《商业银行业务与经营》习题集及参考答案

《商业银行业务与经营》习题集编写说明本习题集是北京市高等教育精品教材立项项目《商业银行业务与经营》（第二版）一书的配套练习。本集分为两大部分，第一部分为综合练习，第二部分为参考答案，内容依照教材的顺序编排，分为十一章。习题集涵盖了课程教学目标所要求的全部知识点，对重点内容提供了多种形式的训练。习题集的题型主要为填空题、不定项选择题、名词解释、简答题和论述题，并辅以一定的计算题和案例分析来促进学生对重要知识点的掌握和运用。相信本习题集能对教师测试学生学习效果、把握教学进度和学生自学起到积极的作用。编者：史建平吴治民二○一○年九月第一部分：综合练习第一章导言一、填空题1、1694年，银行的成立，标志着现代商业银行的产生。2、商业银行的外部组织形式主要包括、、。3、我国商业银行的组织形式是。4、分行制的银行组织形式可以划分为和两种。5、股份制商业银行的内部组织结构可以分为、、。6、实行单一银行制的典型国家是。二、不定项选择题1、人们公认的早期银行的萌芽，起源于（）。A古巴比伦B希腊C意大利D英格兰2、（）的产生，标志着中国现代银行的产生。A东方银行B中国通商银行C浙江兴业D交通银行3、商业银行是一种特殊的企业，与一般工商企业的不同体现在（）。A经营对象特殊B社会经济的影响特殊C责任特殊D经营目标特殊4、下列银行组织形式中，（）曾经普遍存在于美国。A分行制B银行持股公司制C连锁银行制D单一银行制5、股份制商业银行的最高权利机构是（）。A董事会B股东大会C监事会D行长或总经理三、名词解释1、金融机构2、商业银行3、交易成本4、信息不对称5、道德风险6、逆向选择四、简答题1、商业银行的性质是什么？2、商业银行的特点有哪些？3、商业银行面临的风险有哪些？五、论述题商业银行是经营存放款和其他金融服务业务的金融机构，无论在数量上（资金资源的筹集与分配总量）还是在质量上（提供金融服务的项目和范围），都在现代金融体系中起着主导性作用。论述商业银行存在的经济原因。第二章商业银行的价值理论一、填空题1、商业银行的经营目标要实现、、的组合。2、围绕着股东价值的最大化，银行管理者在其业务发展中，需要做出几个重要决策：、、。3、隐藏资本产生的两个来源：、。4、货币的时间价值就是当前所持有的一定量的货币比具有更高的价值。5、在商业银行的经营管理理论中，久期缺口主要是指银行资产的综合久期和负债的综合久期乘以之间的差额。6、如果银行想使其股权的市场价值不受利率变动的影响，就必须调整其久期缺口，并使其保持在状态。二、不定项选择题1、银行股票的市场价值，取决于哪几个因素：（）A、银行股东应得到的现金流量B、现金流量的时间期限C、与现金流量有关的风险D、银行股东的股利2、银行的风险成本由什么决定：（）A、资产的流动性成本；B、银行倒闭成本；C、政府对资本的管理；D、存款保险。3、久期缺口对银行净值的影响：（）A、如果Dgap=DA－uDL0，则久期缺口为正。B、如果Dgap=DA－uDL0，则久期缺口为负。C、如果Dgap=DA－uDL0，则久期缺口为零。D、如果Dgap=DA－uDL0，则久期缺口为零。4、关于久期和利率敏感性的关系，正确的是：（）A、资产价格的变动率与久期或修正久期成反比。B、在收益率变动大小确定的情况下，资产价格变化大小与资产的价格和修正久期的乘积成正比。C、在收益率变动相同的情况下，久期或修正久期较大的资产，其价格的变化率也较大，相应的利率风险也就越小。D、如果考虑利率风险的控制问题，就应选择久期或者是修正久期较短的资产。5、下列哪项资产可以视为商业银行的利率敏感性资产。（）A、1个月到期的浮动利率债券B、2年期的固定收益证券C、1年期的固定利率贷款D、5年期的浮动利率贷款三、名词解释1、银行的市场价值2、账面价值3、隐藏资本4、久期5、缺口6、利率风险四、简答题1、在计算商业银行的市场价值时，必须注意什么问题？2、为什么商业银行的市场价值与账面价值一般不相等？3、为什么货币具有时间价值？五、论述题久期的概念起源于证券投资组合理论。当时仅仅是将其作为测量债券持续期限的一种手段，并未引起人们多少重视。进入20世纪80年代后，久期这一概念开始被广泛地用于财务、金融与投资领域。银行家们将其作为分析市场利率变动对银行净值影响的一种分析手段。试分析久期缺口管理的利弊。第三章商业银行的财务报表与收益—风险分析一、填空题1、商业银行的财务报表是揭示银行在一定时期内财务状况、经营成果等方面信息的书面文件，主要包括资产负债表、利润表、、及等财务报表。2、在银行的资产中，所占比例最大的项目通常是。3、银行的利息收入包括收入及从货币市场工具、和中获取的利息。4、判断银行价值有许多指标，其中一个重要指标就是银行的。5、银行的风险指数是在、和的基础上计算得出的。6、关于股权收益率的改进分析方法是将银行股权收益率分解为和两个部分，分别分析银行的投资决策和财务决策对银行股权收益率的影响。二、不定项选择题1、下列对银行传统评价方法说法不正确的是（）。A、传统的方法主要从财务角度，利用会计历史数据，衡量银行的收益和风险状况。B、杜邦分析法容易混淆银行的投资决策与财务决策对银行的股权收益率的影响。C、沃尔比重分析法在分析银行经营业绩时，在选择分析指标和确定重要性系数方面不容易受主观因素的影响。D、雷达图分析法的最大优点是简洁明了，但在说明银行经营业绩方面，缺乏深度。2、银行非财务业绩评价内容还包括（）。A、银行计划B、银行的技术C、银行的人力资源开发D、银行的市场份额3、衡量利率风险的方法主要有（）。A、利率敏感性缺口分析B、久期分析C、模拟分析D、风险价值分析4、下面哪些指标属于盈利性指标。（）A、收入净利润B、资产周转率C、资产收益率D、核心存款占总资产的比率5、下面哪些指标属于信用质量比率指标。（）A、利率敏感性资产与总资产的比率B、权益乘数C、损失准备金占非逾期贷款的比率D、敏感性缺口三、名词解释1、资产负债表2、利润表3、股权收益率4、资产收益率5、经济增加值6、杜邦分析法四、简答题1、资产负债表反映了银行哪些方面的财务信息？2、非利息收入和非利息支出主要包括哪些内容？3、如何运用杜邦分析法衡量银行的收益情况？4、简述风险调整的资本收益率业绩评价方法的优点。五、论述题商业银行经营的是货币信用业务，经营对象特殊性决定了其在整个业务经营过程中自始至终都充满了各种各样的风险。而商业银行同时又具有明显的宏观性特征，商业银行一旦产生风险损失，尤其是商业银行的倒闭，将会产生严重的社会后果，影响整个经济和社会的稳定。因此，在商业银行的经营管理过程中，将始终围绕着在坚持安全性原则的前提下去追求利润的最大化。试论商业银行面临的主要风险以及影响因素。第四章商业银行资本管理一、填空题1、从资本的来源渠道看，商业银行可以通过的方式从内部来增加资本；还可以通过发行、优先股、资本票据、债券以及国家注资等方式从外部来获取资本。2、1988年7月底，由西方十国集团的中央银行和金融监管机构组成的巴塞尔银行管理与监督实施委员会通过了，也称《巴塞尔协议》。3、带有债务性质的与银行的，通常又被称为优先类证券。4、银行的资本成本曲线还受到银行的、以及所处的市场状况等的影响。5、监管部门比较关心银行风险的大小，从而比较关心银行的分布情况；而银行或银行股东更加关心其收益的平均水平或者是。6、选择性后期偿付证券的起始利率一般为，但在一定时期后可以由其持有者选择而转换为浮动利率计息。二、不定项选择题1、英国的英格兰银行在1980年发表的一份“资本标准”中，确认资本的重要作用包括：（）A、作为损失的缓冲。B、对潜在的存款者表明股东用自己的资金来承担风险的意愿。C、提供无固定融资成本的资源。D、作为对总的经营基础投入资金的合宜形式。2、2001年1月，为了适应新的形势要求，巴塞尔委员会公布了《新巴塞尔资本协议》，其基本内容主要体现在建立所谓“三大支柱”上，也即：（）A、最低资本规定B、监管当局的监督检查C、市场纪律D、最低资产规模3、银行内源资本的增长，也不是无限度的。其限制性的因素，主要包括：（）。A、银行以及金融监管当局所确定的适度资本的数额。B、公众对银行的期望值。C、银行所能够创造的收入数额。D、银行的净收入总额中能够提留的数额。4、银行过多地发行优先股会（）银行的信誉。A、扩大B、降低C、不影响D、以上都不对5、《巴塞尔协议》中，0风险权数的表内资产有（）。A、现金。B、以本国货币定值并以此通货对中央政府和中央银行融通资金的债权。C、对经济合作与发展组织（OECD）内的外国公共部门实体的贷款。D、对经济合作与发展组织（OECD）国家的中央政府和中央银行的其他债权。三、名词解释1、核心资本2、附属资本3、资本充足率4、纽约公式5、资本票据6、经济资本7、金融债券四、简答题1、商业银行资本具有哪些功能？2、简述商业银行以资本性票据和债券形式筹集资本的优缺点3、你怎样理解银行资本数量确定的依据？4、商业银行如何制定资本计划？五、论述题商业银行资本具有保护功能、营业功能和管理功能。因此，资本对于商业银行是非常重要的。论述银行可以用于增加资本的不同形式，并讨论其优缺点。第五章商业银行负债管理一、填空题1、资金成本是指为筹措资金而支付的一切费用总合，包括和，反映银行为筹措资金所付出的代价。2、利息成本按计息方式不同分为按计息的利息成本和按计息的利息成本两种。3、回购协议是银行通过暂时性出售政府债券或其他证券获取资金，并在出售时约定在将来某一日期购回所售证券的融资方式。这种融资方式相当于银行以证券为进行的。4、商业银行按规定应向中央银行缴存存款准备金，由于多数国家对准备金存款利息，因此商业银行将超额存款准备金在同业市场上拆借出去以获得拆借利息收入。5、在上述众多银行存款形式中，活期存款账户、储蓄账户、小额定期存款及可转让支付命令账户中的存款资金通常被人们称为。6、商业银行的借款也称来源，是银行为调整流动性需求而筹措的，主要由短期借款和长期借款组成。二、不定项选择题1、欧洲货币市场以其不受任何国家政府法规管制、资金调度灵活、手续简便吸引许多金融机构到此拆借资金。下列说法正确的是（）。A、欧洲货币市场最早起源于欧洲。B、目前已突破欧洲地域界限，遍布世界各地，如新加坡、日本等。C、欧洲货币市场主要指的是在欧洲境内进行资金交易的金融市场。D、欧洲美元存款是在美国国境以外的美元存款的总称，通常以固定利息定期存款形式存在。2、美联储规定商业票据不得超过（）天，有关农产品交易的票据不得超过（）个月。A、60，6。B、90，9。C、60，9。D、90，6。3、货币市场存款账户是储蓄存款账户的创新。此类账户的优势在于利率（），没有（）限制，而且具有有限的支票服务便利。A、较低，利率上限。B、较高，利率下限。C、较低，利率下限。D、较高，利率上限。4、可转让定期存单具有（）特点。A、不记名，可以在市场上自由转让。B、期限固定，存单的面额通常较大。C、利率通常高于同期定期存款利率。D、记息方式灵活，客户可以购买固定利率可转让定期存单，也可以购买浮动利率可转让定期存单。5、银行“协定账户”是在（）的基础上创设的。A、货币市场账户B、自动转账服务账户C、指数定期存单D、个人退休金账户三、名词解释1、定期存款2、储蓄存款3、活期存款4、边际成本分析法5、利率风险6、流动性风险四、简答题1、简述商业银行借款的种类及基本构成。2、银行的负债成本主要包括哪些内容？3、如何理解存款规模的控制？4、与银行负债相关的风险主要有哪些，请说明这些风险是如何形成的。五、计算题某银行货币市场账户的准备金要求为0，存款保险费为0.23%，利率为8%，服务费为2.5%；可转让支付命令账户的利率为5.5%，法定准备金为10%，服务费用为4%。如果客户把存款从货币市场账户转移到可转让支付命令账户中，银行的盈利是增加了还是减少了？六、论述题商业银行同其他企业的一个显著区别在于其负债经营的特点。在商业银行的资金来源中，绝大部分资金靠负债筹得，权益资本在银行的资金