关于设立离岸公司进行境外资金贷款的报告

关于设立离岸公司进行境外资金贷款的报告关于设立离岸公司进行境外资金贷款的报告关于设立离岸公司进行境外资金贷款的报告目录1离岸公司概述.....................................................................12离岸公司注册.....................................................................22.1如何选择海外注册地.................................................22.2英属维尔京群岛、开曼、百慕大离岸公司..............32.3香港离岸公司.............................................................43离岸公司优势.....................................................................54离岸公司境外融资主要方式...........................................104.1离岸担保...................................................................104.2贸易融资...................................................................124.3其它方式...................................................................145结语...................................................................................14关于设立离岸公司进行境外资金贷款的报告11离岸公司概述“离岸”的含义是指投资人的公司注册在离岸管辖区，但投资人不用亲临当地，其业务运作可在世界各地的任何地方直接开展。例如在巴哈马群岛注册一家贸易公司，但其贸易业务的往来可以是在欧洲与美洲之间进行的。所谓离岸公司，是指在原居住地以外注册成立的公司。非当地居民在英属维尔京、萨摩亚、巴哈马、巴拿马、开曼、香港等这些岛国或地区注册的公司，都属于这一类别。这些国家和地区有许多曾是英国的殖民地，在很大程度上保留了英国的法律体系和司法制度，当地政府又以法律手段制定并培育出一些特别宽松的经济区域，允许国际人士在其领土上成立国际贸易业务公司，对这类公司没有任何税收，只收取少量的年度管理费。同时，所有的国际大银行都承认这类公司，为其设立银行帐号及财务运作提供方便。通常情况下，这类地区和国家与世界发达国家有很好的贸易关系。无论在上述任何一个国家或地区注册的海外离岸公司，均具有高度的保密性，减轻税务负担，无外汇管制等特点，因而吸引很多商家与投资者选择海外离岸公司的发展模式。如果想到国外注册离岸公司，可以考虑的国家和地区不少，除去人们比较耳熟的英属维尔京、巴拿马、开曼群岛、百慕大群岛以外，还有新加坡、塞舌尔、卢森堡、迪拜、纳闽等几十个地区，其中有不少是岛屿。对于许多民营企业来说，注册离岸公司的便利之处就是方便开展国际业务，而且注册快，费用低。一般来说，注册离岸公司只需要两周就可以了，成立费用只需要1000美元，要开一个账户则再多加1500美元。受不同地区消费水平、办事效率的影响，注册费用也可能会出现很大差别，比如你想在迪拜注册离岸公司可能很贵，全部办完要花费1万到3万美元。除了要交注册费以外，只有很少注册地区的政府会根据企业业绩向离岸公司收特许经营税，比如香港会向离岸公司收取其利润17.5%的特许经营税，但是这仅限于在香港本地进行的交易，在香港以外的交易不用交税。其他地区每年的特许经营税一般很便宜，普遍的情况是每年300到500美元，贵的情况下每年1000美元到1万美元不等。虽然企业更愿意选择比较便宜的注册地，但是企业成立离岸公司还是应该选择离自己业务近，或者便于业务融资的地点注册。如果你主要对阿拉伯国家做生意，选择迪拜是对的；但如果你主要市场在非洲，还不如选择塞舌尔；如果你生意伙伴主要在东南亚，最好选择新加坡，中国香港、文莱也可以。关于设立离岸公司进行境外资金贷款的报告22离岸公司注册2.1如何选择海外注册地著名的海外离岸公司国家及地区香港（HongKong）英国（TheUnitedKingdom）马绍尔群岛（TheMarshallIslands）印度尼西亚（Indonesia）英属维尔京群岛（TheBritishVirginIslands）巴拿马共和国（TheRepublicofPanama）英国（TheUnitedKingdom）百慕大（Bermuda）新加坡（Singapore）毛里求斯（Mauritius）开曼群岛（CaymanIsland）塞舌尔群岛（Seychelles）马来西亚（Malaysia）纽埃岛（TheIslandofNine）拉布湾（Labuan）巴哈马（Bahamas）瓦努阿图（Vanuatu）由于可选择的离岸管辖区相当多，如何选择最合适的地区进行国际贸易或投资就需要考虑周全，它应当符合下列标准：1．政治经济稳定对于希望在海外创建企业或管理个人资产的人来说，这是首先要考虑的一个条件。2．专业机构健全所有海外公司都要求有法律和会计服务，这就要求该管辖区有能够提供符合国际标准服务的律师事务所和会计师事务所。3．交通和通信发达、便利一个司法管辖区应有现代化的交通网络和通信设施，包括海、陆、穿、邮政和电信系统，以便能够最迅速地开展业务。4．银行服务全面、便捷虽然大部分海外公司都能够在世界各地与银行打交道，但也有许多人选择在公司注册地开立帐户，因此，一个司法管辖区要有全面的银行服务，并能使用国际银行设施。5．立法现代、灵活公司法管辖区判定的海外公司法应能满足不同的国际贸易需求，最基本的标准是，法规是现代的，灵活的，应包括下列特点：资本要求低，法定的登记备案义务最少或任意选择，能够在全球任何地方举行董事会议或股东会议，能够任命职业董事、高级职员和名义股东，发行无记名股票，以及对会计记录不要求审计，或对会计记录的审计要求可任意选择。而且立法最好可保障客户商业活动的保密关于设立离岸公司进行境外资金贷款的报告3性和完全隐私权。2.2英属维尔京群岛、开曼、百慕大离岸公司（1）方式1、以个人或者公司为申请人申请设立一个新的公司；2、购买已经在英属维尔京群岛，开曼，百慕大设立注册的公司。现在英属维尔京群岛，开曼，百慕大有相当量的这类专门用于出售的公司，这些公司已经基本完成了注册程序，但并没有实际运作，俗称为“干净的壳公司”。（2）程序对于在英属维尔京群岛，开曼，百慕大新设公司，当地的法律对于申请人的资格并没有什么特别的限制，一般的个人或企业均可以作为申请人申请在英属维尔京群岛，开曼，百慕大新设公司。如果需要在BVI申请新设公司，公司设立的程序如下：l、通常需先聘请申请人本国的律师事务所作为中介机构，再由本国的中介机构与英属维尔京群岛，开曼，百慕大当地的中介机构（通常是律师事务所）进行联系并签定委托协议。2、接着，申请人需将约定的费用交给本国的中介机构，并由本国的中介机构将有关费用交给英属维尔京群岛，开曼，百慕大当地的中介机构。3、同时，申请人应向介绍人递交有关的材料。一般而言，这些材料包括：在个人作为申请人时，一般包括的材料为：①申请人的个人身份证或者护照（复印件）；②申请人的永久联系地址；③申请人的职业经历介绍或者银行资信证明；在公司作为申请人时，一般包括的材料为：申请公司的营业执照；申请公司的的股东情况，如果股东为个人，所提交的文件还应当包括上述个人作为申请人时所列的材料。④除此之外，申请人还必须决定下列有关于将设立的公司的事项并书面告知介绍人：公司拟使用的英文名称、公司的业务性质、公司拟发行股票数、股东的持股数额等情况，至于公司办公地、秘书、董事、股东、银行账户问题都可以委托当地中介机构全权处理。（3）费用1、设立时的费用公司设立时费用，包括：申请人本国的律师的律师费，英属维尔京群岛，开曼，百慕大当地中介的服务费，首年注册费，开立银行账户的费用，公司的中文名称的费用（如果需要有中文的公司名称），有关的杂费等。以上费用相加，一般为3000美元左右。2、年度费用公司成立后每年的年度费用，包括：申请人本国的律师的律师关于设立离岸公司进行境外资金贷款的报告4费（如果申请人委托本国的律师继续负责与英属维尔京群岛，开曼，百慕大当地的中介机构进行联系的话），给当地中介机构的年度费用用以协助维持公司的存续和运作，交给政府的年度费用，公司的秘书服务费，包括准备注册办公地、法律文书和记录的保管、准备并提交年度会议的的会议记录、处理日常事务等事项（如果委托当地的中介机构寻找秘书并负责公司的日常事务的话），受托董事的年度费用（如果委托当地中介机构寻找并委任董事），受托股东的年度费用（如果委托当地中介机构寻找并委任股东），股票的保管费用。有关的杂费等。以上费用相加一般为1500美元左右。2.3香港离岸公司（1）申请注册条件1.股东和董事：只需一名年满18周岁的股东或董事，无国籍限制；2.法定注册秘书：需设立一名法定秘书，可由香港的有限公司或香港的永久性居民担任；3.法定注册地址：香港本土地址，但不能是邮箱和董事地址；4.公司名称：香港公司取名较自由，不论注册资金大小，政府允许公司名称含有国际、集团、控股、实业、投资、基金、出版社、物流、建筑、旅游、财务、学院、医疗保健、中心、研究所等字眼；公司名称前面还可以加上自己喜欢的地名，如：法国、美国、中国、香港等；香港公司必须有英文名称，中文名称可要可不要，而且公司必须以英文“LIMITED”、中文“有限公司”结尾；5.经营范围：与大陆不同，公司的经营范围没有严格的限制，在公司注册中一般只注明“贸易”字眼；6.注册资本：有限责任公司最低注册资本为10000元港币，无须验资。但必须支付1/1000的注册资本厘印税。如：注册资本为100万的公司，必须交付港币1000元的一次性税金。（2）注册程序1.查名：请您确定拟注册的公司名称，经查册无重名即可使用；2.签订委托注册合同；3.签订整套公司注册的文件（提交给香港公司注册署）；4.缴交注册公司的费用；5.全新公司注册6-8个工作日内完成；6.现成公司注册3-5个工作日内完成。（3）递交文件①全新公司需提供一个公司名称（中英文，也可只申请英文名）；②详细的股份分配状况（各占百分之几股份）；关于设立离岸公司进行境外资金贷款的报告5③现有个人或公司地址,电话号码（方便以后邮寄文件）；④股东的身份证明(身份证/护照都行)。3离岸公司优势1．发展跨国业务，提升企业形象当今世界经济日益一体化，商业越来越呈现跨国界的发展趋势，企业也经常用跨国经营来增强企业实力，扩大企业经营区域。而注册成立海外离岸公司是企业走向世界，开展跨国业务，提升企业国际形象的捷径。成立跨国公司和集团公司，不仅可更好地提高形象及带来更好的经济效益。并在某些合同签署时，项目谈判往往需要海外公司的配合及参与，对提高您企业的信誉并顺利到达谈判目的，是不可缺少的因素。原来本土的公司，在国内的发展受到种种限制，到海外注册，可以方便资本重组和分离，如去粗取精、好坏分离等，提高资信，也方便曲线上市。在英国、美国、香港等地开设自己的离岸公司，并在国内或国外银行开设自己的离岸银行账户、以离岸公司名义注册和运作国际品牌，以这些公司的名义与客户签订贸易合同或在银行开立信用证，可以提升企业的国际形象和信誉，便于开拓国内和国际市场，进而增加企业利润。2．方便国际贸易，避开关税壁垒一个企业向美国出口产品，需要申请配额及一系列的相关手续，这中间需要多花费一到两倍的成本。而如果该企业拥有一个海外离岸公司，由企业向离岸公司出口产品，再由离岸公司向美国出口，就可