开书店的财务分析预算报告

企业财务预算分析本企业预计在河北工业大学廊坊校区附近租一家大约二十平方米的店面，并雇用一名计算机专业的人员进行网站运营和维护，维持网店的日常经营，预计每月可以为公司带来3000元净收入。现对预计的固定资产和现金流量，主营业务成本，管理费用，利润进行分析，详细如下。初始资产总额80000元；预计：店面月租金1500元，定做书架1200，书桌300，专用电脑3000，网费480/年，装修费500，电费200，宣传费用500，人员雇佣费：1500企业固定资产总值：1200+300+3000+500=5000每月预计支出总值：1500+480/12+200+500+1500=3740依据调查问卷数据汇总表可知河北工业大学廊坊校区大约有在校学生4000多人，有可能光顾书店的人大约百分之四十，约1600人，各季节可能会买书的人数要分季估计。第一季节（12,1,2月）因为处于寒假之前，所以主打新的杂志，新旧小说，考试辅导书为主，因为寒假结束面临新学期的开始，所以大量购入二手教材，预计购书成本明细：100本新旧杂志小说20*100=2000；2000本二手教材10*2000=20000；600本辅导教材600*15=9000；购书成本总计2000+20000+9000=31000；预计600人购书，平均每本可盈利十元，预计利润总额600*10=6000,，第二季（3，4，5月）新学期刚开学，主打旧的教材和专业辅导资料，以薄利多销的方式与竞争者抢夺市场，预计有2000人进行购书，每本盈利平均五元，利润约为2000*5=10000元，资料类和其他书籍利润总额为600本*10元=6000元。第三季（6，7，8月）面临暑假，学生购买群体人数会减少，以小说，杂志，专业资料为主，平均每本盈利10元，盈利总额大约700本*10元=7000元；大量收购二手教材以备第四季度出售，预计购书成本2000*10元=20000元，考试专用资料600本*15=9000元，小说杂志类书籍100本*20=2000元。购书成本总额20000+9000+2000=31000；第四季（9，10，11月）新学期开始，大量销售二手教材，2000本*5元=10000元，其他书籍销售利润总额600*10=6000季度类别平均月支出季购书成本预备流动资金实体店利润总额网络销售月收入净利润第一季度374031000300060003000-720第二季度3740-------30001600030009280第三季度374031000300070003000280第四季度3740--------30001600030009280汇总149606200012000450001200018120以上数据均是根据实际情况进行估计所得，预计年利润可达2万左右，本次财务预算分析仅对一年可能发生的财务支出，收入进行预算，项目运营后再具体编制财务分析报告。根据以上数据分析，该项目在盈利方面可行，此预算仅为最保守估计，在有利可图的情况下是可以进行的。