ABC集团财务管理信息化建设

CompanyConfidentialForKINGDEEandCHINAMERCHANTSGROUPuseOnly文档编号：KDVCD-ZSF-002Confidential(秘密)《ABC集团财务管理信息化建设》实施规划ABC集团有限公司金蝶国际软件集团公司2002年6月CompanyConfidentialForKINGDEEandCHINAMERCHANTSGROUPuseOnly目录前言..............................................................11、项目总体目标及阶段目标.........................................12、项目实施的前提和配套措施.......................................23、系统建设原则...................................................34、系统设计.......................................................44.1系统整体应用架构...........................................44.2系统目标应用模式（由混合式向集中式过渡）..................95、系统关键技术路线描述..........................................105.1在ABC集团财务系统项目中采用的技术架构....................105.2未来应用技术架构的趋势...................................106、系统实施方案及计划............................................116.1系统实施策略.............................................116.2系统实施计划.............................................116.3系统实施保证.............................................117、系统培训方案及计划............................................127.1培训师资.................................................127.2培训方法.................................................128、系统服务方案及计划............................................138.1标准服务方案.............................................138.2定制服务方案.............................................139、项目组织保障体系..............................................159.1高层领导的支持...........................................159.2项目组织和工作方法.......................................1510、项目风险与不可测因素评估与控制...............................17重要说明.........................................................181前言ABC集团财务信息化建设是为了实现集团财务管理平台的统一、核算体系的统一，促进管理水平的提升，这是一项大的系统工程。为了保证项目的顺利进行，在项目正式开始之前需要进行周密的规划，明确项目的目标、阶段的划分和应用模式，需要对项目中的关键控制节点有更清楚的认识，也需要预先对项目进行中可能存在的风险问题有清醒的认识，以便研究对策、防患于未然。因此ABC集团和金蝶国际软件集团的有关人员本着客观、审慎、严谨的态度，经过反复地讨论、商谈，形成了《ABC财务管理信息化建设实施规划》，它将对整个项目的实施起到指导作用。本规划仅针对ABC集团而制订，合作双方应保证本规划书内容未经双方同意，不得泄露给第三方。1、项目总体目标及阶段目标ABC集团是一个跨地区、跨行业的集团企业，根据集团财务管理的要求，确定ABC集团财务管理信息系统建设的总体目标包括三个层次：集团财务核算与管理体系建设以集团主体为基点，建立跨地区、跨行业的集团企业财务管理体系，包括资金预算与结算管理和集团控制管理体系；业务规程规范体系建设结合ABC集团会计核算体系及财务管理机制变革，完善ABC集团以重点业务流程为主线、数据及管理规范为基础的过程控制和规程规范管理；集团决策支持体系建设提供更丰富的战略性财务信息、更强的财务分析和决策支持能力。企业信息化建设并不是一个纯粹的信息技术工程建设，而是一个将企业在管理思想上的进步，管理制度上的完善，通过管理软件的应用进行验证和固化的一个过程，它是一个系统工程，需要有规划、分步骤地进行。在ABC集团这样一个规模大、分布广，并且集团下属企业的情况各2不相同的情况下，更需要定义出项目建设的阶段划分和相应的阶段目标。第一阶段：完成财务核算体系建设通过金蝶K/3系统的应用推广，统一和完成底层财务核算的信息化和业务操作的规范化；第二阶段：集团财务管理体系建设在财务核算体系的基础上，完成集团的资金管理体系、报表体系和集团控制体系的建设；第三阶段：集团决策支持体系建设利用商业智能系统，提供集团战略财务信息、财务分析和决策支持信息。通过这三个阶段的分步实施，逐步达到集团财务管理信息化建设的总体目标，使ABC集团管理更加规范和先进。2、项目实施的前提和配套措施会计核算规范化是项目实施基本前提。财务管理信息化建设，是对会计核算和财务管理流程的再造，是对财务、会计工作规范化管理的重要推动；而会计核算的规范化是财务管理信息化建设取得成功的重要保障。为了保证信息化建设的顺利进行，需做好以下保障工作：1、制定ABC集团统一的会计制度由于国内会计改革进程的不断深入，为缩小中、港两地的会计处理差异提供了有利条件，ABC集团将根据新的《企业会计制度》，并兼顾香港会计准则，编写ABC集团统一的新会计制度。只有制定统一的会计制度，才能形成统一的核算规范、统一的会计政策。2、对现有财务、会计工作进行全面的规范化整改对照有关法律、法规和规章制度的要求，解决长期存在的管理报表和核数报表的差异以及其它的核算与管理上的不规范问题，做到会计科目使用规范、会计分录使用规范、会计核算程序规范、报表合并规范、财务分析内容规范、会计档案保管规范等。3、建立完整的管理会计体系在进行规范化整改的同时，必须从企业管理的需要出发，以充实、规范、完善现有的管理报表为切入点，建立完整的管理会计体系。3上述的规范化工作，时间紧、技术难度大，除主要由ABC集团财务部领导协调此工作，也将聘请有关专家进行专题研究、论证。对整个项目实施难度与投资规模的充分认识是项目实施的重要前提ABC集团财务管理信息化建设涉及面广，一方面需要对原有的网络、硬件系统做整体的规划和调整，制定完善的方案，评估系统投资规模；另一方面需要所有下属子集团企业共同努力，积极配合整个集团应用系统的实施。为了保证信息化建设工程的顺利进行，在实施前应通过培训、会议等方式使公司的各级人员预先认识到在整个项目中会有大量的工作要进行周密地计划和严格地执行，在实施中也可能会有许多问题和矛盾，需要大家共同克服和解决。配套措施为了实现集团财务信息化建设的总体目标，ABC集团在财务管理等方面有必要采取以下相应的配套措施：1、以财政部颁布的《企业会计制度》为基础制定集团统一的会计制度，将在九月底前完成，争取二零零三年起全集团执行新的统一的会计制度；2、对集团股权结构进行适当调整，对部分公司进行清理；3、用半年左右的时间制定集团的会计基础工作规范；4、优化和完善各项财务工作的处理流程；5、对集团报表体系进行重新设计和整合；6、研究集团资金集中管理的具体方法；7、对财务人员进行培训。3、系统建设原则总结多年来国内外企业信息化建设的经验教训，结合ABC集团企业地域分布广、各企业信息化应用水平不同、网络环境和硬件条件有很大差异，以及目前同时使用多种应用软件等实际情况，确立ABC集团应以规范化运作为基础，在企业再造、业务流程重组、整体优化的高度来进行财务管理信息系统建设。同时，系统的建设以成熟的技术作为开发手段，强调持续发展，注重未来的发展需要。具体而言，应遵循以下原则：4总体规划、分步实施集团财务管理信息化应进行系统的总体规划。各一级及主要二级企业财务信息系统建设必须统一到集团规划的应用系统上。如因行业性质特殊或财务系统与业务系统紧密结合而需保留自身或另行开发的业务系统，必须提供与集团财务管理信息系统平台主数据库进行数据交换的接口。今后各企业业务系统信息化建设必须提供与集团财务管理信息系统平台进行数据交换的功能。系统的建设分为香港、蛇口和大陆其他地区三条线，确立几个典型企业，在系统实施过程中进行经验总结，并对难点企业应用进行重点研究，以保证全集团应用的顺利推广。分步骤完成财务核算系统、财务管理系统和集团决策支持系统的实施。应用为先、效益驱动在信息系统的建设过程中本着在满足企业基本应用需要的基础上，通过系统的实施和运行，规范企业业务流程、提高企业的管理水平，实现经济效益的增长，从而进一步推动管理信息系统的应用。分布集中、混合应用根据不同企业的情况，按统筹规划的要求，确定采用分布式的应用方式还是集中式的应用方式，并逐步向集中式应用过渡。面向未来、持续发展系统建设以成熟技术为开发手段，强调持续发展，不断完善，充分考虑企业未来发展的需要。4、系统设计4.1系统整体应用架构为了使财务数据更好地为决策分析服务，需要进行财务数据的集中管理。但ABC各子集团、子公司的网络状况各不相同，因此，需要分别设计各自的应用模式，并选择合适的地点设置数据5中心，将各地的数据定期利用iMTS系统与集团数据中心完成数据同步，满足数据集中的需要。通过对ABC集团网络硬件等环境的调查和分析后认为：ABC集团财务信息网络架构的部署应遵循“分布集中、混合应用”的建设原则，同时由于ABC组织结构复杂，层次较多，为了满足分层次管理的需要，综合考虑网络现状，设计了纯集中式、子集团跨地区集中式、子集团不跨地区集中式和分布式四种模式。1、网络应用结构（如下图）网络架构采用局域网/互连网/专用通信线路混合的结构。总体上构成多级应用层次，“分布集中、混合应用”。网络通信协议以TCP/IP为主，坚持实用、开放的原则，对外兼容SPX/IPX等其他标准的网络协议。2、主要公司应用模式（如下表）67序号公司名称地点应用模式详细描述理由同步手段数据同步周期备注一、香港地区1集团总部香港信德中心集中式直接接入总部数据中心实时2招商局国际有限公司香港信德中心子集团集中式自设服务器，下属公司数据在子集团集中后再接入总部数据中心系香港上市公司，需依据相关法律、法规IMTS每天3招商局金融集团有限公司香港信德中心集中式直接接入总部数据中心实时4香港明华船务有限公司香港、内地集中式香港地区公司直接接入总部数据中心；内地公司接入蛇口数据中心实时5香港海通有限公司香港信德中心集中式初期通过数据接口转换账套数据6招商局工业集团有限公司香港、内地子集团跨地区集中式自设服务器，内地公司数据经蛇口集中后再集中到工业集团服务器，香港公司在工业集团集中再接入总部数据中心IMTS每天7招商局置业有限公司香港、内地集中式香港地区公司直接接入总部数据中心；内地公司接入蛇口数据中心实时8招商局船务企业有限公司香港集