SAP教程FI组织结构及流程概述

SAP培训：招聘：页财务会计(FI)组织结构及基础数据定义SAP培训：招聘：培训：招聘：系统中海信集团财务会计核算组织结构如下图所示：海信集团海信集团信贷控制范围8888海信集团会计科目表8888电子控股公司青岛海信营销有限公司（）公司代码3100......辽宁海信电子有限公司（）公司代码2400贵阳海信电子有限公司（）公司代码2300青岛海信电器股份有限公司（）公司代码2000淄博海信电子有限公司（）公司代码2200青岛海信电器股份有限公司杭州经营分公司（）公司代码2103青岛海信电器股份有限公司北京经营分公司（）公司代码2102青岛海信电器股份有限公司经营分公司（）公司代码2101............青岛海信电器股份有限公司呼和浩特经营分公司（）公司代码2106青岛海信电器股份有限公司沈阳经营分公司（）公司代码2105青岛海信电器股份有限公司长沙经营分公司（）公司代码2104青岛海信营销有限公司杭州分公司（）公司代码3103青岛海信营销有限公司北京分公司（）公司代码3102青岛海信营销有限公司青岛分公司（）公司代码3101青岛海信营销有限公司呼和浩特分公司（）公司代码3106青岛海信营销有限公司沈阳分公司（）公司代码3105青岛海信营销有限公司长沙分公司（）公司代3104一期首次上线一期第二批上线一期推广二期推广图示:财务结构定义及说明：•海信集团下属海信电器股份公司及海信营销有限公司是独立法人单位，在SAP系统中分别设置成独立的公司代表，拥有各自独立的财务帐套。海信电器股份公司及海信营销有限公司下属的分公司虽然不是独立法人单位，但由于需要在当地交纳增值税及所得税等，拥有独立的财务帐套也是法定需求。因此，在未来ERP系统中也将各销售（营销）分公司分别SAP培训：招聘：页设置成独立的公司代码，同样拥有独立的财务帐套。•公司编码如下：序号公司代码公司名称12000青岛海信电器股份有限公司22200淄博海信电子有限公司32300贵阳海信电子有限公司42400辽宁海信电子有限公司52101青岛海信电器股份有限公司青岛经营分公司62102青岛海信电器股份有限公司北京经营分公司72103青岛海信电器股份有限公司杭州经营分公司82104青岛海信电器股份有限公司长沙经营分公司92105青岛海信电器股份有限公司沈阳经营分公司102106青岛海信电器股份有限公司呼和浩特经营分公司113100青岛海信营销有限公司123101青岛海信营销有限公司青岛分公司133102青岛海信营销有限公司北京分公司143103青岛海信营销有限公司杭州分公司153104青岛海信营销有限公司长沙分公司163105青岛海信营销有限公司沈阳分公司173106青岛海信营销有限公司呼和浩特分公司SAP培训：招聘：公司代码定义及说明：在SAP系统中，公司代码代表一个独立的会计实体，是对外报送法定资产负债表/损益表的最小单位，拥有完整的独立帐套，所有的凭证都将过帐在公司代码层次上。编码原则在SAP系统中，公司代码为四位编码，根据海信集团的实际情况并满足今后快速发展的需求，建议在公司代码设置中采用如下的编码规则：第一位代表海信集团公司投资、控股或直属公司。如：1代表集团公司本部，2代表股份公司，3代表电子控股公司，以此类推，如果0-9序号不足，则以A-Z顺序补充；第二位代表海信集团公司投资、控股或直属公司的下属投资、控股或直属公司，如：股份公司下0代表股份公司本部，1代表销售公司，以此类推，如果0-9序号不足，则以A-Z顺序补充；第三四位代表海信集团公司投资、控股或直属公司的下属投资、控股或直属公司的各分公司或分部，按顺序编号。如：00代表股份公司本部，01代表股份青岛经营分公司，以此类推，如果0-9序号不足，则以AA-ZZ顺序补充。2.2.会计科目表定义及说明：会计科目表是会计系统用来记录资产价值和价值流的分类系统。为了满足不同的要求来建立会计科目表，SAP的财务会计模块提供两种不同的方式来建立一个或多个会计科目表：•使用集中式的组织结构，用户指定一个特定的，通常是在集团公司层面上包括所有科目的会计科目表，供在集团公司内的所有公司代码使用。•使用分布式的组织结构，在公司代码层面建立会计科目表，对每一个公司代码定义一个会计科目表。它们可以是跨国公司，有许多分部和利润中心，以及跨几个行业的集团公司。未来整个海信集团将采用一套统一的会计科目表，以统一整个海信集团的会计核算和统计口SAP培训：招聘：页径，即采用集中式的会计科目表组织结构。编码原则考虑到海信电器股份有限公司和海信营销有限公司已正式使用股份公司会计制度（财政部二000年十二月二十九日的《财会[2000]25号》文件）所推行的会计科目表，建议今后在海信集团使用以海信股份公司和营销公司为基础而设立的股份公司会计制度会计科目表。根据《企业会计制度》中规定的会计科目及编码作为海信集团的一级科目，明细科目则根据海信集团各公司会计核算的详细程度进行制定。采用此套科目表，则海信集团会计科目表代码定义为8888，总帐科目编码为十位，前四位为会计制度所规定的编码，如该制度中所规定的会计科目编码已达六位（如：100901，其他货币资金-外埠存款）或八位（如：21710101，应交税金-应交增值税-进项税），则参照该规定执行；如科目不满十位，则在后加“0”补齐。其余科目根据海信各公司实际核算情况依据一定规则编码，以银行存款科目为例：1002XXXYYY1002前四位代表银行存款（一级编码）；XXX第五、六、七位代表银行名称，顺序编码，如001可代表工商银行；YYY第八、九、十位代表银行下的开户帐户，顺序编码，如001可代表工商银行下的开户帐户001帐户；如1002001001可代表工商银行的001银行存款帐户。2.3.客户定义及说明：在SAP中，所有与本公司应收往来性质的单位均在应收帐款(FI-AR)子模块下按客户明细帐管理。在会计科目表中仅设应收帐款、其他应收款的统驭总帐科目，其明细科目通过应收帐款模块进行核算。其他应收款与应收帐款管理一样，其他应收款的往来单位与个人视同客户进行管理。编码原则按照客户的属性，可以将海信的客户分为四大类：集团大客户（如国美电器、苏宁电器等）、SAP培训：招聘：页集团内部公司客户、集团外客户和一次性客户。大客户、集团内客户、集团外客户指与公司发生经常性业务往来的一般客户单位；而一次性客户指与公司不经常发生业务往来的客户单位，而为了减少系统的数据量，多个与公司不经常发生业务往来的客户单位可以共用一个一次性客户帐户（编码）。集团内客户按照是否为销售分公司划分为销售分公司客户和其他客户。其他应收款客户（也是实行应收帐款明细帐管理），包括公司内部外部的各往来单位、个人。往来单位也可以划分为内部往来单位和外部往来单