2008年证券从业资格考试发行与承销11月试题(6)-

中大网校引领成功职业人生中大网校“十佳网络教育机构”、“十佳职业培训机构”网址：月试题(6)总分：100分及格：60分考试时间：120分一、单项选择题(本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求。)(1)公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请具有（）级土地评估资格的土地评估机构评估。A.AB.AAC.AAAD.A+(2)新股东增发代码为（）。A.“731×××”B.“700×××”C.“730×××”D.“710×××”(3)上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉的履行职务，最近（）个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近（）个月内未受到过证券交易所的公开谴责。A.36；12B.36；36C.12；12D.12；16(4)在考虑公司税TC和个人所得税TS的情况下，无负债企业的公司价值为（）。中大网校引领成功职业人生中大网校“十佳网络教育机构”、“十佳职业培训机构”网址：(5)向不特定对象公开募集股份，发行价格应不低于（）。A.不低于公告招股意向书前10个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价B.不高于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价C.不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价D.不高于公告招股意向书前10个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价(6)上市公司境外上市的财务顾问应该自持续督导工作结束之后的l0个工作日内向中国证监会、证券交易所报送（）。A.持续上市总结报告书B.招股说明书C.信息备忘录D.招股章程(7)当有效申购量等于或小于发行量时，下列说法正确的是（）。A.应重新申购B.发行低价就是最终的发行价格C.主承销商可以采用比例配售的方法确定每个有效申购实际应配售的新股数量D.主承销商可以采用抽签的方法确定每个有效申购实际应配售的新股数量(8)股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的（）以上通过。A.2/3B.1/3C.1/2D.1/5中大网校引领成功职业人生中大网校“十佳网络教育机构”、“十佳职业培训机构”网址：(9)深交所规定申购单位为（）股，每一证券账户申购数量不少于（）股。A.100，100B.100，500C.500，500D.500，1000(10)沪市上网发行资金申购的时间一般为（）个交易日，根据发行人和主承销商的申请，沪市上网发行资金申购的时间可以缩短1个交易日。A.1B.2C.3D.4(11)首次公开发行股票持续督导的期间为（）。A.证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市次年起计算B.证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市之日起计算C.证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市次年起计算D.证券上市当年剩余时问及其后3个完整会计年度，自证券上市之日起计算(12)通常情况下，（），赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。A.赎回期限越短、转换比率越低、赎回价格越低B.赎回期限越长、转换比率越高、赎回价格越低C.赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越高D.赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越高(13)上市公司配股的信息披露中，假设T日为股权登记日，（）日起5日，刊登配股提示性公告。A.T-3B.T-2C.T+1D.T+3(14)招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的辅助下完成，由（）表决通过。A.发起人大会B.股东大会C.公司董事会D.公司监事会中大网校引领成功职业人生中大网校“十佳网络教育机构”、“十佳职业培训机构”网址：(15)被审计单位资产负债表截止日到审计报告日发生的，以及审计报告日至会计报表公布日发生的对会计报表产生影响的事项称为（）。A.期中事项B.期前事项C.期后事项D.后续事项(16)购买、出售的资产净额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到（）以上，且超过人民币（），构成重大资产重组。A.30%，5000万元B.50%，5000万元C.30%，3000万元D.50%，3000万元(17)中国证监会派出机构的监管主要采取（）监管的形式，重点监管辅导机构履行勤勉尽责义务的情况。A.直接B.间接C.登记备案D.实质(18)发行人应在（）中披露发行人及其控股股东、实际控制人的简要情况，发行人的主要财务数据及主要财务指标，本次发行情况及募集资金用途等。A.“董事会声明与发行人提示”B.“风险因素”C.“招股说明书概览”D.“发行人的基本情况”(19)债券有担保人担保，其担保条件符合法律、法规规定；资信为（）级且债券发行时主管机关同意豁免担保的债券除外。A.AAAB.AAC.AD.BBB(20)上市公司应当设立（），作为公司与交易所之间的指定联络人。A.董事B.董事长C.董事会秘书中大网校引领成功职业人生中大网校“十佳网络教育机构”、“十佳职业培训机构”网址：证券事务代表(21)招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止日后（）个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过（）个月。A.3，1B.6，3C.6，1D.12，6(22)询价增发、比例配售过程中，发行人刊登招股意向书当日停牌（）小时，刊登询价区间公告当日停牌（）小时，连续停牌日为（）日。A.1，1，T-T+3B.1，2，T-T+1C.1，1，T-T+1D.2，1，T-T+3(23)公司反收购战略中，（）不属于保持公司控制权策略。A.限制董事资格B.每年部分改选董事会成员C.MB0收购D.超级多数条款(24)招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后（）个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过（）个月。A.3；1B.6；1C.3；6D.6；3(25)发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币（），有限责任公司的净资产不低于人民币（）。A.3000万元，6000万元B.6000万元，3000万元C.6000万元，6000万元D.3000万元，3000万元(26)某股份有限公司发行股票4000万股，缴款结束日为6月30日，当年累计净利润6400万元，公司发行新股前的总股本数为l2800万股，用完全摊薄法计算的每股收益为（）。中大网校引领成功职业人生中大网校“十佳网络教育机构”、“十佳职业培训机构”网址：．38元B.0．40元C.0．46元D.0．50元(27)某有限责任公司注册资本为人民币2000万元，净资产为人民币2亿元，该公司经批准变更为股份有限公司时，法律允许其折合的股份总额应为人民币（）亿元。A.0.2B.1C.1.5D.2(28)首次公开发行股票持续督导的期间为（）。A.证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市次年起计算B.证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市之日起计算C.证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市次年起计算D.证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市之日起计算(29)上市公司所属企业申请境外上市，应当符合：上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的（）。A.20%B.30%C.50%D.60%(30)中国证监会收到申请文件后，在（）个工作日内作出是否受理的决定。A.2B.3C.4D.5(31)国有资产的产权界定应当依据（）的原则进行。A.谁投资、谁拥有产权B.谁经营、谁拥有产权C.谁授权、谁拥有产权D.谁管理、谁拥有产权(32)目前，财政部在上海、深圳证券交易所和银行间债券市场上以（）方式发行记账式中大网校引领成功职业人生中大网校“十佳网络教育机构”、“十佳职业培训机构”网址：国债。A.承购包销B.行政分配C.承购代销D.公开招标(33)有关国债的管理制度主要集中在二级市场方面，l999年发布了（）。A.《关于坚决制止国债卖空行为的通知》B.《关于进行国债公开市场操作有关问题的通知》C.《中国人民银行关于银行间债券回购业务有关问题的通知》D.《凭证式国债质押贷款办法》(34)上市公司接受他人赠与资产的，如果该项资产的金额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表总资产的比例达（）以上时，应当按照有关规定履行信息披露和报告任务。A.30%B.35%C.40%D.50%(35)股份有限公司董事长和副董事长由董事会以全体董事的（）选举产生。A.超过1/2B.超过2/3C.超过3/4D.全体一致(36)2005年10月9日，（）两家国际开发机构在全国银行间债券市场分别发行人民币债券11．3亿元和10亿元，这是中国债券市场首次引入外资机构发行主体。A.世界银行和亚洲开发银行B.国际金融公司和亚洲开发银行C.国际货币基金组织和世界银行D.亚洲开发银行和世界银行(37)关联交易的价格原则上应不偏离（）的价格或收费的标准。A.市场独立第三方B.原先收取C.由中国证监会核准D.由母公司核准中大网校引领成功职业人生中大网校“十佳网络教育机构”、“十佳职业培训机构”网址：(38)地企业在中国香港发行股票，若发行人拥有超过一种类别的证券，正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于（），上市时的预期市值也不得少于（）万港元。A.10%．3000B.15%，3000C.15%，5000D.10%，5000(39)公司应当自作出减少注册资本决议之日起（）日内通知债权人，并于（）日内在报纸上公告。A.10，20B.10，30C.20，30D.15，30(40)股东大会是由股份有限公司全体股东组成的、表达公司最高意思的权力机构。股东大会的职权可以概括为（）。A.决定权和执行权B.决定权和审批权C.经营权和决定权D.经营权和执行权(41)修订后的《公司法》和《证券法》已于2005年10月27日经十届全国人大常委会第十八次会议通过，于（）起施行。A.2005年1o月27日B.2005年12月27日C.2006年1月1日D.2006年3月1日(42)控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量（）的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。A.30%B.40%C.50%D.70%(43)承销拟公开发行证券的公司票面总值超过（）的，证券经营机构应当组成承销团进行承销。A.人民币1000万元中大网校引领成功职业人生中大网校“十佳网络教育机构”、“十佳职业培训机构”网址：万元(44)证券公司以短期融资为目的，在银行间债券市场发行的、约定在一定期限内还本付息的金融债券指（）。A.证券公司发行的可转换债券B.证券公司短期融资券C.证券公司发行的次级债券D.证券公司资产支持证券(45)根据《证券法》的规定，股份有限公司申请其股票上市必须符合（）。A.公司股本总额不少于人民币1000万元B.公开发行的股份达公司股份总数的20%以上C.公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上D.公司在最近两年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载(46)关于上市公司不得公开发行证券，下列说法中错误的是（）。A.本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏B.擅自改变前次发行证券募集资金的用途而未作纠正C.上市公司最近12个月内受到过证券交易所公开谴责D.上市公司及其控股股东或实际控股人最近36个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为(47)凭证式国债是一种（）债券。A.可