工程审计底稿-合同管理

精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料审计底稿编号：被审计单位：某发电有限责任公司附件：共页审计项目名称合同签订审计日期审计事项摘要循泵房改造工程开工时间为2003年9月4日，完工时间为2004年8月15日，峻工时间为2004年8月20日。承担该工程土建工程的合同签订实际为2004年9月1日（见附件某发电公司和某某电力实业总公司的承揽合同），金额为150万元（实际结算119.8万元）；承担该工程的设备安装合同的签订日期为2004年12月27日（见附件某发电公司与某电力检修公司的承揽合同），金额为804805元（包干费用）。这两份合同的签订日期均在项目竣工之后，而且未进行招投标。审计依据1、中电投生产[2003]31号《中国电力投资集团公司生产工程管理规定》的通知要求“各发电公司负责组织：单项工程合同预算在80万元人民币以上的工程招标；单项合同预算价格在50万元人民币以上的设备、物资采购招标”2、某电生技[2004]11号《某发电有限责任公司内部外包工程管理细则（试行）》公司内部外包工程审批流程中规定“承包单位施工之前必须办理合同”审计评价意见应严格执行集团公司和本公司有关工程招投标管理规定，防患于未然，保障公司利益，防止经济风险被审单位意见主管签章：年月日精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料审计组长：审计员：