相比，商业银行以盈利为目的，面向工商企业、公众、政府及其他金融机构。而中央银行不以盈利为目的，只向政府和金融机构提供服务；与其他金融机构相比，商业银行提供的金融服务更全面、范围更广。而其他金融机构属于特种金融机构，一般只提供一个方面或几个方面的金融服务。（二）商业银行的职能1．信用中介。通过负债业务，将社会上的各种闲置资金集中起来，通过资产业务，将所集中的资金运用到国民经济各部门中去。2．支付中介。利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。3．信用创造。利用吸收活期存款，通过发放贷款等业务可以创造出更多的存款货币，扩大货币供应量。4．信息中介。通过规模经济和信息优势，能够有效解决经济金融生活中的信息不对称而导致的逆向选择和道德风险。5．金融服务。可以利用自身的有利条件，为客户提供各种金融服务。返回三、商业银行的组织制度（一）单元银行制（二）分支行制（三）持股公司制（四）连锁银行制返回（一）单元银行制又称单一银行制，指业务只由一个独立的银行机构经营而不设立分支机构的银行组织制度。目前，实行这种组织体制的商业银行一般都是地方性商业银行。单元银行制的优点：（1）不容易产生垄断，鼓励公平竞争，有利于提高服务质量；（2）单元银行与当地经济息息相关，能更好地为地方经济服务；（3）成本较低，管理层次少，经营效率较高。单元银行制的缺点：（1）由于规模较小，在采用新的技术和设备时单位成本较高，规模经济效应难以发挥出来，不利于银行的发展；（2）银行的业务受地域限制，资金实力普遍较弱，抗风险能力较低；（3）不利于资源的合理配置，不利于提高银行的竞争力。美国曾是典型的单元银行制国家，主要是由美国特殊的历史背景和政治制度决定的。1994年9月，美国废除了单元银行制，但至今美国仍有近万家银行，其中还有一批是单元制银行。返回（二）分支行制也称总分行制，指银行在大城市设立总行，并在总行所在地及国内或国外其他地方设立分支机构的制度。按管理方式不同，又可分为总行制银行和总管理处制银行。分支行制银行的优点：（1）有利于扩大银行的业务范围，实现规模经济效应；（2）有利于广泛吸收存款，调剂资金，提高资金的使用效率，分散风险，提高安全性；（3）总行的数量少，便于国家的控制和管理；（4）由于资金来源广泛，有利于提高银行的竞争力。分支行制银行的缺点：（1）容易形成垄断，不利于公平竞争；（2）由于规模较大，内部的管理层次较多，会增加管理的难度和成本等。目前，分支行制是商业银行的主要组织形式，世界大多数国家都实行分支行制度，以英国、德国、日本为典型。返回（三）持股公司制也称集团制银行，指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购一家或多家独立的银行。按照股权公司持有银行股票的家数，可分为单一银行持股公司和多银行持股公司；按照控制主体的不同，可分为银行持股公司和非银行持股公司。持股公司制的优点：（1）资金的使用、新技术的采用及信息资源的利用等都由股权公司统一管理，有利于提高效率；（2）能够有效地扩大资本总量，增强银行的实力；（3）业务的多元化和分散化有利于增强银行抵御风险的能力，提高竞争力。持股公司制的缺点：（1）容易形成集中和垄断，不利于银行之间进行公平竞争；（2）在一定程度上限制了银行经营的自立性，不利于金融创新。目前，几乎所有的美国大银行都属于持股公司制银行，大约3/4的银行存款和资产为持股公司的银行所拥有。如花旗集团控制300多家银行。返回（四）连锁银行制指由同一人或同一集团所控制的两家或两家以上独立的以公司形式组织起来的银行。这是一种联合制，它不需要成立股权公司。在连锁制下的两家或两家以上的银行在法律上都保持其独立性，但所有权则掌握在同一人或同一集团手中。连锁制在美国中西部比较发达，但规模和重要性都不及持股公司制。返回第二节商业银行的业务一、商业银行的负债业务二、商业银行的资产业务三、商业银行的中间业务返回一、商业银行的负债业务商业银行的负债业务是指存款货币银行形成其资金来源的业务。（一）自有资本（二）存款负债（三）借入负债（四）结算中负债返回（一）自有资本商业银行的自有资本是其开展各项活动的初始资金。商业银行的自有资本一般只占银行负债的很小一部分。自有资本的大小，体现银行的实力和信誉，也是银行吸收外来资金的基础。商业银行的自有资本主要包括：1.股本。是银行资本中最基本、最稳定的，包括普通股和优先股。2.银行盈余。主要由投资者超缴资本和资本增值。3.债务资本。主要有资本债券和资本票据两类，只能作为补充资本。4.其他资金来源。主要指储备金。包括资本准备金和放款与证券损失准备金。返回（二）存款负债1.活期存款、定期存款和储蓄存款（按性质划分）◇活期存款。存户可以随时到银行取款，由于存户凭支票提取存款，故又称支票活期存款。◇定期存款。指规定了一定期限的存款，到期前一般不能支取。但习惯上银行也往往给储户以通融，允许储户提前取款，定期存款的利率高低与期限长短成正比。◇储蓄存款。是银行针对个人积累货币之需而开办的一种存款业务，通常由银行发给客户存折（银行卡）以作为存款和提款的凭证，一般不能据此签发支票。2.原始存款和派生存款（按来源划分）◇原始存款。是指客户存入的现金和央行的再贷款和再贴现所形成的存款。◇派生存款。是指由商业银行发放贷款而形成的存款。3.私人存款、公家存款和同业存款（按经济主体划分）◇同业存款。指其他银行存入本行的资金，供同业之间资金结算时用。同业存款的处理手续与活期存款基本上相同。4.本币存款和外币存款（按币种划分）◇本币存款。以本国货币存入银行而形成的存款。◇外币存款。以外国货币存入银行而形成的存款。分为甲种、乙种和丙种外币存款。甲种外币存款的对象主要是指各国驻华机构、境外或港澳地区的企业、团体，在我国境内的外资、合资企业等经济组织。乙种外币存款的对象主要是外国人、外籍华人、华侨、港澳同胞、短期来华者、居住在中国的境外人员等。丙种外币存款的对象为我国国内居民。返回（三）借入负债1.向中央银行借款。再贷款或再贴现。2.银行同业拆借。解决短期资金不足。3.欧洲货币市场借款。在境外金融市场筹集资金。4.发行金融债券。解决长期资金的不足。5.回购协议。银行向购买人售出某种资产（如国债）的同时签定协议，约定在未来某时间按规定的价格再购回，就可以