财务经营分析模板.

***2010.1月经营绩效报告***财务10年*月*日目录•***10.1月经营概要•***1月各PL绩效分析&评价指标及影响要素分析财务关键任务•2月经营预测目录•***10.1月经营概要•***1月各**绩效分析&评价指标及影响要素分析财务关键任务•2月经营预测1.1经营概要：1月指标分析单位:万元收入利润预算同期实际分析：收入：1月预算完成率为101%，其中内单118%，外销90%，同比上升102%，其中内销同比上升82%，外销同比上升231%；利润：1月实现利润0.51亿，预算完成率116%，同比增长213%；结论：从收入完成情况看，内单好于外单，外单基数小、增幅大，但仍未完成预算。从利润完成情况看，内单好于外单，外单未完成预算亿BU合计内单外单亿亿增幅102%完成率110%亿亿亿增幅82%完成率118%亿亿亿增幅231%完成率90%亿BU合计内单外单亿亿增幅213%完成率116%亿亿亿增幅199%完成率127%亿亿亿增幅255%完成率95%1.2经营概要：其它主要指标=1、利润和现金流承接战略意图:利润率***%vs同期2.78%；经营活动净现金流：***亿vs同期***亿；CCC达到**天，同期**天；(应收+库存-应付)2、运营管理：BU制造费用率较预算下降1.22个百分点（%）；BU经营管理费用较预算下降0.66个百分点（）1月预算实际同期完成率同比增幅部品PL合计集团内1月预算实际同期完成率同比增幅电控PL合计集团内集团外1月预算实际同期完成率同比增幅材料PL合计集团内集团外1月预算实际同期完成率同比增幅电机PL合计集团内集团外收入维度140.0%1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月108.2%1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月106.9%1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月131.5%1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月预算实际同期完成率同比增幅模具合计集团内集团外92.3%1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月2.1分数看PL1月收入绩效—环比、同比上升，完成率高1月预算实际同期完成率同比增幅合资公司合计集团内集团外115%1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月完成率趋势图1月预算实际同期完成率同比增幅部品PL合计集团内1月预算实际同期完成率同比增幅电控PL合计集团内集团外1月预算实际同期完成率同比增幅材料PL合计集团内集团外1月预算实际同期完成率同比增幅电机PL合计集团内集团外120.5%1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月118%1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月107%1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月134%1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月预算实际同期完成率同比增幅模具合计集团内集团外93.8%1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月2.2分数看PL1月利润绩效—环比、同比上升，完成率高1月预算实际同期完成率同比增幅合资公司合计集团内集团外137%1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月利润维度完成率趋势图2.3外单收入占比分析序号PL年初标准1月实际数的差评价12345合计((((((•与年初比：•与标准比：差距较大。1月外单收入占比分析2.4利润1月动荡的原因分析1月份各PL161评价1、收入角度:2、利润角度：。收入偏差度利润偏差度收入利润收入利润收入利润收入利润收入利润收入利润收入利润预测准确度PL名称1月预算目标1月各PL的承诺预算的保障度1月实际合计2.5现金流分析---各PL外单超期应收分析结论：1月各PL外单超期应收序号PL12月底1月超期应收超期环比下降分析评价12345-((标准占用天数实际占用天数本月电机PL、电控PL超期库存上升较大。总体库存周转天数完成目标。高于标准。2.6现金流分析--产成品库存库龄优化大宗材料库存持续下降序号PL年初1月环比趋势1↑2↑3↑4↑5↑↑序号PL年初1月趋势1↓2↓3↑4↓5↑↑超期库存变动趋势总库存占用变动趋势2.7关键指标—产品结构CD类占比高单位（万元）A类B类C类D类市场收入收入比例市场收入收入比例市场收入收入比例市场收入收入比例***集团内定单社会化定单综合合计单位（万元CD类合计额占比集团内定单社会化定单综合合计******50%29%40%****公司45%32%各公司C/D类现状：（***全是A类）C/D类A/B类分类占比集团内定单综合合计分类占比集团内定单社会化定单综合合计分类占比集团内定单社会化定单综合合计分类占比集团内定单社会化定单综合合计分类占比集团内定单社会化定单综合合计EPGC/D类现状：（全是A类）目录•1月经营概要•1月各**绩效分析&评价指标及影响要素分析财务关键任务•2月经营预测目标：砍掉销量5%的C/D类型号；影响：5%销量的型号短期内，会影响收入、利润指标的达成；母本：HP路径：第一步：建立型号分析模型，统计分析销量5%的型号；第二步：分析销量5%型号，产品结构分析（ABCD）；新、老品分析；战略产品；第三步：销量5%型号与库存的分析；第四步：协同制订解决方案；03,0006,0009,00012,00015,00029FA10-T29FA12-AMD29MK125TA18-PD29FB129FK121FA18-AMM21FB1D21FA11-AM(MⅡ)25TV6H-B(家电下乡)LU42R1L1911W-AL19T1W(白色)21FA12-AML37A8A-A121FA18-P25TA10-TL37A11-AKZPB42A11-TSL42A8A-A1(工程机)21FV6H-A8L42A8A-AK29FA18-T（三星管）L32V6-A8KL46A8A-AL20AV6-A0(时尚型)D29FV6H-FL52A18-AKD29FV6H-A8P50V6-A8D29FA9-AKML47A18-AKZMD34FV6-A8KL15SV6-A0L20AV6-A1ZPB42A18-TS销量占5%的型号个数是？个销量占95%型号个数是？个3.1建立型号分析模型，帮助PL提高竞争力2.28日—统计分析完成项目子项目2月预算创新模式和关键任务一、盈利能力提升毛利率提升项目制造效率提升项目二、运营成本下降超期应收、库存清零项目整合EPG内部各公司资源资金成本下降三、零浪费呆滞库存清零零物耗呆滞模具再利用外放模具清零3.22月关键任务目录•1月经营概要•1月各**绩效分析&评价指标及影响要素分析财务关键任务•2月经营预测2月经营预测