您好,欢迎访问三七文档
当前位置:首页 > 商业/管理/HR > 项目/工程管理 > 12项目评估与可行性研究概述2007
项目评估与可行性研究21世纪黄金职业——项目管理据悉我国教育部继MBA和MPA之后,将PM项目管理(ProjectManagement)列为独立学科。PM成为我国高等教育的新热点,华中科技大学蒋氏基金工业培训中心在全国率先开设了项目管理研究生课程进修班,越来越多的人参加项目管理专业人员PMP(ProjectManagementProfessional)认证以及国际项目管理专业资质认证IPMP(InternationalProjectManagementProfessional)。权威的《华盛顿邮报》预测,PM将成为21世纪的黄金职业。欧美的一些大学中,PM专业发展成为具有学士、硕士和博士学位的成熟的热门学科。而高额的年薪(平均5.5万美元至12.5美元)更显示了全球工商企业界对有关专业人才的迫切需求。战略管理、运作管理与项目管理战略管理(Strategicmanagement)它从宏观上帮助组织明确和把握组织发展的方向。运作管理(OperationManagement)对日常的、重复性的工作管理项目管理(Projectmanagement)对一次性的、创新性工作的管理基本教材简德三.项目评估与可行性研究.上海:上海财经大学出版社,2003主要参考书国家计委、建设部:《建设项目经济评价方法与参数(第三版)》,中国计划出版社,2006中国国际工程咨询公司:《投资项目经济咨询评估指南》,中国经济出版社,1998年。周惠珍:《投资项目评估案例分析》,东北财经大学出版社,2000年。杨秋林.农业项目投资评估.北京:中国农业出版社,2003。L.Blank,A.Tarquin,工程经济学(EngineeringEconomy)(第5版),清华大学出版社,2003年。W.G.Sullivan,E.M.Wicks,J.T.Luxhoj,工程经济学(EngineeringEconomy)(第12版),清华大学出版社,2004年。王振华:《建设项目经济评价方法与典型案例分析实用手册》,地震出版社,2003年。第一章绪论本章重点:1.投资及分类;2.项目及分类;3.项目可行性研究;4.项目评估;第一节投资项目基本概念什么是投资(investment)?把钱存入银行,获得一定的利息收入;把钱用于购买证券,获得差价收入、股利或券息;把钱用于兴办工厂、生产产品,获得销售收入。投资的定义西方经济学定义:为了将来的消费或者价值(可能是不确定的)而牺牲现在的消费或价值。经济主体为了获取预期的效益,投入一定量的生产要素而不断转化为资产的全部经济活动。一、投资(一)投资主体(二)投资目的(预期效益)(三)投资手段一、投资(一)投资主体1.国有2.集体3.民营4.个体5.联营6.股份制7.外商8.港澳台9.其他一、投资(二)投资目的(预期效益)1.经济效益财务效益国民经济效益2.社会效益3.环境效益一、投资(三)投资手段1.货币资金人民币外币2.生产要素有形资产(厂房、设备、原材料)无形资产(专利权、专有技术、专营权、商誉、土地使用权)投资的分类按性质分按运用形式和投入行为按用途分按经济类型划分固定资产投资、无形资产投资和流动资产投资直接投资和间接投资生产性投资与非生产性投资国有经济、集体经济、私营经济、个体经济、联营经济、股份制经济、外商投资、港澳台投资、其他经济投资项目举例项目可大可小新产品或服务开发,影响结构、人员或组织类型的变化。设计新的运输交通工具(如汽车、火车,轮船、飞机)开发组织内部新的或改进的信息系统,如管理信息系统,软系统,如财务和会计系统。为社会修建供水系统政治竞选活动会议组织或仪式开发一种新产品投资建设一个新企业装修一间旧房子建一条高速公路策划一场文艺演出为企业设计一套财务管理系统开展一项科研活动建设农业科技园项目的定义项目就是在既定的资源和要求约束下,为实现某种目的而相互联系的一次性工作的任务。通过项目的实施要实现一定的目的,它可能是一种期望的产品或者服务。主观与客观方面项目的特征一次性——随任务开始而确立,随任务完成而终结,具有一定寿命周期性——策划→实施→发挥效益→终结目标性——完成任务所要实现的目标,是多级的预期效益是一级目标工期、成本、质量是二级目标约束性——完成任务所需的条件有限制时间、资金、技术、环境等系统性和整体性——多维思维,统筹考虑投资项目的分类1.按投资性质分扩建项目——扩大现有规模新建项目——从无到有、平地起家或扩建三倍以上改建项目——设备更新或技术改造或填平补齐迁建项目——移地建设恢复项目——破坏后在原有规模水平上恢复重建2.按投资用途及其效果分竞争性项目——投资收益较高的盈利性建设项目如工业、商业、房地产业、金融保险业等基础性项目——自然垄断性,建设周期长或投资额大,收益较低的建设项目如农林水利业、能源交通业、邮电通讯业等公益性项目——非盈利性和具有社会效益性的项目如文教、卫生、环保、公检司法等3.按投资规模分大型项目中型项目小型项目三峡工程项目为例性质:新建项目;内容:电力工业投资项目;用途:生产性投资项目;主体:国内投资项目;投资生产能力:大型投资项目;投资使用方向:竞争性投资项目;项目类型划分与产业关系项目的运作程序项目的运作程序项目前期研究项目实施竣工验收(本课程)(项目管理)(项目运作)投资项目进展过程机会研究初步可行性研究项目建议书可行性研究项目评估投资决策谈判签约工程设计施工安装试运转竣工验收投产项目后评价投资前时期投资时期生产期第二节投资项目可行性研究(一)可行性研究的概念1.可行性研究的内容2.可行性研究的任务3.可行性研究报告要解决的问题项目前期研究项目实施竣工验收(本课程)(项目管理)(项目运作)可行性研究(FeasibilityStudy)对提出的项目投资建议或试验研究建议,就有关的所有方面进行调查研究,其详尽程度视需要而定,用于决定是就此终止,还是投入资金使之进入开发的下阶段。可行性研究的内容(1)项目建设的必要性(2)产品市场的可容性(3)技术的先进性和适用性(4)工程的合理性(5)财务和经济的可行性----最核心问题(6)项目对社会和环境的影响(7)项目的不确定性(风险性)分析1.市场研究:解决建设上的“必要性”和“可能性”问题,是前提;2.技术研究:解决技术上的“先进性”和“适用性”问题,是基础;3.经济评价:解决经济上的“盈利性”和“合理性”问题,是核心。可行性研究的任务投资方案规划--→工程技术论证--→经济效益预测分析多方案比较和评价可行性研究报告要解决的问题(1)项目是否应该投资(2)项目应该怎样投资可行性研究的发展20世纪初至50年代前期财务分析---企业角度20世纪50年代初至60年代末期经济分析(费用—效益分析)--微观与宏观20世纪60年代末至90年代中期社会分析(社会效益、国民福利目标)20世纪90年代末至今可持续发展分析可行性研究的作用为投资者进行投资决策提供依据;为投资者申请项目贷款提供依据;为商务谈判、签订有关合同协议供依据;为工程设计提供依据;为项目进行后评价提供依据;其它可行性研究的阶段划分1.机会研究——项目设想估算预测精度:±30%2.初步可行性研究——项目初选估算预测精度:±20%3.可行性研究——项目拟定估算预测精度:±10%4.评估与决策——项目评估估算预测精度:±10%我国可行性研究的工作阶段1.项目建议书阶段有否必要进一步可行性研究确定专题研究的课题2.可行性研究阶段多方案评价、从中选优更深入、更详细、更精确、更可靠3.项目评估阶段基础数据的真实性评估方法的科学性缺少可行性研究的投资失误表现与国家宏观经济调控的方针政策不一致或相违背;没有做好市场预测;技术不过关;盲目引进;资源不明,原料供应不足;可行性研究机构必须是具有法人资格的咨询单位或设计单位;可行性研究工作小组成员:组长:1名经济学家1名市场分析专家若干名有关工程专业的工程师1名机械工程师1名财会专家华中农业大学和中南建筑设计院合作承担多个工程项目可行性研究报告的编制工作。可行性研究基本内容框图项目可行性研究的工作程序筹划准备收集资料分析研究编写可行性研究报告可行性研究报告的编制依据国民经济发展的长远规划,部门、地区发展规划,产业政策和投资政策;批准的项目建议书;国家批准的资源报告、国土开发整治规划、区域规划、工业基地规划有关的自然、地理、气象、水文、地质、经济、社会、环保、交通运输等基础资料;有关行业的工程技术、经济方面的规范、标准、定额资料,以及国家正式颁布的技术法规和技术标准;国家颁发的评价方法与参数第三节项目评估项目评估(Projectappraisal)是由投资决策部门或贷款机构(主要是银行、非银行性金融机构)对上报的建设项目可行性研究报告进行全面审核的再评价工作,即是对拟建项目的必要性、可行性及效益、费用进行的审核和评价。定性与定量----真实性、准确性、可靠性项目评估分类按照评估所处的阶段,可分为:项目前评估项目中评估项目后评估项目评估的主要内容全面审核可行性研究报告;分析项目可行性研究报告中各项指标的计算是否正确,包括各种参数、基础数据、定额费率的选择;分析项目的经济效益和社会效益;对项目投资与否做出决策;项目评估报告。项目评估的依据正式的项目评估工作单有关部门颁发的项目评估办法国家计委颁发的经济评价的方法与参数审批的可行性研究报告、初步设计说明书有关的方针、政策、法规、规定、办法等项目评估的工作程序明确评估对象,制定评估计划现场调查和收集资料审查分析编写评估报告项目评估与可行性研究的共同点项目投资前期出发点相同内容与方法相通目的和要求相通可行性研究与项目评估的不同点承担主体不同视角和着重点不同投资决策中的目的和任务不同决策中的时序和作用不同
本文标题:12项目评估与可行性研究概述2007
链接地址:https://www.777doc.com/doc-3097963 .html