《保险学》第五章 财产保险

01020304财产损失保险（5、7、8）农业保险（6）责任保险（11）信用保证保险（12）财产保险第一节财产保险概述一、财产保险的涵义财产保险是指保险人对被保险人的财产及其有关利益，在发生保险责任范围内的灾害事故而遭受经济损失时给予补偿的保险。“财产”的范畴：动产、不动产、在制的或制成的等有形财产及信用、责任等无形财产和利益。损失补偿原则是财产保险的核心原则。财产损失保险农业保险责任保险信用保证保险01020304•家财险•企财险•工程险•机动车辆保险•货物运输保险等•标的性质特殊，故单列•种植业保险•林业保险•养殖业保险等产品责任保险公众责任保险雇主责任保险职业责任保险承运人责任保险信用保险保证保险二、财产保险的分类第二节企业财产保险•企业财产保险是指以投保人存放在固定地点的财产和物资作为保险标的的一种保险。•企业财产保险是我国财产保险业务中的主要险种之一，一切工商、建筑、交通、服务企业、国家机关、社会团体等均可投保企业财产保险，即对一切独立核算的法人单位均适用。•企业对其所投保的财产须具有保险利益。一、企业财产保险的涵义二、企业财产保险的主要内容（一）保险标的可保财产：按企业财产项目类别包括房屋、建筑物及附属装修设备，机器及设备等。特约可保财产：1、不提高费率的特保财产是指市场价格变化较大或无固定价格的财产，如金银珠宝、玉器、古玩等。2、需提高费率或需附贴保险特约条款的财产（满足行业特殊需要），如堤堰、水闸、铁路、涵洞、桥梁、码头等。不可保财产：无法鉴定价值的（技术资料）；非一般性生产资料（矿藏）；违法违规（枪支弹药）；必然发生危险的（危险建筑）；应投其他险种的财产（货币、在运物资）。（二）企业财产保险的保险责任和附加责任险种保险责任附加责任列明方式基本险火灾、爆炸、施救、抢救造成保险标的的损失和施救费用附加14种自然灾害及沙尘暴、地震、盗窃和罢工等列明风险综合险在基本险的基础上，还承保14种自然灾害、“三停”造成保险标的的损失沙尘暴、自燃列明风险一切险自然灾害和意外事故43条扩展类责任、20条规范类附加条款、7条限制类条款、2条限制类规范条款列明除外责任思考：某油漆厂投保企业财产保险后，在保险期间内，一次熬油漆的锅正处于工作状态时，突然仪表失灵，炉温因此快速升高，此时若任事态发展或只用一些辅助的、不能立即奏效的方法进行处理，就难免出现恶性爆炸事件，在极端危急状态下，工作人员当机立断地迅速向锅内投放冷却剂。炉温降下来了，爆炸避免了，锅内的半成品却报废了而造成了损失。问保险公司是否赔付该油漆厂的损失？案例分析（三）企业财产保险的除外责任（了解）险种除外责任的不同点基本险1.列明14种自然灾害除外；2.列明任何原因导致供电、供水、供气及其他能源供应中断造成的损失和费用除外。综合险1.列明保险标的内在或潜在缺陷、自然磨损、自然损耗、大气（气候或气温）变化、正常水位变化或其他渐变原因，物质本身变化、霉烂、受潮、鼠咬、虫蛀、鸟啄、氧化、锈蚀、渗漏、烘焙，但因此导致的火灾、爆炸不包括在内；2.列明广告牌、天线等建筑物外部附属设施，存放在露天或简易建筑物内的保险标的，及简易建筑物本身因雷电、暴风、暴雨造成的损失除外。一切险1.设计错误、原材料缺陷或工艺不善造成保险标的本身的损失；2.非外力造成机械或电气设备本身的损失；3.被保险人及其雇员操作不当、技术缺陷造成被保险机械或电气设备的损失；4.盘点时发现的短缺；5.任何原因导致公共供电、供水、供气及其他能源供应中断造成的损失和费用。重置价值账面余额市场价值适用于固定资产类标的；须附加“重置价值条款”。不含性能增加或改进产生的额外费用。二手、年代久远等的设备应谨慎使用。适用于存货类标的；被保险人的账册记录须真实可靠；对于中小型企业应慎重使用。适用于不宜采用重置价值的标的；确定方式：市场询价；重置价值扣除折旧。其他价值通常指定值保险；适用于艺术品等价值难以确定或价格波动较大的财产；须附加“定值保险条款”。（四）企财险保险价值的确定既是保险人承担赔偿或者给付保险金责任的最高限额，又是保险人计算保费的依据。保险金额可由投保人参考保险价值自行确定，并在合同中载明。通过比较保险金额与保险价值判断是否为足额保险。（五）企财险的保险金额涵义作用绝对免赔额相对免赔额确定方式保险人对标的在一定限度内的损失不负赔偿责任的金额。共保机制：增强被保人的风险意识、降低被保人的保费支出、减少保险人对小额案件的处理。无论损失金额大小，必须进行扣减的免赔额。损失金额大于免赔额时无须进行扣减。可以是固定数值，也可以是比例形式；可以按标的、风险确定，也可以约定每次事故的免赔额或保险期间的累计免赔额。（六）企财险的免赔额思考：某保险合同采用免赔额赔偿方法，规定免赔额为100万元。如果被保险人的实际损失为40万元，则保险人支付给被保险人多少赔偿金额？某企业投保企业财产综合险，保险金额为10万，保费为1000元，并约定绝对免赔额为5000元。在保险期限内，该企业因洪水而遭受了3万元的财产损失。请问，该保险公司应赔付多少？某企业投保企业财产保险，保险金额为100万元，每次事故相对免赔额为5万元。一次该企业因火灾导致部分财产受损，损失金额为12万元，出险时保险财产的保险价值为120万元。则保险人应赔偿多少？案例分析（七）企业财产保险的保险费率地理位置与防洪设施建筑物结构与场所占用性质1、影响企财险保险费率的主要因素特定行业与周边环境历年事故损失情况防雷、避雷、消防等设施风险管理水平及标的物风险分散程度续保优惠（七）2、企业财产保险的费率体系基准费率行业标准费率区域标准费率标的实收费率附加险费率根据产品确定行业系数修正区域系数修正保额免赔额个体风险修正根据产品确定（八）企业财产保险的赔偿处理赔偿方式在保险理赔中，保险人有权选择赔偿方式。货币修复置换（八）企业财产保险的赔偿处理损失赔偿的计算方式施救费用计算重复保险分摊索赔时效保险金额高于或等于保险价值时，按实际损失计算赔偿，最高不超过保险价值保险金额低于保险价值时，按投保金额与保险价值的比例乘以实际损失计算，最高不超过保险金额施救费用与财产损失的赔偿应分别计算，但计算原则一致比例责任顺序责任限额责任诉讼时效为期二年，自被保险人知道或应当知道保险事故发生之日起计算思考：1.某企业投保企业财产基本险，保险金额为1000万，在保险期间遭受洪水，损失500万，此时保险标的保险价值为2000万，保险公司应如何赔付？为什么？2.某企业投保企业财产综合险，保险金额为400万元，其中固定资产200万元，流动资产200万元。保险期内遭遇洪水，固定资产全部损失，流动资产未受损。若出险时固定资产的保险价值为100万元，保险人对该企业应如何赔偿？案例分析第二节机器损坏保险是以机器设备为保险标的，以机器设备损坏为赔偿前提，以机器设备的重置价值为承保基础，承担被保险机器在保险期限内工作、闲置或检修保养时，因除外责任之外的突然的、不可预料的意外事故造成的物质损坏或灭失的一种保险。一、机器损坏保险的含义承保因人为操作失误或技术故障引起的损失，自然灾害和意外事故损坏机器设备却是“机损险”的除外责任。二、机损险的特点2.以电气事故和人为事故为主：承保因人为操作失误或技术故障引起的损失，自然灾害和意外事故损坏机器设备却是“机损险”的除外责任。3.停机退费的规定：连续停工超过3个月（包括维修，损失发生后的维修及季节性停工除外），保险人应退还一定比例保费。具体地：3-5个月（15%）；6-8个月（25%）；9-11个月（35%）；12个月（50%）1.保险金额按照重置价值确定：无论新旧程度如何，以重置价值作为保险价值。三、机器损坏保险的主要内容（一）机器损坏保险的保险标的所有安装验收完毕并转入生产运营的机器设备及配套设施不予承保的机器设备：超负荷、超负载运行的设备按国家和有关部门规定淘汰和停止使用的设备未按国家和有关部门规定定期保养、检修的设备领有公共交通牌照的机动车辆使用期限很短的零部件（可除外不保）计算机（包括软、硬件）验收以前安装阶段投保工程保险（二）机器损坏保险的保险责任（了解）人为事故——（经考核合格的操作人员的疏忽过失行为）离心力引起的断裂（年久失修、长期超负荷运转等不属于保险责任）电气短路造成的损失（由此引发的火灾爆炸，不属于保险责任）公共供电、供水、供气及其他公共能源的突发性中止锅炉缺水物理性爆炸被保险人抢救受损保险标的所支付的费用设计、制造或安装错误、铸造和原材料缺陷超负荷、超电压、碰线、电弧、漏电、短路、大气放电、感应电及其他电气原因（三）机器损坏保险的除外责任（了解）对下列各项原因造成的损失不负赔偿责任：机器设备运行必然引起的后果，如自然磨损、氧化、腐、蚀、锈蚀、孔蚀、锅垢等物理性变化或化学反应由于公共设施部门的限制性供应及故意行为或非意外事故引起的停电、停气、停水火灾、爆炸地震、海啸及其次生灾害雷击、飓风、台风、龙卷风、暴风、暴雨、洪水、冰雹、地崩、山崩、雪崩、火山爆发、地面下陷下沉及其他自然灾害飞机坠毁、飞机部件或飞机物体坠落机动车碰撞水箱、水管爆裂这些风险除外的原因是？对下列损失和费用不负赔偿责任：保险事故发生后引起的各种间接损失或费用各种传送带、缆绳、金属线、链条、轮胎、可调换或替代的钻头、钻杆、刀具、印刷滚筒、套筒、活动管道、玻璃、磁、陶及钢筛、网筛、毛毡制品、一切操作中的媒介物(如润滑油、燃料、催化剂等)及其他各种易损、易耗品根据法律或契约应由供货方、制造人、安装人或修理人负责的损失或费用保险机器设备在修复或重置过程中发生的任何变更、性能增加或改进所产生的额外费用保险合同中载明的免赔额机损险的内容保险期限：通常为一年，有时也可签发3～5年的长期保单，但保险费的计算仍以年费率为基础赔偿处理：修理费用的赔偿：赔偿金额=修理费用－残值－免赔额不定值的比例赔偿方式保险价值和保险金额：保险价值：机器设备出险时的重置价值保险金额：参照保险价值自行确定保险费率：费率表是根据不同行业的风险性质制定的参考性费率第三节利润损失保险又称营业中断保险，是对传统财产保险不予承保的间接损失提供补偿。即承保：由于火灾和自然灾害或意外事故，被保险人在保险财产从受损到恢复营业前一段时间内，因停产、停业或营业受影响所造成的利润损失和受灾的营业中断期间所需开支的必要费用等间接经济损失。一、利润损失保险的含义•传统财险的补充，须依附于财险。•补偿间接损失。•足额投保财险，以获得十足赔偿；•附加“恢复基础赔偿条款”，利于缩短损失恢复期。•仅赔偿合法、合理的经济损失，被保险人不得从中获得非法利益。三、利损险的保障项目利损险承保的是投保企业生产营业设备由于遭受自然灾害或意外事故造成企业生产停顿或营业中断而引起的间接经济损失，即预期毛利润的损失和中断期间仍需支付的必要维持费用损失。具体地，•营业额减少所致的毛利润损失；•营业费用增加所致的毛利润损失；•工资。（一）利损险的基本概念；（二）营业额减少所致的毛利润损失的赔偿金额；（三）营业费用增加所致的毛利润损失的赔偿金额；（四）工资。（一）基本概念衡量财务损益状况的指标。•加法：净利润+可保的维持费用；•减法：营业额+库存变动+半成品变动-生产费用•毛利润/营业额*100%•毛利润：发生物质保险损失之日前最近一个完整的会计年度内的毛利润。利润毛利润毛利润率营业额年度营业额标准营业额•被保险人在营业过程中，因销售商品、提供劳务或者让渡资产使用权等实现的收入金额。•企业在发生损失之日前12个月内的营业额，即出售产品、提供服务的收入。•企业在发生损失之日前12个月中相当于赔偿期期间的营业额，即上年度可比的营业额。（一）基本概念（二）（三）（四）营业额减少毛利润损失的赔偿金额营业额减少的赔偿金额=毛利润率×（标准营业额－赔偿期间内的实际营业额）经营费用增加毛利润损失的赔偿金额保险人予以承保的费用应具有以下条件：•为了避免或减少营业额损失和缩短营业中断时间；不能超过一定经济限度（=花费