跨境人民币结算----人行RCPMIS商业银行业务信息报送工作指引XXXX0602

1商业银行跨境人民币业务及信息报送工作指引讨论稿（2010年06月02日）为全面掌握人民币跨境收付情况，配合人民币用于跨境贸易结算试点工作的推进，中国人民银行建立人民币跨境收付信息管理系统（以下简称RCPMIS），对人民币跨境收付信息进行采集、统计、分析。为规范商业银行业务信息报送，保证业务信息数据质量，根据《跨境贸易人民币结算试点管理办法》及其实施细则，《人民币跨境收付信息管理系统接口报文规范（V1.3）》，现针对商业银行的人民币跨境收付信息报送制定本工作指引。2目录一、信息报送的内容...............................................................................................................3（一）境内结算银行.......................................................................................................3（二）境内代理银行.......................................................................................................4二、信息报送的频度...............................................................................................................4三、业务标准及填报说明.......................................................................................................5（一）人民币跨境收入信息——按收付实现制原则报送...........................................5（二）人民币跨境支出信息——按收付实现制原则报送.........................................20（三）人民币跨境购售业务信息——按交易实际发生报送.....................................35（四）人民币跨境同业融资信息——按交易实际发生报送.....................................41（五）人民币跨境信贷融资业务——按交易实际发生报送.....................................47（六）人民币同业往来账户信息——按实际发生报送.............................................54（七）人民币同业往来账户余额信息——每日报送.................................................59（八）非居民企业（机构）境内人民币账户信息——按实际存在报.....................62（九）非居民企业（机构）境内人民币账户余额信息——定期报送.....................65（十）非居民个人境内人民币账户余额信息——定期报送.....................................68（十一）出口延期收款备案信息——按实际发生报送.............................................70（十二）进口延期付款备案信息——按实际发生报送.............................................74（十三）人民币跨境担保信息——按实际发生报送.................................................78（十四）人民币跨境担保履约信息——按实际发生报送.........................................83（十五）人民币跨境内向间接投资信息——按实际发生报送.................................86（十六）人民币跨境债券融资信息——按实际发生报送.........................................91（十七）人民币境外债权债务信息——按实际存在报.............................................96（十八）境外主体之间资金划转信息——按实际发生报送...................................103四、附录...............................................................................................................................108附录1：国家（地区）代码........................................................................................108附录2：货币代码........................................................................................................117附录3：申报号码编制规则........................................................................................120附录4：中银香港及其参加行账户信息....................................................................213附录5：新版国际收支交易编码使用指南................................................................215附录6：跨境业务人民币结算收/付款说明.............................................................2203一、信息报送的内容境内结算（代理）银行应当按照人民银行规定的内容、时间及格式要求，通过RCPMIS向人民银行报送人民币跨境收付业务相关数据信息。信息报送内容分流量与存量两个部分，由银行按各自的业务范围报送。（一）境内结算银行流量信息——按实际发生原则报送：1、境内结算银行为试点企业办理的所有人民币跨境收支以及真实性审核情况应逐笔报送。其中，货物贸易项下，对于预收/付款或无法即时获得报关信息的人民币跨境收支，境内结算银行应在获得报关信息后，以变更方式将相关物流信息补入原报文并向RCPMIS报送。2、境内结算银行通过境外参加银行向境外企业，或直接向在境内银行开立了人民币结算账户的非居民企业提供的人民币跨境融资或项目融资业务信息。3、境内结算银行为境内企业向境外出具以人民币计价的跨境担保信息；或接受境外主体为境内企业提供的以人民币计价的跨境担保信息。担保登记时报送人民币跨境担保登记业务信息，担保履约发生时报送人民币跨境担保履约业务信息。4、境内银行在银行间市场上与港澳清算行开展的人民币同业拆借业务信息。5、境内银行为非居民机构人民币结算账户后，报送相关的账户信息；非居民机构人民币结算账户之间发生资金划转时报送4境外主体资金划转业务信息。存量信息——按权责发生制原则报送：1、境内结算银行办理的人民币跨境结算（信用证及托收等）业务项下的人民币债权债务（应收应付）信息。2、境内结算银行为非居民机构开立人民币结算账户并启用后，应定期报送账户余额信息。3、企业发生延期210天以上收/付款的，其指定的信息主报告银行应在核实情况后报送相关延期收/付款备案信息。（二）境内代理银行流量信息——按实际发生原则报送：1、人民币同业往来账户的开立、变更、撤销信息。2、境外参加银行通过人民币往来账户发生的资金互转信息。3、通过人民币同业往来账户发生的同业融资业务信息。4、与境外参加银行发生的跨境人民币购售业务信息。5、经批准的其它资金交易业务信息。存量信息——按权责发生制原则报送：1、人民币同业往来账户的余额信息。2、资金业务项下的人民币境外债权债务信息。二、信息报送的频度1、所有流量信息应在发生后次一工作日的上午10时前报送。2、所有存量信息应于次一工作日的上午10时前逐日报送。5三、业务标准及填报说明（一）人民币跨境收入信息——按收付实现制原则报送人民币跨境收入信息是指由境内银行为境内企业办理、从境外收入的各类资金及相关信息，包括：货物贸易、服务贸易、经常转移与收益、资本账户、直接投资、间接投资（证券投资）、跨境融资（其他投资）。1、业务标准：字段名长度及属性M/O备注表头信息操作类型1nM1：新增；2：变更；3：撤销修改/删除原因或申报无误理由[1,128]xM申报号码24xM银行机构代码12nM境内结算银行银行机构名称[1,128]xＭ境内结算银行名称收款人名称[1,128]xM境内企业或个人收款人属性1M1-机构；2-个人收款人组织机构代码或身份证件号码[1,18]xM收款人人民币账号[1,32]nM付款人名称[1,200]xM境外主体付款人常驻国家（地区）代码3nM境外主体付款人境内人民币账号[1,32]nO通过非居民境内人民币账户结算时付款行SWIFTBIC11xM境外参加行或境内开户行人民币同业往来账户账号[1,32]xM如从非居民境内人民币账户支付，填写10个“0”。中间转汇行（清算行）SWIFTBIC11xO承担中间转汇的清算银行；如从非居民境内人民币账户支付，填写11个“0”。收款日期8dM收款币种3xM必须为CNY收款总金额22.00nM结算方式2xM结账期4nM≥0银行业务编号[1,22]xM交易附言[1,100]xM6表体明细信息-资金货物贸易Y/NO1.货物贸易收款22.00nM1.1已报关收款金额22.00nM填此项时必须同时填“表体明细信息-物流”1.1.1已备案收款金额22.00nO1.2预收款金额22.00nM填此项时必须同时填预收款比例1.2.1预收款比例1.00nM0.01-1.00之间1.3无货物报关的货物贸易22.00nO服务贸易Y/NO2.1服务贸易22.00nM2.2服务贸易交易编码6nM按国际收支交易编码填2.3交易合同号[1,32]O跨境直接投资Y/NO3.1跨境直接投资币种3xM人民币3.2跨境直接投资金额22.00nM3.3直接投资交易编码6nM按国际收支交易编码填3.4政府部门批准号13xM政府部门的批准号，如为投资信息时必填跨境间接投资Y/NO4.1跨境间接投资22.00nM4.2间接投资交易编码6nM按国际收支交易编码填4.3间接投资合同号[1,32]M4.4间接投资批准号13xM政府部门的批准号，如为投资信息时必填其他投资Y/NO5.1其他投资22.00nM5.2其他投资交易编码6nM按国际收支交易编码填5.3交易合同号[1,32]O跨境融资Y/NO6.1跨境融资本金22.00nM6.2融资合同号[1,32]xM借贷双方签订的融资合同号码，如为跨境融资信息时必填。收益与经常转移Y/NO7.1跨境收益与经常转移22.00nM7.2收益及经常转移种类代码6nM按国际收支交易编码填7.3交易协议号[1,32]O资本转移及非生产、非金融资产的收买/放弃Y/NO8.1跨境资本转移及非生产、非金融资产的收买/放弃22.00nM8.2类型交易编码6nM按国际收支交易编码填8.3交易协议号[1,32]O7表体明细信息-物流报关单经营单位名称[1,128]xM境内企业经营单位组