江苏澄星磷化工股份有限公司82807534

江苏澄星磷化工股份有限公司2008年第三季度报告600078江苏澄星磷化工股份有限公司2008年第三季度报告1目录§1重要提示.........................................................................2§2公司基本情况.....................................................................2§3重要事项.........................................................................3§4附录.............................................................................6600078江苏澄星磷化工股份有限公司2008年第三季度报告2§1重要提示1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2公司全体董事出席董事会会议。1.3公司第三季度财务报告未经审计。1.4公司董事长李兴先生、总经理蒋大庆先生、财务总监胡海峰声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。§2公司基本情况2.1主要会计数据及财务指标币种:人民币本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%)总资产(元)5,313,174,239.484,601,309,839.9215.47所有者权益（或股东权益）(元)1,665,815,701.581,263,598,368.2031.83归属于上市公司股东的每股净资产(元)2.561.9729.95年初至报告期期末（1-9月）比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额(元)514,004,441.721,279.24每股经营活动产生的现金流量净额(元)0.791,216.67报告期（7-9月）年初至报告期期末（1-9月）本报告期比上年同期增减(%)归属于上市公司股东的净利润(元)139,815,633.08307,375,166.20360.05基本每股收益(元)0.2170.476357.69扣除非经常性损益后基本每股收益(元)-0.468-稀释每股收益(元)0.2090.460355.45全面摊薄净资产收益率(%)8.3918.45增加13.24个百分点扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%)8.4118.32增加13.12个百分点非经常性损益项目年初至报告期期末金额（1-9月）（元）扣除方式：分项扣除计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外3,058,000.00除上述各项之外的其他营业外收支净额-150,187.49所得税影响数-726,953.13合计2,180,859.38600078江苏澄星磷化工股份有限公司2008年第三季度报告32.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股报告期末股东总数（户）63,253前十名无限售条件流通股股东持股情况股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量种类江苏红柳床单集团公司63,982,395人民币普通股江阴市澄江投资有限公司51,108,912人民币普通股华夏成长证券投资基金24,534,273人民币普通股华夏蓝筹核心混合型证券投资基金13,546,811人民币普通股华安策略优选股票型证券投资基金8,519,048人民币普通股普惠证券投资基金4,279,773人民币普通股中海能源策略混合型证券投资基金3,500,000人民币普通股华夏红利混合型开放式证券投资基金2,699,922人民币普通股无锡圣贝尔机电有限公司2,380,000人民币普通股华夏平稳增长混合型证券投资基金2,100,000人民币普通股§3重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用□不适用(1)资产负债表项目：项目2008年9月30日2007年12月31日增加额增加比例货币资金916,142.045.47659,998,954.59256,143,090.8838.81应收票据448,707,092.58650,573,788.57-201,866,695.99-31.03存货1,097,877,141.78624,213,135.82473,664,005.9675.88工程物资28,789,591.369,824,578.2418,965,013.12193.04在建工程343,657,678.87153,544,582.68190,113,096.19123.82应付票据836,000,000.00560,000,000.00276,000,000.0049.29应付利息2,172,579.183,966,027.40-1,793,448.22-45.22其他应收款36,874,014.524,436,506.5032,437,508.02731.15应付帐款562,390,732.99271,367,250.92291,023,482.07107.24应交税费-25,838,438.8063,284,771.8689,123,210.66-140.83资本公积276,778,624.95180,786,244.3395,992,380.6253.10未分配利润627,346,215.09332,768,121.33294,578,093.7688.52少数股东权益126,565,877.6668,569,674.9857,996,202.6884.58变动原因：1）货币资金同比增加38.81%，主要是报告期经营性现金流入增加及票据保证金增加所致；2）应收票据同比减少31.03%，主要是票据到期托收所致；3）存货同比增加75.88%，主要是子公司生产稳定后增加生产备料及存货价格上涨所致；4）工程物资同比增加193.04%，主要是公司工程建设增加所致；5）在建工程同比增加123.82%，主要是公司工程建设增加所致；6）应付票据同比增加49.29%，主要是票据结算量增加所致；7）应付利息同比减少45.22%，主要是债券减少所致；8）其他应收款同比增加731.15%，主要是缴纳海关出口保证金所致；9）应付帐款同比增加107.24%，主要是采购原料价格上涨所致；10）应交税费同比减少140.83%，主要是存货增加，从而增值税进项税金增加所致；11）资本公积同比增加53.10%，主要是可转债转股引起的股东溢价增加所致；600078江苏澄星磷化工股份有限公司2008年第三季度报告412）未分配利润同比增加88.52%，主要是利润增加所致；13）少数股东权益同比增加84.58%，主要是子公司盈利增加所致；(2)利润表项目：项目2008年1-9月2007年1-9月增加额增加比例营业收入2,173,864,640.001,293,489,832.25880,374,807.7568.06营业成本1,483,868,444.221,042,071,590.66441,796,853.5642.40营业税金及附加12,121,637.813,143,308.868,978,328.95285.63销售费用88,842,809.0846,199,540.0542,643,269.0392.30管理费用39,296,946.4924,230,606.2515,066,340.2462.18财务费用109,532,027.2374,500,408.2235,031,619.0147.02归属于母公司所有者的净利润307,375,166.2066,813,219.51244,436,869.12360.05营业外收入3,350,510.227,264,894.54-3,914,384.32-53.88所得税77,761,016.9630,762,834.4946,998,182.47152.78变动原因：1）营业收入同比增加68.06%，主要是产品价格上升，销量增加所致；2）营业成本同比增加42.40%，主要是原料价格上升，销量增加所致；3）营业税金及附加同比增加285.63%，主要是毛利增加，按增值税附征的税金增加所致；4）销售费用同比增加92.30%，主要是运价上涨及子公司黄磷运费计入销售费用所致；5）管理费用同比增加62.18%，主要是年初受原料供应紧张导致的停产损失计入管理费用所致；6）财务费用同比增加47.02%，主要是利率提高及利息资本化减少所致；7）归属于母公司所有者的净利润同比增加360.05%，主要是价格上涨及原料基地建设取得成效所致；8）营业外收入同比减少53.88%，主要是子公司享受福利企业政策退税减少所致；9）所得税同比增加152.78%，主要是公司利润大幅增加所致；(3)现金流量表项目：项目2008年1-9月2007年1-9月增加额增加比例%销售商品、提供劳务收到的现金2,788,195,286.831,491,396,056.661,296,799,230.1786.95收到的税费返还1,694,030.8069,038,758.00-67,344,727.20-97.55收到的其它与经营活动有关的现金20,123,780.654,074,636.3516,049,144.30393.88支付的各项税费228,475,269.2969,867,500.54158,607,768.75227.01支付的其它与经营活动有关的现金137,957,587.6478,824,959.6159,132,628.0375.02变动原因：1）销售商品、提供劳务收到的现金同比增加86.95%，主要是销售收入增加所致；2）收到的税费返还同比下降97.55%，主要是因出口退税率调整，收到的出口退税减少所致；3）收到的其它与经营活动有关的现金同比增加393.88%，主要是存款利息增加所致；4）支付的各项税费同比增加227.01%，主要是销售收入及利润增加所致；5）支付的其它与经营活动有关的现金同比增加75.02%，主要是物流费用增加及缴纳海关出口保证金增加所致；600078江苏澄星磷化工股份有限公司2008年第三季度报告53.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况□适用√不适用3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□适用√不适用3.5证券投资情况□适用√不适用江苏澄星磷化工股份有限公司法定代表人:李兴2008年10月23日600078江苏澄星磷化工股份有限公司2008年第三季度报告6§4附录4.1合并资产负债表2008年9月30日编制单位:江苏澄星磷化工股份有限公司单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目期末余额年初余额流动资产：货币资金916,142,045.47659,998,954.59结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据448,707,092.58650,573,788.57应收账款206,889,753.60210,486,115.92预付款项358,505,287.96328,334,287.32应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款36,874,014.524,436,506.50买入返售金融资产存货1,097,877,141.78624,213,135.82一年内到期的非流动资产其他流动资产683,986.02560,094.08流动资产合计3,065,679,321.932,478,602,882.80非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资1,600,000.00投资性房地产固定资产1,763,337,074.701,849,068,628.97在建工程343,657,678.8715