工行国际保理和信保融资产品介绍

1国际保理和信保融资产品介绍中国工商银行浙江省分行蒋航2009.72国际业务产品介绍2一二三四五六国际保理和信保融资发展状况及基本情况行业相关政策业务办理流程案例剖析风险防范的要点业务营销技巧3国际业务产品介绍一国际保理和信保融资发展状况及基本情况1.1国际保理业务种类1.2国际保理基本介绍1.3国际保理业务发展状况1.4信保融资基本介绍1.5信保融资业务发展状况41.1国际保理业务发展状况及基本情况业务种类国际保理业务种类买断型、非买断型出口保理、进口保理单保理、双保理公开保理、隐蔽保理我行国际保理业务主要品种买断型融资/非融资性出口双保理非买断型融资/非融资性出口双保理非买断型融资/非融资性出口单保理公开型进口保理51.2国际保理业务发展状况及基本情况基本介绍基本概念出口双保理：全称国际保付代理业务，是国际贸易在赊销和承兑交单贸易结算方式下，保理商向出口商提供的一项包括出口贸易融资、进口商资信调查及评估、销售账务处理、应收账款管理及追收和买方信用担保等内容的综合性金融服务。包括非买断型和买断型出口双保理两种基本类型。61.2国际保理业务发展状况及基本情况基本介绍基本概念非买断型出口单保理也称回购型出口单保理业务，是指在赊销和承兑交单国际贸易结算方式下，保理商向出口商提供的一项包括出口贸易融资、销售账务处理、应收账款管理及催收等的综合性金融服务。该业务无进口保理商，出口保理商保留对出口商的追索权。71.2国际保理业务发展状况及基本情况基本介绍基本概念进口保理在赊销和承兑交单贸易结算方式下，我行根据出口保理商的申请，受让出口保理商从出口商处受让的应收账款，在进口商因财务或资信原因(具体原因规定以与国外保理商签订的双保理协议为准)拒付的情况下，我行在核定的进口商保理额度内向出口保理商承担担保付款责任，并为出口保理商提供进口商资信调查、应收账款催收或代收等综合性金融服务。目前我行只受理公开型进口保理业务。81.2国际保理业务发展状况及基本情况基本介绍适用条件：采用O/A或D/A的贸易结算方式适用客户：出口商资信良好，在我行无贷款逾期、欠息或垫款，有长期稳定的出口业务；信用评级须为A级（含）以上;商品价格波动小且不易变质;91.3国际保理业务发展状况及基本情况业务发展状况国际保理商联合会（FCI）国际上最大也是最有影响的保理组织，成立于1968年11月，总部在荷兰阿姆斯特丹，由60多个国家和地区的231个保理商组成。我行2003年加入。FCI制定了《国际保理统一规则》《保理电子数据交换规则》《仲裁规则》,开发了edifactoring.com系统。101.3国际保理业务发展状况及基本情况业务发展状况FCI于2002年4月8日开发的的全新电子信息交换系统，以INTERNET为运行平台，以集中处理和报告、信息确认和电子信箱为基础。目的：为FCI会员间的双保理业务提供信息交换支持。111.3国际保理业务发展状况及基本情况业务发展状况国际保理业务全球发展现状单位:亿欧元17621459103786568302004006008001000120014001600180020042005200620072008121.3国际保理业务发展状况及基本情况业务发展状况2008年全球分地区国际保理业务发展状况单位:亿欧元9831013721244971137020040060080010001200亚洲美洲欧洲2008年2007年131.3国际保理业务发展状况及基本情况业务发展状况2008年亚洲国际保理发展状况单位:亿欧元1516045250050100150200250中国香港台湾日本141.3国际保理业务发展状况及基本情况业务发展状况中国保理业务发展状况(数据含国内保理)单位:亿欧元330550432112265814301002003004005006002001200220032004200520062007200820012002200320042005200620072008151.3国际保理业务发展状况及基本情况业务发展状况业务基本情况根据FCI统计，2008年全年我行国际出口保理业务累计发生额为23644.40万欧元，境内同业占比8.84％，位列第三；同比增幅为98.56％，位居境内同业第六；在FCI全球231个成员中位列第13位。161.3国际保理业务发展状况及基本情况业务发展状况中国国际保理业务发展情况表(主要保理商列表)单位:万欧元713031482051321532006119082364496991507346431242010596119622509988527136152020000400006000080000100000120000140000160000中行招行工行民生建行汇丰交行农行2007年2008年171.3国际保理业务发展状况及基本情况业务发展状况我行国际保理业务发展情况表单位:亿美元8.636.015.386.120.41.301234567892007年2008年2009年一季度买断型出口保理非买断型出口保理181.3国际保理业务发展状况及基本情况业务发展状况业务基本情况2008年各行国际保理业务完成情况2008年各行国际保理完成情况率1179464331929104476094601513020004000600080001000012000福建广东浙江深圳江苏湖南上海宁波湖北43.57%33.96%20.37%11.03%8.03%6.92%0.63%0.16%0%5%10%15%20%25%30%35%40%45%福建广东浙江深圳江苏湖南上海宁波191.4信保融资业务发展状况及基本情况基本介绍基本概念信保融资：我行针对已投保出口信用险的企业，凭借获得出口信用险保险单赔款权利，对企业有追索权的融资行为。201.4信保融资业务发展状况及基本情况基本介绍产品功能：买方资信调查；信用风险担保；出口贸易融资；211.4信保融资业务发展状况及基本情况基本介绍适用条件：信用证(L/C)、付款交单(D/P)、承兑交单(D/A)、赊销(O/A)结算方式适用客户：出口商资信良好，在我行无贷款逾期、欠息或垫款，有长期稳定的出口业务；已投保出口信用险；以信用证为结算方式的信用等级在BBB级以上、以其他方式为结算方式的信用等级在A-级以上；221.5信保融资业务发展状况及基本情况业务发展状况基本情况简要据统计，2008年我行已与中信保在短期出口险、内贸险、投资保险等业务领域开展了合作，合作地区包括厦门、广东、浙江、北京等，信用保险项下融资额约合17.8亿美元，其中短险项下融资2.2亿美元，共为40余家企业提供保险项下融资服务。其中短期出口险业务合作规模在69家合作银行中排名第9，占比近3%；内贸险业务合作规模在29家合作银行中排名第12。231.5信保融资业务发展状况及基本情况业务发展状况基本情况简要2009年一季度，我行已与中信保合作办理短期出口信用险项下贸易融资业务共计6512万美元,合作地区包括厦门、广东、浙江、福建等，我行业务合作规模在69家合作银行中排名第7，占比4.52%。中国银行今年一季度办理短险贸易融资共计3.79亿美元，业务份额稳居市场第一。241.5信保融资业务发展状况及基本情况业务发展状况2008年我行短期出口信用险项下贸易融资业务量（单位：万美元）136014830178648848590826949902000400060008000100001200014000厦门广东浙江福建深圳安徽江苏河南重庆天津251.5信保融资业务发展状况及基本情况业务发展状况2008年我行短期出口信用险项下贸易融资企业数（单位：户）165421111110246810121416浙江广东厦门安徽福建深圳江苏河南重庆天津26国际业务产品介绍二行业相关政策2.1国际保理行业相关政策2.2国际保理我行相关政策2.3信保融资我行相关政策272.1行业相关政策国际保理监管部门相关政策《国际外汇管理局关于出口保付代理业务项下收汇核销管理有关办法的通知汇发》（2003）79号一、本通知所称出口保付代理业务（以下简称“出口保理”）系指外汇指定银行（出口保理商）为出口单位（出口商）的短期信用销售提供应收账款管理与信用风险控制、收账服务与坏账担保以及贸易融资等至少两项的综合性结算、融资服务的业务。282.2行业相关政策国际保理–出口保理项下，出口保理商未向出口商提供融资服务或提供有追索权的融资服务的，出口保理商在为出口商从境外收回出口货款后，应当按规定为其办理结汇或入账手续，向出口商出具出口收汇核销专用联。–出口保理项下，出口保理商向出口商提供无追索权的融资服务的，出口保理商可以在向出口商提供融资款项并按规定为出口商办理融资款项的结汇或入账手续后，以融资金额为准向出口商出具出口收汇核销专用联，并在核销专用联上编写核销收汇专用号码（具体编写规则参见《国家外汇管理局关于“出口收汇核销专用联”管理有关问题的通知》汇发〔2003〕11号）。同时，在出口收汇核销专用联上注明“出口保理融资业务”。292.2行业相关政策国际保理–待出口保理商从境外为出口商收回货款后，出口保理商扣除融资资金及利息，出具余款的出口收汇核销专用联，并在出口收汇核销专用联上注明“出口保理余款”以及保理项下的相关费用和融资利息以及涉外收入申报单号码和原核销收汇专用号码。–出口保理商从境外为出口商收回货款后，出口保理商和出口商应当按照《通过金融机构进行国际收支统计申报的业务操作规程》第28条及有关规定，办理国际收支统计申报。–外汇局为出口商办理出口保理项下的出口收汇核销手续时，如果收汇金额与出口货物报关单上标明的成交总价差额超过500美元（含500美元），可以凭出口保理合同以及出口收汇核销专用联上注明的保理费用办理差额核销，并按规定向出口商出具出口收汇核销单退税专用联。302.2行业相关政策国际保理–出口保理商向出口商提供无追索权的融资服务的，如进出口双方因贸易纠纷等导致出口保理商无法从境外收汇的，出口保理商应在扣款的同时通知出口商，出口商应在接到通知后10个工作日内向出口保理商提供外汇局签发的“已冲减出口收汇核销证明”。如出口商不能按期提供该证明，出口保理商应立即向外汇局书面报告，并不得为该企业出具今后任何出口保理项下的核销专用联。312.2我行相关政策国际保理我行相关政策《出口双保理业务管理办法（修订）》工银办发（2007）67号《非买断型出口单保理业务管理办法（修订）》工银办发（2007）67号《国际贸易融资业务信贷管理规定（修订）》工银发（2006）129号322.3行业相关政策信保融资我行相关政策关于印发《中国工商银行短期出口信用保险项下贸易融资管理办法（试行）》的通知工银发[2004]23号《关于防范出口信用保险项下贸易融资风险的意见》工银办发[2005]271号《关于进一步加强短期出口信用保险项下贸易融资业务风险控制的通知》工银国际[2005]286号33国际业务产品介绍三业务办理流程3.1国际保理业务办理流程3.2国际保理业务受理流程3.3国际保理业务办理经验和提示3.4信保融资业务办理流程3.5信保融资业务受理流程3.6信保融资业务办理经验和提示343.1业务办理流程国际保理业务办理流程有关要求额度:出口双保理业务中，不得超过进口保理商核定的出口保理额度期限:不超过180天利率:参照流动资金贷款利率执行费率:发票金额的0.5%-1.5%353.1业务办理流程国际保理业务办理流程有关要求授信:买断型融资性出口双保理业务须占用进口保理商的授信额度，不占用客户的授信额度;融资性非买断型出口双保理业务须纳入客户统一授信管理，并按我行统一授信管理有关规定办理，不占用进口保理商的授信额度;非融资非买断型出口双保理无需占用客户