宁波市中小企业融资担保体系建设问题浅析2

1宁波市中小企业融资担保体系建设问题浅析AbstractInthedevelopmentofeconomyandsocietyinChina,andsmallandmedium-sizedenterprisesinoccupiesanimportantpositionand,atthesametime,facingaseriesofproblems.Inthepresenteconomicsituation,theinternationalmarketisdifficulttopredict,financingdifficult,guaranteedifficultrestrictedthedevelopmentofsmallandmiddle-sizedenterprisesprimaryfactors,establishandperfectthecreditguaranteesystemofsmallandmedium-sizedenterprisesinChinatosolvethedifficultyinfinancingofimportantbreakthrough.Thispaperbrieflyintroducesthefinancialconstraintsofsmallandmedium-sizedenterprisesinChina,thispaperanalyzesthecreditguaranteeforsmallandmedium-sizedenterprisefinancingsupport,fromningbosmallandmedium-sizedenterprisefinancingguaranteesystemstatusquo,analysisoftheshortcomingsoftheconstructionofthecity'sguaranteesystem,andwithChina'sreality.Internationalsituationandthewesternsecuritytheory,putsforwardaseriesofSuggestionsandmeasures.摘要在中国经济与社会发展中，中小企业在占有重要地位的同时，也面临着一系列问题。在目前经济形势严峻，国际市场难以预测的情况下，“融资难，担保难”成为制约中小企业发展的的首要因素，建立和完善信用担保体系成为解决我国中小企业融资难问题的重要突破口。本文简要介绍了我国中小企业的金融约束，分析了信用担保对中小企业融资的支持，从宁波市中小企业融资担保体系建设现状出发，分析该市担保体系建设的不足，并结合我国实际国情与西方担保理论，提出一系列建议和措施。关键词：中小企业；信用担保体系；融资2目录前言…………………………………………………………………………………1一、我国中小企业的金融约束与信用担保的支持………………………………1（一）中小企业的金融约束………………………………………………11、抵押能力不足……………………………………………………12、经营管理不善导致的盈利能力低下……………………………1（二）信用担保的支持……………………………………………………2二、宁波市建立中小企业信用担保体系的实践…………………………………2（一）宁波市中小企业信用担保机构运作现状…………………………2（二）宁波市中小企业融资现状…………………………………………3三、宁波市融资担保机构建设中存在的问题……………………………………3（一）融资担保体系建设欠缺……………………………………………3（二）担保公司存在的问题………………………………………………41、定位模糊…………………………………………………………42、担保资本金不足，担保能力不强，抗风险能力弱……………43、担保专业人才供求矛盾突出……………………………………54、缺少风险补偿机制………………………………………………5（三）银企间缺乏有效协作………………………………………………5四、中小企业信用担保机构运行机制的国际经验借鉴…………………………5（一）先进国家和地区中小企业信用担保机构的运行模式……………51、日本………………………………………………………………52、韩国………………………………………………………………53、美国………………………………………………………………6（二）日本、韩国和美国信用担保机构运行的共同点…………………6五、对加快我市担保体系建设的建议……………………………………………6（一）加快融资担保体系建设……………………………………………61、成立全市性担保行业协会………………………………………62、加大政府扶持和投入力度，构造全面的担保体系……………73、加强区域合作……………………………………………………74、出台完善相关法律法规…………………………………………7（二）完善担保公司的建设………………………………………………71、拓宽资金渠道，建立稳定的资金补充机制……………………72、建立担保风险补偿机制…………………………………………73、创新担保的形式和品种及加强人才培养………………………7（三）构建授信平台，促进银企全面对接………………………………8结束语………………………………………………………………………………8主要参考文献………………………………………………………………………91宁波市中小企业融资担保体系建设问题浅析前言融资难问题是制约我国中小企业发展的关键因素,而企业融资难的一个重要原因是缺乏有效的信用担保。建立中小企业信用担保体系是世界各国解决中小企业融资难问题的通行做法,迄今,全世界已有50%的国家和地区建立了中小企业信用担保体系。所以，结合我国的经济状况和中小企业发展的实际情况,建立健全中小企业信用担保体系势在必行。本文通过对我国宁波市中小企业信用担保体系的现状进行分析,深入剖析了信用担保体系对中小企业融资的积极作用，同时也指出了融资担保体系建设中面临的问题,并提出了较为完善的建议。一、我国中小企业的金融约束与信用担保的支持（一）中小企业的金融约束中小企业金融约束是世界各国共同面临的问题,造成中小企业金融约束的原因是复杂的,有其自身的原因,也有外部体制的原因。总的来看，对中小企业造成融资约束的原因有以下几点：1、抵押能力不足企业的外源融资能力一般由偿债能力和抵押能力组成。中小企业的资产负债率要高于大企业，自有资本比率过低，长期偿债能力不足；而且流动比率低，资产变现能力差，短期偿债能力也存在不足。所以中小企业的外源融资主要依靠抵押能力。一方面，虽然有些中小企业资产总额较大，但由于负债比率高，企业拥有流动资金总量较少；另一方面，企业拥有的资产往往不符合银行对变现能力的要求，抵押率不高。在实践中，金融机构往往不愿意接受中小企业的流动资产抵押，而要求企业用固定资产来抵押。而实际上，固定资产在中小企业的资产结构中的比例小于大企业，尤其是在高科技中小企业中，无形资产占比率较高，缺乏可以作为抵押的不动产，也导致了有效抵押品的不足。2、经营管理不善导致的盈利能力低下建设银行的一份调查显示，在建设银行开户的35万户中小企业中，有46.3%的企业亏损，亏损额远大于盈利额，且财务状况也不理想，。由于盈利有限，银行对中小企业的信贷资产质量总体而言也不高。8万户中小企业的不良贷款占贷款余额的1/3以上，比全行各项贷款的该指标平均数高11个百分点。可见由于中2小企业如今的整体效益不佳，必然会造成银行的惜贷。3、信用能力不足由于中小企业主要经营者信用观念淡薄，逃债、赖债等“失信”现象时有发生，且在中小企业中普遍存在流动资金缺乏，固定资产保值能力低下的状况。在这种情况下，中小企业很难获得担保贷款，更不用提信用贷款。4、从风险-收益角度来衡量,中小企业信贷的风险与收益不对称,不能满足银行对贷款安全性需要。由于在信用分析中，中小企业均表现出高于大企业的信用风险，因此，从安全性和盈利性原则出发，商业银行信贷分配时必然会倾向于大企业而绕过中小企业。（二）信用担保的支持信用担保是一种信誉证明和资产责任保证结合在一起的中介服务活动，它介于商业银行和企业之间，担保人对商业银行做出承诺，对企业提供担保，从而提高企业的资信等级。个人或企业在向银行借款的时候，银行为了降低风险，不直接放款给个人，而是要求借款人找到第三方（担保公司或资质好的个人）为其做信用担保。担保公司会根据银行的要求，让借款人出具相关的资质证明进行审核，之后将审核好的资料交到银行，银行复核后放款，担保公司收取相应的服务费用。从（一）中小企业金融约束的原因分析可以看出，中小企业信用能力低下，很难获得银行贷款。此时中小企业的信用缺口需要通过引入第三方信用来加以弥补，即借助于社会信用资源使有发展潜力的中小企业得到发展的资源，并得以积累自己的信用资源。为实现这一目的，需要有一种专业化的信用资源经营机构———信用担保机构，作为第三方保证人来参与银行与企业之间的交易，通过降低银行所面临的信贷风险和企业所面临的贷款条件，促使贷款交易能够顺利实现。建立以政府为主体的中小企业信用担保机构，在市场经济国家已经有近百年的历史，目前世界上已有五十多个国家和地区建立了中小企业信用担保机构，并且在缓解中小企业融资的困难，促进中小企业的发展、技术创新以及保持经济的健康、持续发展和增加就业等诸多方面取得了巨大成效。二、宁波市建立中小企业信用担保体系的实践（一）宁波市中小企业信用担保机构运作现状自宁波市于2005年组建第一批中小企业信用担保机构以来，担保机构在缓解中小企业融资难，促进中小企业发展等方面发挥了积极重要的作用。担保机构从最初的10家不断发展壮大，至2011年4月底，全市共有担保机构36家，其中政府出资的有19家。注册资本1亿元及以上的2家。就担保情况来看，担保额在100万元以下的占三分之二。以上为宁波市中小企业信用担保机构的大体运作现状，我们可以看到，我市信用担保机构数量发展较快，政府也较为重视。但注册资本较3大的担保机构数量很少，担保额也不高。按注册资本分类的宁波市担保机构注册资本金数量1亿及以上2大于8000万元65000-8000万元133000-5000万元15合计：36家（数据来源：宁波市经委，2011年4月）（二）宁波市中小企业融资现状据调查，在宁波市，50%以上的中小企业发展的首要制约因素都是资金，中小企业融资份额相对较小，银行贷款难、担保融资难的问题比较突出。中小企业在向银行贷款的过程中遇到不少问题，主要原因为：企业规模小，抗风险能力不强；缺乏有效担保；抵押不足；企业信用度低等等。另外，商业银行贷款结构的不均衡现象比较明显，表现在中小企业和处于高速扩张期的企业融资难问题日益突出，由于银行融资难，80%以上的中小企业主要依靠民间融资的办法来解决流动资金的周转，即使与银行有融资关系的企业，也在不同程度地吸收民间资本作为补充，其直接后果是企业经营成本大幅增加。2010年12月，财政部宣布，中央财政又下达了10亿元中小企业信用担保业务中小企业中小企业商业性担保公司国家信用再担保机构省级信用再担保机构城市中小企业信用担保机构互助性担保机构中小企业4补助资金，资助330家符合条件的信用担保机构，以鼓励积极开展中小企业贷款担保业务。财政部表示，中央财政对“具有一定规模、管理规范、风险控制能力较强”的中小企业信用担保机构给予一定比例的资助，旨在引导社会资金流向、提升中小企业信用能力和扩大融资规模。同一个月，国家工业和信息化部、国家税务总局下发了担保机构免征营业税的通知，就继续做好中小企业信用担保机构免征营业税工作进行了再次明确。这在一定程度上缓解了担保机构的负担。三．宁波市融资担保机构建设中存在的问题（一）融资担保体系建设欠缺，不能满足中小企业的需求从国内市场角度来看，资金不足一直是困扰中小企业发展的主要因素，对于市场化相对较高的我市而言，资金不足同样是中小企业特别是民营中小企业发展中最为突出的问题。目前我国正