最新资产负债表、损益表公式

最新资产负债表、损益表计算公式1．资产负债表计算公式J_QCYE(10l,1)的含义是：现金1月份借方的期初余额,括号中逗号前面的科目代码(10l为现金的科目代码),逗号后面的是月份。一般科目代码不用背,在科目树中可以查到。在年初数中要设置月份为1月份,期末数中不设置月份。年初期末货币资金=J_QCYE(101,1)+J_QCYE(102,1)+J_QCYE(109,1)货币资金=J_QMYE(101)+J_QMYE(102)+J_QMYE(109)短期投资=J_QCYE(11l,1)短期投资=J_QMYE(111)应收票据=J_QCYE(112,1)应收票据=J_QMYE(112)应收账款=J_QCYE(113,1)应收账款=J-QMYE(113)减：坏账准备=D_QCYE(114,1)减：坏账准备=D_QMYE(114)应收账净额=C9-C10应收账净额=D9-D10预付账款=J_QCYE(115,1)预付账款=J_QMYE(115)其他应收款=J_QCYE(119,1)其他应收款=J_QMYE(119)存货=J_QCYE(123,1)+J_QCYE(129,1)+J_QCYE(133,1)+J_QCYE(137,1)+J_QCYE(401,1)+J_QCYE(128,1)+J_QCYE(131,1)+J_QCYE(135,1)+J_QCYE(138,1)+J_QCYE(121,1)J_QCYE(121,1)存货=J_QMYE(123)+J_QMYE(129)+J_QMYE(133)+J_QMYE(137)+J_QMYE(401)+J_QMYE(128)+J_QMYE(131)+J_QMYE(135)+J_QMYE(138)+J_QMYE(121)待摊费用=J_QCYE(139,1)待摊费用=J_QMYE(139)预提费用=D_QCYE(231,I)预提费用=D_QMYE(231)流动资产合计=C6+C7+C8+C1l+C12+C13+C14+C15+C17+Cl8流动资产合计=D6+D7+D8+Dll+D12+D13+D14+D15+D17+D18长期投资=J_QCYE(l51,1)长期投资=J_QMYE(151)固定资产原价=J_QCYE(161,1)固定资产原价=J_QMYE(161)减：累计折旧=D_QCYE(165,1)减：累计折旧=D_QMYE(165)固定资产净值=C23-C24固定资产净值=D23-D24固定资产清理=J_QCYE(166,1)固定资产清理=J_QMYE(166)在建工程=J_QCYE(169,1)在建工程=J_QMYE(169)固定资产合计=C25+C26+C27固定资产合计=D25+D26+D27无形资产=J_QCYE(171,1)无形资产=J_QMYE(171)递延资产=J_QCYE(181,1)递延资产=J_QMYE(181)无形及递延资产合计=C31+C32无形及递延资产合计=D31+D32资产合计=C19+C12+C29+C33+C35+C37资产合计=D19+D12+D29+D33+D35+D372、负债及所有者权益计算公式年初期末短期借款=D_QCYE(201,1)短期借款=D_QMYE(201)应付票据=D_QCYE(202,1)应付票据=D_QMYE(2021应付账款=D_QCYE(203,1)应付账款=D_QMYE(203)预收账款=D_QCYE(204,1)预收账款=D_QMYE(204)其他应付款=D_QCYE(209,1)其他应付款=D_QMYE(209)应付工资=D_QCYE(21l,1)应付工资=D_QMYE(211)应付福利费=D_QCYE(214,1)应付福利费=D_QMYE(214)未交税金=D_QCYE(221,1)未交税金=D_QMYE(221)未付利润=D_QCYE(223,1)未付利润=D_QMYE(223)其他未交款=D_QCYE(229,1)其他未交款_DQMYE(229)预提费用=D_QCYE(23l,1)预提费用=D_QMYE(231)流动负债合计=SUM(G6：G19)流动负债合计=SUM(H6：H19)长期借款=D_QCYE(241,1)长期借款=D_QMYE(241)长期负债合计=SUM(G23：G26)长期负债合计=SUM(H23：H26)实收资本=D_QCYE(301,1)实收资本=D_QMYE(301)资本公积=D_QCYE(311,1)资本公积=D_QMYE(311)盈余公积=D_QCYE(313,1)盈余公积=D_QMYE(313)未分配利润=D_QCYE(321,1)-D_QCYE(322,1)未分配利润=D_QMYE(321)-D_QMYE(322)所有者权益合计=SUM(G31:G34)所有者权益合计=SUM(H31:H34)负债及所有者权益合计=G2O+G27+G29+G35负债及所有者权益合计=H2O+H27+H29+H353、损益表项目行次本年累计数一、产品销售收入1=DFE(501)=DJGE(501)减：产品销售成本2=JFE(502)=JLJE(502)产品销售费用3=JFE(503)=JLJE(503)产品销售税金及附加4=JFE(504)=JLFE(504)二、产品销售利润7=C5-C6-C7-C8=D5-D6-D7-D8加：其他业务利润9=DFE(511)-JFE(512)=DLJE(511)-JLJE(512)减：管理费用10=JFE(521)=JLJE(521)财务费用11=JFE(522)=JLJE(522)其中：利息支出12汇总损益13三、营业利润14=C9+ClO-C11-C12=D9+D1O-D11-D12加：投资收益15=DFE(531)=DLGE(531)营业外收入16=DFE(541)=DLJE(541)减：营业外支出17=JFE(542)=JLJE(542)以前年度损益调整18四、利润总额20=C15+C16+C17-C18+C19=D15+D16+D17-D18+D19减：所得税21=JFE(543)=JLJE(543)五、净利润22=C20-C2l=D20-D2l4．函数说明表函数名称函数含义出现处所属报表J_QCYE借方期初余额年初数资产负债表D_QCYE贷方期初余额J_QMYE借方期末余额期末数D_QMYE贷方期末余额JFE借方发生额本月数损益表DFE贷方发生额JLJE借方累计发生额本年累计数DLJE贷方累计发生额C5-C6-C7-C8公式含义：c5单元格中的数据减去C6单元格中的数据减去C7单元格中的数据减去C8单元格中的数据5．函数表达式填写四步法选中目标单元格,打开函数引导窗口：根据科目代码判断借(J)还是贷(D)：年初数选“期初余额(QCYE)”,期未数选“期末余额(QMYE)”选择函数,填写科目代码和月份。年初数选1月份，期末数不选月份函数选择助记表科目代码科日名称余额方向年初数公式期末数公式以1开头除坏账准备和累计折旧以外的所有资产类科目借借_期初余额J_QCYE借_期末余额J_QMYE114坏账准备贷贷_期初余额D_QCYE贷_期末余额D_QMYE165累计折旧贷贷_期初余额D_QCYE贷_期末余额D_QMYE以2开头除递延税款以外的所有负债类科目贷贷_期初余额D-QCYE贷_期末余额D_QMYE270递延税款借借_期初余额J_QCYE借_期末余额J_QMYE同、收回房屋：1.承租人擅自将房屋转租、转让或转借的;租赁期共__年房屋租赁合同出租方（甲方）：XXX，男/女，XXXX年XX月XX日出生，身份证号码XXXXXXXX承租方（乙方）：XXX，男/女，XXXX年XX月XX日出生，身份证号码XXXXXXXX甲、乙双方就房屋租赁事宜，达成如下协议：一、甲方将位于XX市XX街道XX小区X号楼XXXX号的房屋出租给乙方居住使用，租赁期限自XX年XX月XX日至XX年XX月XX日，计X个月。二、本房屋月租金为人民币XX元，按月/季度/年结算。每月月初/每季季初/每年年初X日内，乙方向甲方支付全月/季/年租金。三、乙方租赁期间，水费、电费、取暖费、燃气费、电话费、物业费以及其它由乙方居住而产生的费用由乙方负担。租赁结束时，乙方须交清欠费。四、乙方不得随意损坏房屋设施，如需装修或改造，需先征得甲方同意，并承担装修改造费用。租赁结束时，乙方须将房屋设施恢复原状。七、发生争议，甲、乙双方友好协商解决。协商不成时，提请由当地人民法院仲裁。八、本合同连一式X份，甲、乙双方各执X份，自双方签字之日起生效。甲方：乙方：