铜陵有色拟收购安徽铜冠(庐江)矿业有限公司股权项目资

本评估报告共三册本册第一册铜陵有色金属集团股份有限公司拟收购安徽铜冠（庐江）矿业有限公司股权项目资产评估报告中水致远评报字[2013]第2010号评估机构名称：中水致远资产评估有限公司评估报告日：二○一三年二月六日中水致远资产评估有限公司安徽总部北京总部地址：安徽省合肥市马鞍山南路世纪阳光大厦21层地址：北京市海淀区大钟寺十三号华杰大厦6层c9网址(http)://网址(http):电子信箱(E-mail):[e-mail]电子信箱(E-mail)：[e-mail]电话(Tel):[phone]电话(Tel):[phone]传真(Fax):[phone]传真(Fax):[phone]总目录第一册铜陵有色金属集团股份有限公司拟收购安徽铜冠（庐江）矿业有限公司股权项目资产评估报告(含附件)第二册铜陵有色金属集团股份有限公司拟收购安徽铜冠（庐江）矿业有限公司股权项目资产评估说明第三册铜陵有色金属集团股份有限公司拟收购安徽铜冠（庐江）矿业有限公司股权项目资产评估明细表本册目录声明.....................................................................................................................１评估报告摘要.............................................................................................................２评估报告.....................................................................................................................４一、委托方、被评估单位和业务约定书约定的其他评估报告使用者.........４二、评估目的.....................................................................................................９三、评估对象和评估范围.................................................................................９四、评估价值类型及其定义.............................................................................９五、评估基准日.............................................................................................１０六、评估依据.................................................................................................１１七、评估方法.................................................................................................１４八、评估程序实施过程和情况.....................................................................２０九、评估假设.................................................................................................２０十、评估结论.................................................................................................２０十一.特别事项说明.......................................................................................２２十二、评估报告使用限制说明.....................................................................２４十三、评估报告日.........................................................................................２４附件目录...........................................................................................................２６铜陵有色金属集团股份有限公司拟收购安徽铜冠（庐江）矿业有限公司股权项目中水致远资产评估有限公司第１页声明（一）我们在执行本资产评估业务中，遵循了相关法律法规和资产评估准则，恪守了独立、客观和公正的原则。根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。（二）遵守相关法律、法规和资产评估准则，对评估对象价值进行估算并发表专业意见是我们的责任；提供必要的资料并保证所提供资料的真实性、合法性和完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任；评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位（或者产权持有单位）申报并经其签章确认。（三）我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。（四）我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求,但不对评估对象的法律权属做任何形式的保证。（五）我们具备评估业务所需的执业资质和相关专业评估经验。评估报告中已披露利用其他机构报告的情形。（六）我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。（七）我们对评估对象的价值进行估算并发表的专业意见，是为实现评估报告中所述的经济行为提供参考。我们出具的评估报告及其所披露的评估结论仅限于评估报告载明的评估目的，仅在评估结论使用有效期限内使用，因使用不当造成的后果与我们无关。铜陵有色金属集团股份有限公司拟收购安徽铜冠（庐江）矿业有限公司股权项目中水致远资产评估有限公司第２页铜陵有色金属集团股份有限公司拟收购安徽铜冠（庐江）矿业有限公司股权项目资产评估报告摘要中水致远资产评估有限公司接受铜陵有色金属集团股份有限公司委托，根据有关法律法规和资产评估准则、资产评估原则，本着客观、独立、公正、科学的原则，按照公认的资产评估方法和操作规范，对铜陵有色金属集团股份有限公司拟收购安徽铜冠（庐江）矿业有限公司股权之事宜涉及的安徽铜冠（庐江）矿业有限公司的经审计申报的相关资产及负债于2012年7月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况摘要如下：一．评估目的：反映安徽铜冠（庐江）矿业有限公司股东全部权益于评估基准日的市场价值，为铜陵有色金属集团股份有限公司拟收购安徽铜冠（庐江）矿业有限公司股权提供价值参考。二．评估对象和评估范围：评估对象为安徽铜冠（庐江）矿业有限公司的股东全部权益，所对应的评估范围是安徽铜冠（庐江）矿业有限公司经审计申报的相关资产及负债。三．价值类型：市场价值。四．评估基准日：2012年7月31日。五．评估方法：资产基础法。六．评估结论：在实施了上述资产评估程序和方法，在评估前提和假设充分实现的条件下，根据上述评估工作，将评估结论报告如下：在评估基准日持续经营状况下资产账面价值32,229.08万元，评估值103,748.61万元，增值71,519.53万元，增值率221.91%。负债账面值3,658.38万元，评估值3,658.38万元，无评估增减值。净资产账面值28,570.69万元，评估值100,090.23万元，增值71,519.53万元，增值率250.32%。具体评估汇总情况详见下表：资产评估结果汇总表铜陵有色金属集团股份有限公司拟收购安徽铜冠（庐江）矿业有限公司股权项目中水致远资产评估有限公司第３页金额单位:人民币万元账面价值评估价值增减值增值率％ABC=B-AD=C/A×100%1　流动资产1,280.651,361.0880.436.282　非流动资产30,948.43102,387.5371,439.10230.833　其中：固定资产456.04463.036.991.534　　　　在建工程10,683.6410,683.645　　　　无形资产19,792.5891,224.6971,432.11360.906　　　　长期待摊费用16.1616.167资产总计32,229.08103,748.6171,519.53221.918　流动负债3,658.383,658.389负债合计3,658.383,658.3810净资产28,570.69100,090.2371,519.53250.32项目在使用本评估结论时，提请相关当事方关注以下事项：根据资产评估业务约定书的约定，本报告的无形资产----采矿评估结果直接引用了由北京中宝信资产评估有限公司出具的评估基准日为2012年7月31日中宝信矿评报字[2013]第010号《安徽省庐江县沙溪铜矿铜泉山和凤台山铜金矿勘探探矿权评估报告》。欲详细了解评估过程，请参阅“中宝信矿评报字[2013]第010号《安徽省庐江县沙溪铜矿铜泉山和凤台山铜金矿勘探探矿权评估报告》”。本报告的阅读者应结合本评估机构出具的相关评估报告以及本报告正文中“评估假设”、“特别事项说明”的有关内容，注意有关事项对上述评估结论的影响。本报告评估结论使用的有效期为一年，即自2012年7月31日至2013年7月30日有效。以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读评估报告正文。铜陵有色金属集团股份有限公司拟收购安徽铜冠（庐江）矿业有限公司股权项目中水致远资产评估有限公司第４页铜陵有色金属集团股份有限公司拟收购安徽铜冠（庐江）矿业有限公司股权项目资产评估报告铜陵有色金属集团股份有限公司：中水致远资产评估有限公司接受铜陵有色金属集团股份有限公司委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，本着客观、独立、公正、科学的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对铜陵有色金属集团股份有限公司拟收购安徽铜冠（庐江）矿业有限公司股权之事宜涉及的安徽铜冠（庐江）矿业有限公司的经审计申报的相关资产及负债于2012年7月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一．委托方、被评估单位（或者产权持有者）和业务约定书约定的其他评估报告使用者本项目委托方为铜陵有色金属集团股份有限公司，被评估单位为安徽铜冠（庐江）矿业有限公司，业务约定书约定的其他评估报告使用者为按照国有资产管理相关规定报送备案的相关监管机构。除上述之外，任何得到报告的第三方都不应被视为评估报告使用者，评估机构和注册资产评估师也不对该等第三方因误用评估报告而产生的损失承担任何责任。（一）委托方简介1．企业基本情况名称：铜陵有色金属集团股份有限公司住所：安徽省