会计电算化第四章编制会计报表

编制会计报表一、金蝶KIS专业版报表与分析系统概述（一）主要功能：1.对目前企业对外报送的三大主表：资产负债表、利润表和现金流量表进行管理。2.可以管理用户自定义的各种报表。管理企业需要的各种对内对外报表的报表设计和报表编制。（二）使用方式报表与分析系统主界面中由六个主菜单和菜单下的各个功能项组成。打开已存在的报表或是新建一张空表，显示为一个类似于EXCEL表格风格的界面，就是日常操作的窗口。（三）报表系统与其他子系统的数据联系：能与账务处理系统、工资系统、固定资产系统及购销存之间实现数据联用。1.与账务处理系统联用时，可以通过ACCT、ACCTEXT等函数来实现从总账系统中取数；2.与工资系统联用时，可以通过工资取数函数FOG-PA实现从工资系统中取数；3.与固定资产系统联用时，可以通过固定资产取数函数FOG-PA实现从固定资产系统中取数；4.与购销存联用时，可以通过购销存取数函数实现从购销存中取数。二、报表系统的一般使用流程第一次使用时，必须首先进行报表系统初始化（新建报表、定义报表格式、设置报表参数、定义报表取数公式和表内、表间勾稽关系）。日常使用时，进行报表编制、报表汇总、报表查询和报表打印会计核算软件通过初始化定义报表格式及表内数据的生成公式，以后每期自动取数计算，快速准确生成会计报表。为减少报表初始化的工作量，会计核算软件都提供常用报表模板。报表定义：报表格式定义和报表公式定义合称报表定义。报表定义是一次性的。三、报表系统的使用方法例：制作货币资金表，格式如下：货币资金表编制单位:年月单位：元科目行号期初数期末数库存现金1银行存款2合计制表人：操作步骤：（一）新建报表（二）定义报表格式报表格式就是报表的样式，报表格式定义包括设置表尺寸、画表格线、调整行高列宽、设置字体和颜色、输入固定栏目等。在“显示公式”状态下设置报表格式。报表样式的构成要素：表头、表体、表尾表体的最小组成单位是单元，每一个单元均可用其所在的列坐标和行坐标表示。如：B5;单元区域：相邻的单元格组成的矩形区域，如A2:C6单元融合：即单元合并，可将一块单元区域合并为一个单元格。1.表体的行列数、表头和表尾的设计通过“格式”菜单——“表属性”子菜单进行设计。2.表体设计：输入报表各固定项目固定项目应在公式视图下直接录入报表单元，其属性通过“格式”—“单元属性”进行字体、颜色、对齐方式等设置。（三）定义报表公式1.定义报表公式的概念：定义报表公式就是根据报表与账簿、报表与报表、报表与其他业务模块之间的关系，设定报表编制方法（计算公式）和报表勾稽关系（审核公式）并录入计算机的过程。2.报表公式的类型：（1）计算公式（单元公式）（2）审核公式（3）舍位平衡公式3.计算公式（1）报表数据来源：A.账务或其他模块取数B.经计算得到的数据C.人工输入的外部数据注意：ACCT函数包括从未过账凭证中取数。（帮助：函数分类介绍）（2）计算公式的构成：操作符+操作数操作符：加、减、乘、除、括号等；操作数：常数、表格内的其他单元数据、系统定义的各种函数（3）公式定义方法：1）选中单元格，按“=”键，然后直接输入公式内容；2）利用系统提供的引导函数输入功能，选中单元格，单击fx按钮。弹出报表函数对话框，选择函数，单击“确定”按钮，进入函数参数设置对话框，选中相应项目，按F7键，进行参数选择设置。注意：报表的视图方式有两种，一是数据视图，该视图下可以看到报表格式和公式产生的数据，看不到公式，可以利用公式模式定义公式，但不能删除公式；二是公式视图，在该视图下，可以看到格式和单元格中的公式，看不到报表数据，可以定义、修改及删除公式，可以录入表中的固定栏目。4．审核公式定义方法：“工具”——“报表自动检查”——“设置审核条件”运算符：算术运算符和逻辑运算符（四）设置报表关键字关键字的作用：可以唯一标识一个表页，用于在大量表页中快速选择表页。设置方法：“格式”菜单——“表页”——“关键字”系统默认关键字：单位名称、年、月、日（五）报表编制1、含义：根据用户设置的报表格式和报表公式生成提案有数据的会计报表的过程。2、当期报表生成：已定义好的报表会出现在“报表与分析”主功能的“我的报表”栏中，只需选择该报表，软件就会根据当期数据生成所需的报表。3、审核报表：1）条件：事先设置审核公式；报表编制完成。2）路径：“工具”—“报表自动检查”—“审核报表”（六）报表查询就可以查询指定期间的会计报表，可以联查账簿。（七）图表功能：利用报表中的数据生成图表。软件一般提供包括柱形图、线形图、区域图、饼状图等多种常用形式的图表，使报表数据更直观、生动、易理解。