银行监管

第五章银行业监管银行业的界定:各种银行机构,主要指的是商业银行;银行业监管当局:中央银行\专业性的监管机构\综合性的统一监管机;银行业监管的内容:市场准入监管\日常业务管理\市场退出管理第一节银行业的市场准入监管现代银行设立时，要面临监管当局的审批程序，即市场准入监管程序。含义：银行监管当局对拟设银行在机构、人员和业务等方面的审批机制。但历史地考察，银行的设立，曾经有过多种市场准入的情形：自由主义特许主义准则主义核准主义四种情形现代银行的设立为何要采取严格的市场准入管理？一方面，从一开始就将有问题的银行拒之门外，预防和控制风险。另一方面试图进行银行业市场竞争状况的调控。市场准入监管的法律依据：《公司法》和《银行法》（对商业银行而言）一、机构方面的审批最低资本要求为何？最低资本要求，设置行业准入门槛，保障客户利益，防止投资人的机会主义行为。与资本充足性的监管有何不同？？？国家要求国家要求美国100万$日本10亿香港1.5亿港币中国10\1\0.5亿¥英国500万£若干国家对商业银行的最低注册资本的要求注册资本≠实收资本对商业银行的要求≠对所有银行的要求公司治理和内控制度公司治理以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排，以及建立科学、高效的决策、激励和约束机制治理结构审核要点：•完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序；•明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务；•建立、健全以监事会为核心的监督机制；•建立完善的信息报告和信息披露制度；•建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制内控制度商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。审核要点：全面、审慎、有效、独立值得注意的是：治理结构与内控制度，关键看其实行的怎样，而不是形式，因此，准入后的后续验证更为重要人员：高管人员需达到规定的任职资格。资格的要求主要是：从业经验、教育程度、有无不良记录和财务状况等方面。商业银行法第二十七条有下列情形之一的，不得担任商业银行的董事、高级管理人员：（一）因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利的；（二）担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的；（三）担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的；（四）个人所负数额较大的债务到期未清偿的。资料：商业银行法对高管人员不良记录和债务状况的否决条款四大银行任职资格的部分要求拟任职务从业时间教育程度总行级正副职务10年金融或15年经济（金融5年）本科以上省、地分行正副职务6、9（4）专科以上支行正副6、9（3）中专以上业务方面：看拟开展业务是否符合法规的要求.如我国，《商行法》明确规定了“存、贷款”在内的13项业务。但因为有“经国务院银行监督管理机构批准的其它业务”的条款。因此，监管当局有关银行业务的部门规章《中间业务管理暂行办法》（2001）、《银行个人理财业务管理办法》（2005）也成为银行拟开展业务的依据。第三条商业银行可以经营下列部分或者全部业务：（一）吸收公众存款；（二）发放短期、中期和长期贷款；（三）办理国内外结算；（四）办理票据承兑与贴现；（五）发行金融债券；（六）代理发行、代理兑付、承销政府债券；（七）买卖政府债券、金融债券；（八）从事同业拆借；（九）买卖、代理买卖外汇；（十）从事银行卡业务；（十一）提供信用证服务及担保；（十二）代理收付款项及代理保险业务；（十三）提供保管箱服务；（十四）经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。资料：《我国商业银行法》对银行业务的规定1资料：我国银行法对银行业务的规定2我国商业银行法规定：不得从事股票投资和信托投资业务，不得投资于非自用不动产，不得向非银行金融机构和企业投资。但国家另有规定的除外第六条中国人民银行根据商业银行开办中间业务的风险和复杂程度，分别实施审批制和备案制。适用审批制的业务主要为形成或有资产、或有负债的中间业务，以及与证券、保险业务相关的部分中间业务；适用备案制的业务主要为不形成或有资产、或有负债的中间业务。第七条适用审批制的中间业务品种包括：（一）票据承兑；（二）开出信用证；（三）担保类业务，包括备用信用证业务；（四）贷款承诺；（五）金融衍生业务；（六）各类投资基金托管；（七）各类基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；（八）代理证券业务；（九）代理保险业务；（十）中国人民银行确定的适用审批制的其他业务品种。（相关资料:部门规章1篇）第八条适用备案制的中间业务品种包括：（一）各类汇兑业务；（二）出口托收及进口代收；（三）代理发行、承销、兑付政府债券；（四）代收代付业务，包括代发工资、代理社会保障基金发放、代理各项公用事业收费（如代收水电费）；（五）委托贷款业务；（六）代理政策性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务；（七）代理资金清算；（八）代理其他银行银行卡的收单业务，包括代理外卡业务；（九）各类代理销售业务，包括代售旅行支票业务；（十）各类见证业务，包括存款证明业务；（十一）信息咨询业务，主要包括资信调查、企业信用等级评估、资产评估业务、金融信息咨询；（十二）企业、个人财务顾问业务；（十三）企业投融资顾问业务，包括融资顾问、国际银团贷款安排；（十四）保管箱业务；（十五）中国人民银行确定的适用备案制的其他业务品种。资料：中间业务管理办法对银行业务的规定其它方面：经济发展需要；银行竞争状况；政府对银行竞争的态度。根据银发[2001]173号文件，股份制银行拟设立机构的城市具有良好的经济发展前景和市场潜力，其国内生产总值（GDP）应达到100亿元，同时，各项存款余额应达到300亿元。对于中西部地区的省会城市及经济辐射功能较强的重要城市，可适当放宽上述经济指标限制。资料：我国股份制银行在县（县级市）设立分支机构的管理一家拟设立的银行，即使完全符合机构、人员和业务方面的要求，也不一定能拿到牌照，为什么？我国商业银行设立和开业程序（新设）向银监会提出预审请提交申请书\可研报告等银监会进行审批正式提出申请章程验资等文件颁证(许可证)进行工商登记、领取营业执照、办理税务登记并开业银行并购(M&A)的监管关于银行并购:银行并购是市场准入(退出)的重要形式;银行并购是迅速发展壮大的有效途径;目前国际银行业正在经历并购浪潮.银行并购是市场准入(退出)的重要形式可使收购银行进入新的业务\地域\客户群，当然也使目标银行平稳退出市场。1997-2003年,在欧盟地区,近2200家信贷机构消失,占1997年信贷机构数量的33%.而消失的信贷机构主要是被收购显然,并购是银行业“进”、“出”同时进行的过程，促进了银行体系的安全有效。银行并购是迅速发展壮大的有效途径：规模经济效应范围经济效应获得“监管收益”如2006年底，美国花旗银行成功收购广东发展银行（占20%的股权），迅速进入中国市场.即有规模效应，也有范围经济效应。目前国际银行业正在经历并购浪潮.在放松管制和金融国际化的背景下，从上个世纪90年代持续至今。1995年以来全球商业银行业最大的21宗并购案一览，正在进行中的荷兰银行并购案也包括宣布日期完成日期金额（不包括债务，单位：10亿美元）收购方收购目标目标所在国04/25/07进行中$98.6(报价)皇家苏格兰银行(RoyalBankofScotlandGroupplc)、FortisNV、SantanderCentralHispanoSA荷兰银行(ABNAmroHoldingNV)荷兰04/23/07进行中$91.19(报价)巴克莱银行(Barclaysplc)荷兰银行(ABNAmroHoldingNV)荷兰02/18/0510/01/05$59.12MitsubishiTokyoFinancialGroupIncUFJHoldingsInc日本01/14/0407/01/04$56.88JP摩根大通(JPMorganChase&Co)美一银行(BankOneCorp)美国10/27/0304/01/04$47.69美国银行(BankofAmericaCorp)FleetBostonFinancialCorp美国04/13/9809/30/98$43.09NationsBankCorpBankAmericaCorp美国08/28/0601/01/07$37.67BancaIntesaSpASanpaoloIMISpA意大利04/06/9810/08/98$36.03TravelersGroupIncCiticorp美国06/30/0501/01/06$35.19美国银行(BankofAmericaCorp)MBNACorp美国11/29/9902/14/00$32.35皇家苏格兰银行(RoyalBankofScotlandGroupplc)NationalWestminsterBankplc英国06/08/9811/03/98$31.74NorwestCorp富国银行(WellsFargo&Co)美国09/13/0012/31/00$29.49大通银行(ChaseManhattanCorp)JP摩根(J.P.Morgan&Co.)美国04/21/0004/01/01$25.84住友银行(SumitomoBankLtd)樱花银行(SakuraBankLtd)日本12/08/9706/29/98$23.34SchweizerischeBankgesellschaftAGSchweizerischerBankverein瑞士06/13/0511/17/05$22.26UniCreditoItalianoSpABayerischeHypo-undVereinsbankAG-HVBGroup(93.93%)德国10/04/0002/27/01$22.02FirstarCorpUSBancorp美国银行并购监管：监管机构金融监管当局独立监管模式：国家反垄断机构监管；联合监管银行并购监管既要体现金融监管的慎审原则，又要遵守一般性的竞争政策（反垄断政策）。因此，银行合并监管并不能由金融监管当局“理所当然”地垄断把持。合并审核基本标准：是否提高了市场结构的垄断程度。财务稳健性及未来发展前景财务稳健主要指资本充足率如美国用HHI指数（赫芬尔达---赫希曼指数）对合并对市场竞争结构的评价；该指数是各市场主体所占市场份额的平方和；指数值在1000之内，无需进行竞争性分析；1000以上者，需进行进一步分析调查。第二节银行日常经营监管监管的动因：银行市场准入后,在其持续性经常过程当中,要面临各种风险,银行监管当局针对这些风险进行“防患于未燃”的审慎性监管。监管的框架：《有效银行监管的核心原则1997》对银行面临的具体风险和监管内容进行了明确界定，搭起了日常监管的框架，成为了各国的共识。八类风险：信用风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险、声誉风险和国家风险五方面内容：资本充足率、呆账准备金、资产集中度、流动性风险和内控制度本节内容：审慎性监管银行风险评级（骆驼评级）一、银行日常审慎监管：（一）资本充足性监管——《巴塞尔协议》1、资本充足性监管的意义：资本是银行抵御风险的“准备”，督促银行具备充足的资本有利于降低银和风险。言外之意是：银行自身不愿意投太多的资本，需靠当局督促，为何？2、规定资本充足性的最低要求：资本充足率必须达到8%以上。3、资本充足性监管覆盖的风险：主要是信用风险、市场风险与操作风险。（二）呆账准备金监管1、计提呆账准备金的意义：考虑资产收益的风险，将风险看作是一种成本，防止高估银行收益，有利于稳健经营。某银行收入扣掉成本后的利润为1亿，假设若再扣掉0.2亿的“风险成本”的话，0.8亿的利润可能更加真实,扣掉的0.2