用友U8总账培训

产品培训：总账U8v10.1版本U8财务管理客户价值•全过程的自动化核算使财务人员在控制、决策人、分格和考评等方面发挥更大的作用，帮助企业轻松实现从核算到报表分析的全过程管理高效的财务核算•通过现金追踪管理、货款追踪管理、现金流量表、资金预算控制，实时掌控企业现金状况，提高资金运作效率全面的资金管理•完备的财务分析功能保证了财务分析的准确性，穿透式的财务信息查询，动态监控财务预算，协助企业分析经营状况和决策。准确快速财务分析•预过预算编制、预算控制和预算分析，为企业的管理决策提供依据严格的预算管理•根据企业应用深度不同，依次实现单品成本、订单成本、工序成本管理精细的成本管理•完善内控制度，健全内控体系，牵制及审核流程规范化，便于企业日常内部审计及外部审计，提高企业标准化管理水平。规范的内控体系目录一、产品概述1.1、产品综述1.2、产品框架1.3、术语说明1.4、应用角色1.5、接口说明二、应用准备2.1、基础数据2.2、期初数据三、业务介绍3.1、日常业务3.2、专题介绍3.3、其他介绍1.1、产品综述总账，是财务管理信息系统的核心，完全符合2007年新会计准则及各行业对企业会计核算的各项要求。以凭证处理为主线，提供凭证处理、预提摊销处理、自动转账、汇兑损益、结转损益等会计核算功能，以及往来核算、现金流量表等财务管理功能；通过部门、个人、客户、供应商、项目以及自定义核算功能，实现企业各项业务的精细化核算；丰富的财务账簿、报表，帮助企业管理者及时掌握企业财务和业务运营情况；应用部署模式单独运行与报表、工资管理、固定资产、应收款管理、应付款管理等模块共同使用，提供更完整、全面的财务管理解决方案。1.2、产品框架凭证•填制凭证•审核凭证•记账•期末转账•期末对账•结账出纳管理•现金日记账•银行日记账•银行对账•支票登记簿现金流量表•现金流量录入•现金流量明细分析•现金流量汇总分析账表查询•总账•科目余额表•明细账•辅助明细账•辅助汇总表•跨年度账表查询分析1.3、术语说明会计科目会计科目是按照经济业务的内容和经济管理的要求，对会计要素的具体内容进行分类核算的科目，称为会计科目。凭证类别凭证类别是指凭证的分类。凭证凭证又称会计凭证，是指能够用来证明经济业务事项发生、明确经济责任并据以登记账簿、具有法律效力的书面证明。固定汇率固动汇率在制单时，一个月只按一个固定的汇率折算本位币金额。浮动汇率浮动汇率在制单时，按当日汇率折算本位币金额。1.3、术语说明总账是根据总分类科目开设账户，用来登记全部经济业务，进行总分类核算，提供总括核算资料的分类账簿。总分类账的账页格式，一般采用“借方”、“贷方”、“余额”三栏式。明细账按明细分类账户登记的账簿叫做明细分类账,简称“明细账”。明细账也称明细分类账，是根据总账科目所属的明细科目设置的，用于分类登记某一类经济业务事项，提供有关明细核算资料。明细账可采用三栏式、多栏式、数量金额式。日记账亦称序时账，是按经济业务发生时间的先后顺序，逐日逐笔登记的账簿。1.3、术语说明记账记账就是把一个企事业单位所有经济业务运用一定的记账方法在账簿上记录。结账结账就是在把一定时期内发生的全部经济业务登记入账的基础上，计算并记录本期发生额和期末余额。关账关账是在会计电算化里面的术语，指关闭当前月份的记账功能。关账当月不能做任何业务，包括调整业务。调整期在结账之后关账之前，称为调整期。在结账后如需通过填制凭证方式调整报表数据，可以启用调整期。调整期启用后，系统自动在结账功能菜单后增加关账功能菜单。1.4、应用角色角色（或岗位）岗位职责应用系统功能财务主管财务计划、投融资计划、财务预决算、税务规划、收入费用利润核算主管签字；凭证审核；账簿及辅助账簿查询；现金流量查询；财务会计负责日常会计核算工作；编制各类财务报表；税务申报，解缴；资产管理；填制凭证；凭证、账簿打印；记账、结账；账簿及辅助账簿查询；现金流量查询；出纳办理资金收付业务；现金管理；银行账目管理；各类票据保管，开具票据；出纳签字；资金日报；现金日记账；银行日记账；银行对账；支票管理；1.5、接口说明目录一、产品概述1.1、产品综述1.2、产品框架1.3、术语说明1.4、应用角色1.5、接口说明二、应用准备2.1、基础数据2.2、期初数据三、业务介绍3.1、日常业务3.2、专题介绍3.3、其他介绍2.1、基础数据基础档案应用系统功能部门、人员、客户、供应商、项目、自定义项办公室\财务部\采购部王总\张秘书\财务钱经理\马会计\李出纳….….辅助核算的凭证；辅助账簿\表以及分析；(例如客户账龄分析等)结算方式现金现金支票转账支票……现金\银行的凭证；现金\银行日记账；银行对账；支票管理；外币、汇率设置美元港币……外币核算的凭证；外币账簿\表；科目1001-库存现金1002-银行存款…….凭证；科目余额表；科目总账、明细账；凭证类别记账凭证凭证；2.1、基础数据_凭证类别凭证类别设置，可以按以下几种常用分类方式进行定义：记账凭证收款、付款、转账凭证现金、银行、转账凭证现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证自定义凭证类别2.1、基础数据_科目类型基础档案应用系统功能财务科目1001-库存现金1002-银行存款100201-建行100202-农行1122-应收账款（客户往来）1405-库存商品(数量核算)140501-娃哈哈125ml140502-娃哈哈225ml2202—应付账款（供应商往来）4001-实收资本4103-本年利润6001-主营业务收入(数量核算)600101-娃哈哈125ml600102-娃哈哈225ml6401-主营业务成本(数量核算)640101-娃哈哈125ml640102-娃哈哈225ml6601-销售费用660101-工资（部门核算）660102-水电费（部门核算）6602-管理费用660201-工资（部门费用）660202-水电费（部门费用）2.1、基础数据_科目2.1、基础数据_科目增加下级科目时可修改科目性质下级科目进项税额与上级科目应交增值税的科目性质不一致2.1、基础数据_科目1405-库存商品140501-娃哈哈125ml140502-娃哈哈225ml…………6001-主营业务收入600101-娃哈哈125ml600102-娃哈哈225ml…………6401-主营业务收入640101-娃哈哈125ml640202-娃哈哈225ml…………当科目结构一致时，可以使用成批复制功能简化操作。2.2、期初数据期初数据年初启用年中启用科目账录入年初余额录入期末余额；录入累计借方\贷方发生额；*系统反算年初余额；辅助账录入年初余额录入辅助核算的期末余额；录入辅助核算的累计借方发生额、累计贷方发生额；*系统反算年初余额；*需要跟踪往来未两清记录以便日后往来两清时，可点击〖往来明细〗进行期初往来明细录入并可按〖汇总〗按钮自动汇总并给出客户(或供应商)的辅助期初余额。现金流量期初不需要需要银行对账期初需要需要2.2、期初数据科目方向年初余额累计借方累计贷方期初余额1001-库存现金借￥5000￥12000￥11000￥60001002-银行存款借￥505000￥30000￥35000￥500000100201-建行借￥203000￥20000￥23000￥200000100202-农行借￥302000￥10000￥12000￥3000001405-库存商品借￥6000￥10000￥11000￥5000--娃哈哈125ml借￥3000￥5000￥6000￥2000--娃哈哈125ml借￥3000￥5000￥5000￥30002202应付账款贷￥11000￥11000--旭日集团贷￥5000￥5000--娃哈哈贷￥6000￥60004001-实收资本贷￥400000￥4000004103本年利润贷￥100000￥100000提醒：期初余额试算不平衡，不能记账，但可以填制凭证。若存在已记账凭证，则不能再录入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”的功能，期初余额的状态显示为【浏览只读】。试算结果平衡期初对账相平2.2、期初数据_往来核算提醒：为了保证账表对账相平，往来类的科目录入期初余额时请务必通过往来明细录入，而后进行数据汇总。辅助期初余额支持增行，是为了兼容以前版本升级数据。支持从应收、付引入期初往来明细。点击往来明细双击期初余额录入期初往来明细期初往来明细汇总目录一、产品概述1.1、产品综述1.2、产品框架1.3、术语说明1.4、应用角色1.5、接口说明二、应用准备2.1、基础数据2.2、期初数据三、业务介绍3.1、日常业务3.2、专题介绍3.3、其他介绍目录三、业务介绍3.1、日常业务3.1.1、填制凭证3.1.2、出纳签字3.1.3、主管签字3.1.4、审核凭证3.1.5、凭证查询3.1.6、凭证打印3.1.7、记账3.1.8、账簿查询3.1.9、账簿打印三、业务介绍3.1、日常业务3.1.10、结账3.1.11、关账3.2、专题介绍3.3、其他介绍3.1.1、填制凭证_认识凭证凭证要素：凭证类别、凭证号、日期、摘要、科目、辅助信息、金额、附单据数3.1.1、填制凭证_填制凭证采购销售收回货款支付货款3.1.1、填制凭证_常用凭证在日常填制凭证的过程中，经常会有许多凭证完全相同或部分相同，如果将这些常用的凭证存储起来，在填制会计凭证时可随时调用，必将大大提高业务处理的效率；3.1.1、填制凭证_常用凭证在填制凭证时将凭证保存为常用凭证；支持将当前凭证另存为常用凭证3.1.1填制凭证_自动复制在填制凭证时，经常会同时做一类凭证（如报销业务），相同业务的凭证格式内容基本相同，可以在完成一张凭证后复制生成新的凭证，再加以调整完成新凭证的填制。支持复制凭证3.1.1、填制凭证-凭证中支持查找和替换Toolbar中“查找和替换”按钮自动复制了一张凭证，要将摘要中的月份统一替换成当月，可以使用替换功能。用户要查找某条分录行内容，可以使用查找功能。3.1.1、填制凭证_凭证草稿在填制凭证填写到一半时被其他事情打断、不能继续完成凭证的填制时，可通过凭证草稿保存和凭证草稿引入解决这样的问题；3.1.1、填制凭证_作废凭证对于错误的凭证，如果需要保留痕迹，可以在凭证上标记作废标志；如果需要恢复为正常凭证，可以对作废凭证进行恢复。支持作废凭证、恢复作废凭证3.1.1、填制凭证_作废凭证提醒：是否允许操作员作废他人的凭证受选项中【允许修改作废他人凭证】控制。如果允许作废部分操作员的凭证，则还可以选择【控制到操作员】，并在【数据权限】中设置相应用户的权限。总账系统不能作废外部系统凭证。外部系统的凭证只能在相应系统进行修改、删除、冲销操作。3.1.1、填制凭证_整理凭证如果不需要保留痕迹，可以将作废凭证删除,即整理凭证；3.1.1、填制凭证_整理凭证总账凭证启用内控，凭证不允许删除。按凭证号的顺序将断号后面的凭证号向前提号。按凭证日期，将凭证号重新排号。按凭证审核日期，将凭证号重新排号。3.1.1、填制凭证_冲销凭证冲销凭证是将将已记账凭证进行红字冲销，然后再填写正确凭证。3.1.1、填制凭证_选项凭证号按照凭证日期的顺序排列。填制凭证时,结算方式使用到票据管理的结算方式时,进行支票控制.例如,在报销时支票未登记，则提示是否需要登记。填制凭证时,控制科目余额不允许出现负数.现金流量凭证希望控制现金流量项目必须录入.系统刚上线，和手工账并行，如何保障系统中的凭证号和手工的凭证号保持一致3.1.1、填制凭证_凭证选项在凭证录入时，可以对往来款项进行直接往来全额两清业务选择此项，则点击〖增加〗按钮时显示凭证打印设置界面，可设置打印格式，否则直接输出打印有外币核算业务，选择此项系统自动检查外币借贷方是否平衡。可设置凭证显示时的分录行数、字体行高。3.1.2、出纳签字出纳签字的凭证范围：出纳凭证（现金、银行类凭证）签字方式：单张签字、批量签字提醒：取消签字必须由签字人本人取消。批量出纳签字批量取消签字单张出纳签字单张取消签字3.1.2、出纳