企业理论与实务提纲(1-3章)

1企业理论与实务参考书目：《企业的性质》（文章）〔英〕科斯《经济行为与制度》〔冰〕埃格特森商务印书馆《现代公司与私有财产》〔美〕伯利米恩斯商务印书馆《资本主义经济制度》〔美〕威廉姆森商务印书馆《新制度经济学》〔德〕菲吕博腾和理查特上海三联书店《德鲁克管理思想解读》赵曙明杜鹏程机械工业出版社《企业的企业家——契约理论》张维迎上海人民出版社《管理学》谭力文刘林青科学出版社《现代企业管理》胡建宏清华大学出版社《中国国企产权制度研究》马立行上海社科院出版社第一部分企业理论第一章企业理论演变第一节：新古典经济学企业理论（厂商理论）一.内容：21、认为企业是客观存在的，企业作为生产者其行为是追求利润最大化，个人作为消费者，其行为是追求效用最大化。2、在新古典经济学的“生产函数理论”企业是被视为将生产要素投入转化为产出，追求利润最大化的生产组织，企业的唯一功能是根据边际替代原则对其生产要素进行最优组合，从而实现最大的产量和最低的生产成本。二.贡献用边际分析和均衡分析方法，建立了“生产函数理论”和“消费函数理论”，并建立“生产函数模型”即：q=f（L,C,t···）q为产量,L为劳动，C为资本，t为土地这就是新古典经济学的“厂商理论”三.缺陷1、是认为企业只是在市场约束下通过资源分配确定生产什么？生产多少？至于企业内的组织结构、决策流程、信息系统、交易方式、对代理人的激励约束等等并不重要。在这种假设下企业的内部运行就为视为一个“黑箱”。2、但是没有回答：“企业为何出现？”“企业内又如何运行？”“是选择生产还是从外部市场购买？”33、为新制度学派留下了研究的空间。第二节现代企业理论一、科斯的企业理论：1.内容:科斯引入交易费用的分析方法解释了在市场条件下企业存在的原因，在一定程度上打开了“黑箱”。科斯认为企业和市场是可以相互替代的资源配置和交易机制。同时企业内部的协调费用与市场交易费用的均衡确定了企业与市场的边界。2.贡献：运用“交易费用理论”揭示了企业的本质和边界。3.缺陷：把交易成本看作企业存在的根本原因，实际上企业产生的原因还很多，不仅是为降低交易成本，该研究还没有真正进入“黑箱”内部。二、企业边界：1、概念:企业边界即Enterpriseboundary。企业边界是指企业以其核心能力为基础，在与市场的相互作用过程中形成的经营范围和经营规模，其决定因素是经营效率。企业的经营范围：企业的经营规模：42、概念的把握:1）企业的非同质是考察企业本质和竞争行为的基本前提。2）企业边界是由企业的外部因素与企业目标函数共同决定的。3）理解企业的边界前提是要正确认识企业与市场的关系。4）企业边界概念是多重标准和相对模糊性。5）企业边界理论研究方法的变化。三、企业边界管理：1、企业边界的影响因素：生产性要素、组织性要素。并且分别决定了生产可能性边界和组织可能性边界。2222边界边际收益L1L1L1L2L2L2CDABEIIIIIIIV组织可能性边界生产可能性边界图1：企业边界（直观图）523232、边界变化的四个像限，表1：企业边界的四个象限企业外部组织边界变化企业对策边际组织收益边际生产收益象限IIIIIIIV高低低高高高低低重组业务扩展横向一体化纵向一体化业务剥离外购裁员资产剥离边界扩展组织可能性边界扩大生产可能性边界缩小边界缩小组织可能性边界缩小生产可能性边界扩展24243、企业边界的管理，图2企业边界的变化成熟（适应范围）管理（可靠性）定义（收益）重复（时间）尝试62525边界创造能力边界反应能力判断标准关键性指标阶段表2：企业边界管理尝试重复定义管理成熟成功/失败时间收益质量适应范围已有经验执行和监督合同的成本财务指标可靠性原则无修正权变扩大重构无创新提升移植改造第三节钱德勒的现代大型企业特征一、内容：大型企业引起了企业制度和组织结构的重大变化，一是专业管理导致“两权分离”，管理者在很大程度上控制了企业，形成了一只“看得见的手”，二是企业因横向扩展和纵向的一体化形成了多元结构，并首次定义了现代企业与传统企业的异同点。二、纵向一体化沿产业链占据若干环节的业务布局叫做纵向一体化。纵向一体化是企业在两个可能的方向上扩展现有经营业务的一种发展战略，它包括前向一体化和后向一体化。第四节威廉姆森：交易特征决定交易结构一.“有限理性”的假说：7他修正了传统“经济人”的假设，引入了“有限理性”的假说，假定人具有机会定义行为。在有限理性及机会主义行为存在的条件下，交易的主要特征（频繁性、不确定性和资产专用性）决定交易结构。二.资产专用性1、是指在不牺牲生产价值的条件下，资产可用于不同用途和不同使用者利用的程度。将它改做别的用途是不可能的，或者会产生很高的成本。2、资产专用性有五个类型;3、专用性资产的资产构成了交易成本的主要的内容。4、资产专用性理论将企业看成是连续生产过程之间不完全合约所导致的纵向一体化实体，认为企业之所以会出现，是因为在合约不可能完全时，纵向一体化能够消除或者减少资产专用性所产生的机会主义行为。第五节间接定价理论以张五常为代表的，他在1983年发表的《企业的契约性质》，企业并不是用非市场方式代替市场方式，而是用要素市场取代了产品市场，是一种合约取代了另一种合约。企业的出现就在于用交易成本低的要素市场代替交易成本较高的中间品产品市场，中间产品通过企业获取的收益相当于对其进行间接定价。当间接定价的费用小于直接定价的费用时，企业才会出现。第六节团队生产理论与代理理论一.团队生产理论：8是把企业看作是一种团队生产方式，由于团队成员的贡献无法精确地分解和度量为了防止个别成员偷懒、“搭便车”就产生了监督和监督的激励问题，也就存在了监督成本。二.委托—代理理论是讨论如何设立一个约束与激励相容的契约，以保护委托人的利益，在现代企业股权分散的情况下，由于利己的动机和信息不对称，必然出现“道德风险”和“逆向选择”，为了减少代理成本，就需要完善公司治理，建立相应的约束和激励机制。委托代理理论内容：第七节不完全契约理论在现实中的契约是不完全的，契约的不完全导致了事先的最优契约失败，当事人在面临被“敲竹杠”的风险时会做出无效率的专用性投资。经济学家在研究如何最大程度地减少由于契约不完全所导致的效率损失时，发展了一个新兴的不完全契约理论。第八节企业的企业家理论一、概念：企业家理论经过200年的发展，已经成为企业理论的重要组成部分。认为企业家是企业的发动机，企业家最重要的功能在于能提高经营思想并与企业资源结合后，为企业创造巨大利润。9二、经济学家观点：马歇尔认为：熊彼特认为：科斯纳认为：张维迎认为：他的分析结论是：隐藏行为模型隐藏信息模型张维迎的企业一般均衡模型表明：第九节企业的利益相关者理论一、内容：二、发展实践：第十节社会责任理论第二章企业概论一、企业概念1.什么是企业？2.特征：①是社会组织10②是从事经济活动③是以营利为目的3.按组织形式不同分：独资企业合伙制企业公司制国家分别有不同的法律：4.按法人资格分：非法人个人独资合伙法人公司5.按所有制不同分为：国企民企外企6.按资本市场分：公开上市非公开上市公司（企业单位、事业单位、政府单位）117.企业与公司的范围企业是包含了公司公司是企业的一部分，是企业的重要形式8.企业与公司有七个区别：（公司是属于企业，企业不一定是公司）二、企业制度1.什么是企业制度企业制度是指在一定的历史条件下所形成的企业经济关系，包括企业经济运行和发展中的一些重要规定、规程和行动准则。按公司制要求建立的一整套企业管理制度。企业制度也是在一定历史条件下形成和不断演变的或者说是随着经济发展而不断发展。2.企业制度的演变业主制古典式企业和企业制度合伙制股份制——现代企业和股份公司3.企业制度的作用12是解决管理模式的选择管理轴心的选择管理目标的选择管理体制的选择管理手段的选择三、中国企业发展概况1、中国民营企业发展特点:2、中国国有企业的发展过程及特点：49年前国企发展慢，集中在几个领域。49年后国企大发展：第三章现代企业制度第一节现代企业制度及其特点一、现代企业制度及特点1.现代企业制度概念是随着社会化生产和现代市场经济发展而产生的企业体制形式。确立了企业的法人地位和企业法人财产权，成为自主经营、自负盈亏、独立享有民事权利，承担民事责任的法人。132.特征产权清晰权责明确政企分开管理科学第二节现代企业制度内容1.产权制度：是一种支配财产的权利，是界定和保护参与企业的个人和经济组织财产权利的法律和规则。在对财产具有占有、使用、收益和处置过程中所产生的各类产权主体的地位、权利、责任和相互关系的法律和规则。企业法人财产权2.组织制度为公司有序有效依法运行而产生的一种制度。确定了所有者、经营者和员工三者之间的制约关系。特点是：所有者、经营者和生产者之间通过公司的权力机构、决策机构、执行机构、监督机构形成各自独立、权责分明、相互制约的关系，并以法律和公司章程加以确立和保障。组织机构：股东会——权力机构14董事会——决策机构经营者——执行机构监事会——监督机构7373监事会董事会股东会经营层执行部门图3公司组织构图3.管理制度按现代生产经营的发展要求，按法律法规的要求，为保证企业组织的目标、战略实现而确定的管理体系的制度规定。有股东大会、董事会、监事会、管理层及各类专业执行、运行的一系列规定。第三节中国现代企业制度的实践1.一九九三年国家开始推出现代企业制度2.把公司制作为中国建立现代企业制度形式和主体3.公司形式分成有限责任公司和股份有限公司4.实践中的问题