中国联合网络通信股份有限公司

中国联合网络通信股份有限公司2009年第三季度报告600050中国联合网络通信股份有限公司2009年第三季度报告1目录§1重要提示·····································2§2公司基本情况·································2§3经营情况····································4§4重要事项·····································5§5附录·······································10600050中国联合网络通信股份有限公司2009年第三季度报告2§1重要提示1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2公司全体董事出席董事会会议。1.3公司第三季度财务报告未经审计。1.4公司负责人常小兵、主管会计工作负责人张健及会计机构负责人（会计主管人员）赵玉军声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。§2公司基本情况2.1主要会计数据及财务指标币种：人民币本报告期末上年度期末（经重列）（注1）本报告期末比上年度期末增减（%）总资产（元）370,086,041,923351,847,143,5225.2归属于母公司股东权益（元）71,064,277,51270,691,323,4400.5归属于母公司股东的每股净资产（元）3.353.340.5年初至报告期期末经营活动产生的现金流量净额（元）47,210,468,795每股经营活动产生的现金流量净额（元）2.23报告期年初至报告期期末归属于母公司股东的净利润（元）（注2）909,867,2033,095,115,927基本每股收益（元）（注2）0.0430.146扣除非经常性损益后基本每股收益（元）0.0320.129稀释每股收益（元）0.0430.146全面摊薄净资产收益率（%）1.34.4扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）0.93.9注1：于2008年12月16日，本公司所属子公司中国联合网络通信有限公司（“联通运营公司”）与中国联合网络通信集团有限公司（“联通集团”）和中国网络通信集团公司（“网通集团”）签署协议收购联通集团和网通集团所属的相关电信业务和资产（以下简称“目标业务和资产”），详见本公司于2008年12月16日发布的《关于收购相关电信业务及资产及租赁相关电信网络设施的关联交易公告》。该收购经本公司2009年第一次临时股东大会批准后于2009年1月完成。本次收购的目标业务及资产当中，所收购的原联通集团和原网通集团之中国南方21省、市(区)固网业务、天津本地固话业务和资产、联通兴业科贸有限公司、中讯邮电咨询设计院和联通新国信通信有限公司三家电信服务子公司共同构成目标业务。收购目标业务被视为同一控制下企业合并，故目标业务的资产及负债被以账面价值并入本集团合并报表，且本报告期期初资产负债表数据被重列以反映此收购交易的影响。详见后文的附注4.2.1和附注4.2.2。600050中国联合网络通信股份有限公司2009年第三季度报告3注2：本公司在披露截至2009年9月30日止9个月期间未经审计合并财务信息时，并未提供截至2008年9月30日止9个月期间未经审计利润表和现金流量表，有关详情请参见后文的附注4.2.3。非经常性损益项目年初至报告期期末金额（元）同一控制下企业合并被合并方于合并日前的当期净利润117,276,255衍生工具公允价值变动收益（参见后文4.2.5）962,029,120营业外收支净额（不包括被合并方于合并日前的营业外收支）341,436,510所得税影响数-358,002,939少数股东权益影响数-705,755,242合计356,983,7042.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股报告期末股东总数（户）1,169,344前十名无限售条件流通股股东持股情况股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量股份种类中国联合网络通信集团有限公司12,939,746,152人民币普通股中国工商银行—上证50交易型开放式指数证券投资基金80,970,215人民币普通股中国农业银行—富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金78,736,094人民币普通股中国光大银行股份有限公司—光大保德信量化核心证券投资75,436,842人民币普通股全国社保基金一零六组合71,999,346人民币普通股交通银行—富国天益价值证券投资基金69,799,897人民币普通股中国银行—嘉实稳健开放式证券投资基金67,000,000人民币普通股中国工商银行—诺安股票证券投资基金60,766,076人民币普通股中国银行—嘉实沪深300指数证券投资基金58,480,811人民币普通股中国建设银行股份有限公司—长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金55,999,821人民币普通股600050中国联合网络通信股份有限公司2009年第三季度报告4§3经营情况2009年前三季度，本公司积极应对宏观经济形势变化和行业重组后市场竞争加剧的挑战，在全力推进WCDMA网络建设，顺利实现3G业务试商用的同时，深入开展内部全方位融合，促进全业务协同发展，公司生产经营保持平稳。收入2009年前三季度，本公司完成营业收入人民币1,182.2亿元，其中，通信服务收入人民币1,153.8亿元。按可比口径（附注1）完成通信服务收入人民币1,149.8亿元，为去年全年（含新收购南方21省固网业务及三个子公司，下同）通信服务收入人民币1,550.2亿元的74.2%。移动电话业务完成通信服务收入人民币531.2亿元，为去年全年移动电话业务通信服务收入人民币655.8亿元的81.0%，移动业务平均每月每用户通话分钟数（MOU）为251.3分钟，平均每月每户收入（ARPU）为41.6元。固网业务按可比口径（附注1）完成通信服务收入人民币616.5亿元，为去年全年固网业务通信服务收入人民币890.6亿元的69.2%，其中宽带服务收入人民币186.1亿元，为去年全年宽带服务收入人民币216.2亿元的86.1%，宽带用户业务平均每月每户收入（ARPU）为59.5元。成本费用2009年前三季度，本公司共发生成本费用人民币（含营业税金及附加和资产减值损失）人民币1,073.4亿元，其中，折旧及摊销为人民币354.2亿元，销售费用为人民币148.4亿元。盈利情况2009年前三季度，本公司实现利润总额人民币121.8亿元，净利润人民币92.3亿元，为去年全年持续经营业务净利润人民币72.5亿元的127.3%，其中归属于母公司的净利润为人民币31.0亿元。基本每股收益为人民币0.146元。按可比口径，经调整净利润（附注2）为人民币91.8亿元，为去年全年经调整净利润145.2亿元的63.3%；经调整EBITDA（附注3）为人民币478.0亿元，为去年全年经调整EBITDA人民币686.1亿元的69.7%，经调整EBITDA率（即EBITDA占营业收入的百分比）为40.6%。附注1：为保持收入数据可比性，对本期及去年全年持续经营业务数据中所包含的以下不可比因素加以剔除调整作额外分析目的：（1）2009年前三季度固网业务初装费递延收入4.0亿元，去年全年固网业务初装费递延收入8.9亿元；（2）2008年全年长途数据业务与CDMA终止经营业务结算收入10.2亿元。附注2：为保持净利润数据可比性，对本期及去年全年持续经营业务数据中所包含的以下不可比因素及相关所得税加以剔除调整作额外分析目的：（1）2009年前三季度固网业务初装费递延收入4.0亿元，去年全年固网业务初装费递延收入8.9亿元；（2）2008年全年无线市话业务相关资产减值损失122.5亿元；（3）2009年前三季度非货币性资产交换净收益0.3亿元，去年全年非货币性资产交换净收益13.8亿元；（4）2009年前三季度租赁南方21省固定电信网络产生的租赁费14.5亿元；600050中国联合网络通信股份有限公司2009年第三季度报告5（5）于2009年9月6日，联通红筹公司与西班牙电信签订了金额为10亿美元的相互投资协议。本报告期，主要由于西班牙电信股价的上升，本集团于前三季度利润表内确认了与该投资相关的衍生工具公允价值变动未实现收益约人民币9.6亿元，此项盈利将增加本期利润但没有实际现金流收入（详见后文附注4.2.5）。附注3：EBITDA反映了加回（减去）财务费用（收入）、所得税、营业成本及管理费用中的折旧及摊销的营业利润。由于电信业是资本密集型产业，资本开支和财务费用可能对具有类似经营成果的公司盈利产生重大影响。因此，本公司认为，对于像本公司这样的电信公司而言，EBITDA有助于对本集团经营成果的分析。虽然EBITDA在世界各地的电信业被广泛地用作反映经营业绩、财务能力和流动性的指标，但是由于在公认会计准则下并不存在EBITDA的标准定义，因此在考察公司的财务表现和流动性时，应与在公认会计准则下的类似指标一并考虑，且不应被视为可替代或优于在公认会计准则下的财务表现指标。此外，本集团的EBITDA也不一定与其它公司的类似指标具有可比性。为保持EBITDA数据可比性，对本期及去年全年持续经营业务数据中所包含的以下不可比因素加以剔除调整作额外分析目的：（1）2009年前三季度固网业务初装费递延收入4.0亿元，去年全年固网业务初装费递延收入8.9亿元；（2）2008年全年无线市话业务相关资产减值损失122.5亿元；（3）2009年前三季度租赁南方21省固定电信网络产生的租赁费14.5亿元。（4）2009年前三季度衍生工具公允价值变动未实现收益9.6亿元。§4重要事项4.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用□不适用资产负债表项目期末数（亿元）期初数（亿元）增减额（亿元）变动幅度（%）应收票据0.390.65-0.26-40.1其他应收款73.54157.46-83.92-53.3其他流动资产9.62-9.62-可供出售金融资产1.670.950.7275.7短期借款296.00107.80188.20174.6应交税费9.57113.07-103.50-91.5应付利息5.212.672.5495.1应付股利0.262.68-2.42-90.3递延所得税负债2.720.402.32579.3截至报告期末，公司资产负债表项目较期初大幅度变动原因：(1)应收票据较上年末下降40.1%，主要是由于报告期客户开具的票据减少所致；(2)其他应收款较上年末下降53.3%，主要是由于收回部分出售CDMA业务款项所致；600050中国联合网络通信股份有限公司2009年第三季度报告6(3)其他流动资产较上年末增加9.62亿元，为期末衍生工具按公允价值确认所致（详见后文附注4.2.5）；(4)可供出售金融资产较上年末增长75.7%，主要是本集团所属子公司持有的其他上市公司的的股票市价变动所致；(5)短期借款较上年末增长174.6%，主要是报告期银行短期借款增加所致；(6)应交税费上年末下降91.5%，主要是由于缴纳上年度的企业所得税税款所致；(7)应付利息较上年末增长95.1%，主要是本报告期计提的利息支出尚未支付所致；(8)应付股利较上年末下降90.3%，主要是报告期原网通运营公司向原网通集团支付合并前过往年度应付利润所致；(9)递延所得税负债较上年末增长579.3%，主要是由于衍生工具按公允价值核算后确认相关的暂时性差异的递延所得税负债所致。4.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明√适用□不适用4.2.1、2009年1月14日，本公司2009年第一次临时股东大会通过如下决议且决议事项于2009年1月31日均已完成：i)同意关于本公司与联通集团和网通集团签订的《关于相关电信业务及资产的转让协议》（“转让协议”）。ii)同意关于本公司与联通运营公司签订的《