酒店经营分析报告

酒店经营分析报告内容第一部分十二月份经营分析第二部分四季度任务完成情况第三部分2012年财务报表第四部分资产负债表第五部分利润表第六部分酒店集资情况第七部分2013年各部门任务指标12月份经营收入分析表部门预算收入实际收入完成率11月收入1-12月累计完成房务部18万16万89%14万115万中餐部92万64万70%60万647万翠峰源20万20万100%15万135万合计130万100万77%89万897万经营收入分析12月份酒店经营收入100万元，预算指标为130万，完成率为77%，与上月环比增加11万元，1-12月份累计经营收入从以上数据来分析：客897万元，月均75万元。房部经营收入贡献率最低，与资金投入不成正比，新的一年，必须采取有效措施扭转被动局面，不让一间间客房一天天闲置。经营成本部门实际成本毛利率11月毛利率环比上升中餐厅36.9万42%37%5%翠峰源8.5万57.5%38%19%客房部1.3万92%96%-4%合计46.7万53%46%7%12月份酒店总发生经营成本47万元，占经营收入47%，综合毛利率为53%。12月份税金分析表部门开票金额税金%酒店自开44000225160.115.72%莱茵代开1252698330.396.65%合计56527133490.55.9212月份共发生税金33490.5元，开票金额565271元，占总收入的56%。从以上数据分析，开发票数占总收入比例加大，主要原因是临近年关，挂账单位都要发票。经营费用12月份经营部门共发生经营费用27.72万元，占经营收入的27.72%，与上月环比减少1.1万元。12月份后勤部门共发生管理费用162152.23元，占经营收入的16%，环比减少了11708.26元。中餐厅经营费用对比表项目实际费用上月费用环比增长(减少-)原因垃圾清运费1000500500报销9.10月电话补助292292租赁花卉2309105412552个月办公电话3751959.19折旧费108.33108.33工资提成136671.2144493.6-7822.4电费27207.1724683.122524.05采购差旅费10301501洗涤费5526.15562.7厨房天然气9827.29168.64闭路电视费1728合计186074189322.58翠峰源经营费用对比表项目实际费用上月费用环比增长(减少-)原因代金券促销47308939-4209垃圾清运费10005005002个月办公电话375181.26折旧费576.67576.67电费5444.345278.36工资提成25218.822063.43155.4提成增加采购费用1385天然气供暖2292.16合计37344.8141215.85客房部经营费用对比表项目实际费用上月费用环比增长(减少-)原因垃圾清运费分摊10005002个月话费375836.49折旧费3493.343493.33电费11621.1311262.2工资提成2064822454.7洗涤费10162.110002.49-12月天然气地暖9168.64其他64824闭路电视费5832合计53779.5757741.76管理费用对比表类别实际费用上月费用环比增加说明办公费2397.56573.06差旅费30工资71670.381951.4汽油费2100285运输费11142417员工食堂费用9517.814218.9招待费24786.0413129.94折旧费4190.474190.47劳保费莱茵税金8141.9910636修缮费975.828066.1广告费10526台历职教费1382810330张化海7500，消防培训6328取暖费2292.16电费9895.913711.16水费2978.413530.2其他2529.1合计162152.23173860.49利润利润12月份实现利润-17.8万元，1-12月份累计实现利润-363万元。中餐厅翠峰源客房主营业务收入64.36万19.66万16.42万主营业务成本36.87万8.46万1.32万销售费用18.61万3.73万5.38万营业利润8.88万7.47万9.72万税金2.51管理费用16.22财务费用25.48其他业务收入0.37营业外收入净利润-17.8能源消耗对比项目本月消耗上月消耗本月增加原因电费54168.5544934.84天然气费1009623225.611月烧锅炉水费2978.42947.2能源消耗率6.72%8%取暖费247000元，取暖费平均每月为61750元，本月能源消耗率将达到12.89%。营业收入越少，能源消耗率越大。各项指标完成情况指标12月份11月份12月份日均11月份日均客房日均出租率38%38%31间31间中餐日均利用率44%40%17桌15桌翠峰源日均上桌率53%46%28桌24桌早餐日均上座率26%27%38座38座内容第一部分十二月份经营分析第二部分四季度任务完成情况第三部分2012年财务报表第四部分资产负债表第五部分利润表第六部分酒店集资情况第七部分2013年各部门任务指标四季度任务完成情况部门9月10月11月截至12月27日中餐厅商务散客374884332390341827394379团队婚宴427127613933239310115148小计802011946323581137509527翠峰源67382123169173565165416客房部132680124499.4136989.5178228.6合计10020731193991.4891691.5853171.6内容第一部分十二月份经营分析第二部分四季度任务完成情况第三部分2012年财务报表第四部分资产负债表第五部分利润表第六部分酒店集资情况第七部分2013年各部门任务指标2012年财务报表项目一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月合计一、主营业务收入209795429638.5573835.9678178.5704072.4723505.2639078.392270410020731193991.4891691.51012846.98981410.68减：主营业务成本346412.7300714.1895625326856.2330291.2336353292417.6551618.39414326.8464678.34476408.21466505.525202207.07主营业务税金及附加30745.7714626.1812886.6715973.0920944.4516030.7715250.817892.9125160.11169510.75营业费用54694.822494420933.87240005252618.8265375.1292875.8282165.04249541.3258334.05288280.19277198.382706966.35管理费用46041.1106880.4162532.5231536.1263251.4196664.7115439.2112965.46139844.5142634.44173860.49162152.231853802.44财务费用1809.9583793.9212184.7218552.1228980.2232666.8238598.77240360240651.89243907.05254827.582696332.72资产减值损失00加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）00投资收益（损失以“－”号填列）00其中：对联营企业和合营企业的投资收益0二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）-237354-204710-1089049-363149-375267-316754-310294-283588.11-58030.372441.88-308657.35-172996.92-3647408.65其他业务收入1576.9400700800600120706.35107214526-2610187771.2其他业务成本14467.31692100183677.3其他业务利润001576.94007008006000106239-11813814526-26104093.9加：营业外收入100055003601373.5168.59663452451655.51539.4772526007.9减：营业外支出475010014106260其中：非流动资产处置损失0三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-236354-199210-1087112-361376-374399-315858-314444-277343.1148453.69-44040.62-292591.95-169291.92-3623566.85减：所得税费用00四、净利润（净亏损以“－”号填列）-236354-199210-1087112-361376-374399-315858-314444-277343.1148453.69-44040.62-292591.95-169291.92-3623566.85五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额2012年财务报表0200000400000600000800000100000012000001400000123456789101112收入金额月份每月收入内容第一部分十二月份经营分析第二部分四季度任务完成情况第三部分2012年财务报表第四部分资产负债表第五部分利润表第六部分酒店集资情况第七部分2013年各部门任务指标2012.1资产负债表资产年初数期末数负债及所有者权益年初数期末数流动资产：流动负债：货币资金37345.4227488.2短期借款短期投资应付票据应收票据00应付账款584536.83应收股利预收账款79024应收利息应付工资应收账款44599应付福利费其他应收款5600077800应付股利预付账款28480394357030.99应交税金应收补贴款其他应付款1071162815084579.07存货27759410920.93其他应交款待摊费用预提费用一年内到期的长期债权投资预计负债其他流动资产一年内到期的长期负债流动资产合计2969143.45117839.12其他流动负债长期投资：长期股权投资流动负债合计1071162815748139.9长期债权投资长期负债：长期投资合计长期借款0固定资产：应付债券0固定资产原价430615长期应付款0减：累计折旧专项应付款0固定资产净值430615其他长期负债0减：固定资产减值准备长期负债合计00固定资产净额430615递延税款工程物资递延税款贷项在建工程6799974.18992488.78负债合计1071162815748139.9固定资产清理固定资产合计6799974.19423103.78所有者权益：无形资产及其他资产：00实收资本5655.1-230698.5无形资产0减：已归还投资长期待摊费用948165.6976498.5实收资本（或股本）净额5655.1-230698.5其他长期资产948165.6976498.5资本公积无形资产及其他资产合计：948165.6976498.5盈余公积递延税项：未分配利润递延税款借项所有者权益（或股东权益）合计5655.1-230698.5资产总计10717283.115517441.4负债和所有者权益（或股东权益）总计10717283.115517441.42012.2资产负债表资产年初数期末数负债及所有者权益年初数期末数流动资产：流动负债：货币资金37345.4180068.1短期借款短期投资应付票据应收票据00应付账款498066.06应收股利预收账款88913应收利息应付工资-46164应收账款55937应付福利费其他应收款5600088749应付股利预付账款28480394393313.48应交税金应收补贴款其他应付款1071162815453607.17