保险学课件1

第一章风险与保险•风险及其特征与类型•风险管理•风险处理的基本方法•保险的基本概念•保险的分类•保险的产生与发展•世界保险业发展的特点和趋势案例一：风险与保险【案情介绍】一场工业意外事故造成死103人、伤数百人的惨剧。其中两人生前购买了某保险公司的“分期支付储蓄终身寿险”和“综合个人意外保险”，其家属分别得到了人民币24万元和13万元的保险赔偿和给付。而其他不幸者因为没买过任何保险，只能得到有关部门有限的抚恤金。【案例分析】当风险事故发生时，保险公司的赔偿虽然不能给死者家属多少精神上的安慰，但在经济上却是一种恰逢其时的帮助。相比之下，没有购买保险的死难者家属不得不承受精神与经济上的双重打击。【启示】任何人在其一生中都有可能遇到意外事故甚至灾难，其后果可能是轻微的，也可能是严重的，严重时，不但引起伤害，也可能丧失生命，并使依靠其生活的家人失去生活来源。这种经济上的不稳定性需要得到保障。保险就是一种有效的保障方式。保险虽然不能事先化解风险，但是却能在较大程度上减轻或消除风险事故的损害。第一节风险及其特征与类型一、风险的基本概念1.风险的定义三种不同的风险概念。在本书中，“风险”主要是指损失的不确定性第一节风险及其特征与类型2.风险因素、风险事故和损失（1）风险因素引起风险事故发生的因素，增加风险事故可能性的因素，以及在事故发生后造成损失扩大和加重的因素。例如：粗心大意是失窃的风险因素。自然风险因素风险因素的种类心理风险因素社会风险因素第一节风险及其特征与类型（2）风险事故造成损失的直接原因或条件。例如：失窃、火灾、车祸、疾病等。（3）风险损失人身伤害和伤亡或价值的非故意的、非预期的减少或消失，有时也指精神上的危害。风险因素可能引起风险事故，风险事故则可能导致损失，风险因素本身的存在也可能引起损失。但这一关系并不具有必然性。第一节风险及其特征与类型二、风险的基本属性与特征1.风险的基本属性（1）自然属性（自然灾害、人为灾害、意外事故）（2）社会经济属性（环境污染、核污染）2.风险的特征（1）风险存在的客观性（2）风险存在的永恒性（3）具体风险（事故）发生的偶然性（4）大量风险事故发生的必然性第一节风险及其特征与类型三、风险的分类1.按损失产生的原因分类（1）自然风险（2）人为风险行为风险经济风险政治风险技术风险第一节风险及其特征与类型2.按风险的潜在损失形态分类（1）财产风险（2）责任风险（3）信用风险（4）人身风险3.按风险事故的后果分类（1）投机风险（2）纯粹风险可保风险不可保风险第一节风险及其特征与类型4.按风险能否处理分类（1）可处理风险（2）不可处理风险第二节风险管理一、风险管理的概念与意义1.概念各经济单位在风险识别、风险估测、风险评价等基础上选择、组合和优化各种风险管理技术，对风险实施有效的控制并妥善处理风险所致损失的过程。2.意义（1）对具体经济单位的意义（2）对社会经济的意义案例二:风险管理的重要性【案情介绍】2002年9月6日，上海汽车制动系统有限公司发生重大火灾，损失巨大。承保的财产保险公司向其支付了总额达1.3亿元人民币的赔款。这是2002年国内企业财产保险单项赔款额最大的一件赔案。【案例分析】企业作为自主经营、自负盈亏、自担风险的独立的商品生产者和经营者，要想在市场经济中立于不败之地，需要经受住形形色色的自然灾害和意外事故所带来的风险考验。一场火灾可以把数十载的艰辛所创下的辉煌基业付之一炬，一场洪涝灾害也能使企业的巨额财产转眼间付诸东流。轻则使企业停工停产，重则使企业倒闭。企业决策者们必须居安思危，加强风险管理。而企业财产保险以保险所特有的分散风险、提供经济补偿和融通资金等职能，及时为企业输血，使企业在财产受损后能迅速恢复生产。【启示】实践证明，参加企业财产保险是企业抗御风险的有效手段，是免除后顾之忧的最佳选择。第二节风险管理二、风险管理的目标经济合理1.损前目标安全系数社会公众责任生存持续经营2.损后目标稳定收益实现持续增长公众责任第二节风险管理三、风险管理的组织1.内部组织2.外部组织3.风险管理组织体系第二节风险管理四、风险管理的基本程序风险识别风险评价风险衡量内容——风险源识别、风险对象识别方法——风险清单识别法、财务报表识别法、流程图分析法、风险链分析法、事件树分析法、事故树分析法。第三节风险处理的基本方法一、风险控制方法1.风险避免2.风险防止3.风险分离4.风险分散第三节风险处理的基本方法二、风险的财务处理方法1.风险自留（1）建立损失储备基金（2）建立自保公司2.风险转移（1）非保险转移（2）保险转移第四节保险的基本概念一、保险的定义以集中起来的保险费建立保险基金，用于对被保险人因灾害或意外事故造成的经济损失给予补偿，或对人身伤亡和丧失工作能力给予物质保障的一种制度。两层意思：风险的减少风险的转移第四节保险的基本概念二、保险的基本特征1.2.多数经济单位的结合3.科学的计算方法4.第四节保险的基本概念三、保险与类似活动的区别1.与自保的区别2.3.4.与赌博的区别案例三：保险与储蓄【案情介绍】在中国，保险与银行储蓄对客户的吸引程度存在差别。一个调查表明，被调查者的家庭收入中，有30%用于购买金融产品，而在这些金融产品中，银行储蓄占50%，保险占18%，股票也占18%。这说明，银行储蓄在我国国民心目当中还占有很重要的地位，保险等金融产品的重要性还没有被国民所完全认识。【案例分析】“把钱存银行好，要用时随时可以领取，而若购买保险，则没有这么方便。”这是很多中国人对保险的看法。事实上，这种看法是不全面的。从预防风险上看，保险和银行储蓄都可以为将来的风险做准备，但它们之间有很大的区别：用银行储蓄来应付未来的风险，是一种自助的行为，并没有把风险转移出去；而保险则能把风险转移给保险公司，实际上是一种互助合作行为。从预期收益上看，银行储蓄的收益包括本金和利息，它是确定的；购买保险后得到的“收益”表面上看是不确定的（它取决于保险事故是否发生），但实际上是确定的：购买保险即意味着得到了风险的保障，而且这种保障的保障程度非银行储蓄所能相比：只要缴纳了足额的保险费，就能得到完全的、充分的保障。【启示】保险有着储蓄所没有的功能。二者具有本质的区别，并不能作简单的类比。并且，单纯从风险保障的角度来看，保险的保障程度显然比银行储蓄要高。第五节保险的分类一、自愿保险和法定保险1.自愿保险投保人和保险人在平等互利、等价有偿与协商一致的基础上，通过签订保险合同而建立的保险关系。2.法定保险又称强制保险，即由国家或政府颁布保险法规，凡在规定范围之内的单位或个人，不管愿意与否，都必须依法参加保险。第五节保险的分类3.自愿保险与法定保险的比较（1）保险关系建立的根据不同（2）涉及的风险性质不同（3）实施的目标不同（4）保障的水平不同第五节保险的分类二、财产保险和人身保险有形财产保险1.财产保险无形财产保险人寿保险2.人身保险意外伤害保险健康保险第五节保险的分类三、社会保险和商业保险1.社会保险以实施社会政策为目的，是国家实施劳动政策和社会保障政策、安定人民生活的一种重要手段。2.商业保险要求自负盈亏，保险费全部由投保者承担。保险人经营商业保险的目的是取得经济效益，获得利润。第五节保险的分类四、原保险和再保险1.原保险保险人对被保险人因保险事故所致的损害，直接承担原始的赔偿责任的保险，也叫第一次保险。2.再保险将原始的保险责任，即第一次保险的保险责任再予以转嫁的保险。第六节保险的产生与发展一、保险产生与发展的基础1.自然基础（1）保险的起源与灾害的存在（2）保险的发展与灾害的发展2.（1）剩余产品的增多——物质条件（2）商品经济的发展——经济条件第六节保险的产生与发展二、古代保险思想和原始保险形态1.保险萌芽的产生社会生产力发展到一定水平，出现产品剩余。2.古巴比伦、古埃及、古希腊、古罗马的保险3.古中国的保险仓储制度第六节保险的产生与发展三、近现代保险的产生与发展1.海上保险2.火灾保险3.人身保险4.责任保险5.信用和保证保险第七节世界保险业发展的特点和趋势一、保险规模的不断扩大二、新险种的不断涌现和业务范围的不断扩大三、保险人组织形式的多样性四、保险营销方式的发展五、保险经营与管理技术的发展第七节世界保险业发展的特点和趋势六、保险与其他金融服务业的融合七、巨额保险的增多及再保险的发展八、资金运用的发展九、保险业的国际化与保险监管的宽松化十、世界保险业发展的不平衡性案例四：对保险的重新思考【案情介绍】2002年10月12日，印度尼西亚旅游胜地巴厘岛连续发生两起炸弹爆炸事件。造成近200人死亡、300余人受伤的惨剧。死者中包括了来自新加坡的四名橄榄球运动员，他们生前都购买了保险，然而，不幸的是，他们的保险单都不包括恐怖活动这种风险责任。【案例分析】“9.11事件”后，全球各再保险公司纷纷宣布，不为保险公司提供因恐怖活动造成伤亡的再保险。如此一来，主要靠再保险公司分担承保风险的普通保险公司自然只能将恐怖袭击列为除外风险。【启示】美国纽约世贸中心遭受恐怖袭击对于世界保险业来说，无论在财务方面，还是在心理承受方面，都是一次重创。随着恐怖活动愈演愈烈，给无数无辜者造成威胁及对整个社会经济的巨大破坏作用，人们开始重新认真考虑保险所扮演的角色。