经营分析培训课件(PPT-56张)

经营分析培训内衣部调配组2015年07月02课堂要求手机静音禁止吸烟遵守时间积极参与03培训目的通过培训，协助学员了解经营分析是什么了解经营分析对企业的重要作用掌握基本的经营分析步骤和方法提升经营分析的能力04目录经营分析概述第一部分经营分析步骤第二部分05目录经营分析概述第一部分经营分析步骤第二部分06SANFU经营分析的定义01经营分析概述经营分析的目的02经营分析的必要性03经营分析的作用04第一部分经营分析的分类0507SANFU经营分析的定义01经营分析概述经营分析的目的02经营分析的必要性03经营分析的作用04第一部分经营分析的分类04081.经营分析概述1.1经营分析的定义经营分析：是指利用企业门店销售业务以及其他方面提供的数据信息，采用一定分析方法，依靠计算技术来分析经济活动的过程及其结果，从而加强对企业运行情况的把握，监控运行过程的问题，发现商业机会以及提炼经营管理知识，以便充分挖掘人力、物力、财力潜力，合理安排生产经营活动，提高经济效益的一门经营管理科学和活动。09SANFU经营分析的定义01经营分析概述经营分析的目的02经营分析的必要性03经营分析的作用04第一部分经营分析的分类050101.经营分析概述1.2经营分析的目的事前：决策支持事中：实施监控事后：绩效评估评估公司现状综合分析宏观环境和市场竞争情况预测未来，为公司的经营决策提供依据建立监控指标体系，确立标准值，以实时监控公司各项指标的发展情况，做到过程控制。公司层面评估部门层面评估评估内容公司的盈利能力、收入状况等部门关键绩效指标发展情况等011SANFU经营分析的定义01经营分析概述经营分析的目的02经营分析的必要性03经营分析的作用04第一部分经营分析的分类05012外部环境风云变幻同行竞争日趋激烈公司管理日新月异公司需要实时关注外部环境的变化对公司的机遇和影响•服装市场发展战略•经营模式转型•竞争对手抢占市场•电商对实体店的冲击•面向顾客的内部流程•门店精细化管理的要求公司需要实时关注行业政策的出台和竞争对手的策略对公司的影响公司需要监控和评估各项指标的发展情况，做到过程控制、科学评估1.经营分析概述1.3经营分析的必要性013SANFU经营分析的定义01经营分析概述经营分析的目的02经营分析的必要性03经营分析的作用04第一部分经营分析的分类050141.经营分析概述1.4经营分析的作用01020304可以用于挖掘企业内部潜力了解过去，把握现在，预测未来促进企业改善经营管理，提高经济效益方便管理者科学决策、适应复杂的经济环境经营分析对企业运营越来越重要。业务系统给我们提供了大量的数据，但如何利用这些数据进行分析，并得到有价值的结果来指导企业的经营活动，是摆在所有企业面前的、需要不断探索的课题。015SANFU经营分析的定义01经营分析概述经营分析的目的02经营分析的必要性03经营分析的作用04第一部分经营分析的分类050161.经营分析概述1.5经营分析的分类日常数据报告周总结月总结季度总结半年总结年度总结专题分析报告色码分析集采效果分析款式经营趋势分析标配合理性分析品种数优化分析017目录经营分析概述第一部分经营分析步骤第二部分018SANFU经营分析框架01经营分析的步骤第二部分收集相关信息（内部，外部）02计算相关指标KPI03常用的经营分析方法04挖掘业务动因05结合业务提出改进建议06跟踪执行情况070192.经营分析的步骤Step1Step2Step6•经营分析框架•计算相关指标KPI•挖掘业务动因Step3Step4Step5Step7•收集相关信息（内部，外部）•常用的经营分析方法•结合业务提出改进建议•跟踪执行情况020SANFU经营分析框架01经营分析的步骤第二部分收集相关信息（内部，外部）02计算相关指标KPI03常用的经营分析方法04挖掘业务动因05结合业务提出改进建议06跟踪执行情况070212.经营分析的步骤2.1经营分析框架思路：跟盖房子一样，好的分析肯定是有基础有层次，有基础坚实，并且层次明了才能让阅读者一目了然，架构清晰、主次分明才能让别人容易读懂，这样才让人有读下去的欲望；一般我们把经营分析目的分解成若干个不同的分析要点，即如何具体开展经营分析，从哪几个角度进行分析，采用哪些分析指标，最后还要确保经营分析框架的体系化，使分析结果具有说服力。经营分析方法论方法论说明使用范围PEST政治（Political）、经济（Economic）、技术（Technological）、社会（Social）行业分析4P产品（product）、价格（price）、渠道（place）、促销（promotion）公司整体经营情况分析逻辑树将问题分层罗列，逐步向下展开经营问题专题分析5W2HWHAT+WHY+WHEN+WHERE+WHO+HOW+HOWMUCH用途广泛0222.经营分析的步骤2.1经营分析框架例：5W2H分析法在尺码差异分析上的应用尺码差异分析WhyWhatWhoWhenWhyWhereHowHowmuch为什么秋冬文胸尺码与往年产生较大偏差？新品在厚度、系列上有什么变化？供应商尺码标准是否有变？我们的客户群是什么？消费者体型或消费观念有什么变化？什么时候产生这个尺码偏差？上架不同时间段的尺码需求变化？各个地区尺码怎样？哪个区域哪些门店尤为明显？针对这个现状后期调配、补货上的调整？尺码偏差对销售造成的损失？后期如何避免此现象？通过上面可以看出5W2H分析法让框架变得十分清晰，分析问题变得简单有条理，更有逻辑性与全面性。023SANFU经营分析框架01经营分析的步骤第二部分收集相关信息（内部，外部）02计算相关指标KPI03常用的经营分析方法04挖掘业务动因05结合业务提出改进建议06跟踪执行情况070242.经营分析的步骤2.2收集相关信息（内部，外部）内部数据•可在组织或机构内部自身得到的数据。•例如，公司的内部报表数据（资产负债表、损益表、现金流量表等）、业绩报告数据、产品信息数据（价格信息、销售量信息、顾客反馈信息等）、供应商或分销商提供的信息数据等。外部数据•由组织或机构外部的来源产生或提供的1.出版资料形式的外部二手数据。例如：商业数据（报纸、指南、调查报告等）政府数据（年鉴数据）2.计算机数据库形式的外部二手数据。例如：网上文献资料库、研究报告、数据库（万方数据库、国研网数据库、中经网数据库等）、名录数据库等。3.专业数据服务机构提供的外部二手数据。1234信息收集四大原则：全面系统性针对适用性真实可靠性计划预见性0252.经营分析的步骤2.2收集相关信息（内部，外部）经营分析框架确定之后，需要收集相关的信息支持经营分析的论证过程，在三福，数据主要来源于熊猫后台、BI、BIP，个人权限无法从系统获取的数据可以向地区收集，保密性较强的数据可向IT申请；以下是各个渠道可以收集的信息分类：熊猫后台销售数据库存数据商品数据KPI数据顾客数据订货数据天气数据陈列数据配送数据……BI日报表周报表月报表销售分析进销存规划偏差节假日分析畅销单品分析品类优化……BIP配货明细尺码比例数据AP销售计划订单信息自动补货信息促销/清仓信息……地区收集顾客信息反馈尺码比例爆发店收集……IT申请颜色销售明细码数销售明细正价销售数据颜色时点库存明细码数时点库存明细历史配货数据……熊猫后台数据查询指南.pptx026SANFU经营分析框架01经营分析的步骤第二部分收集相关信息（内部，外部）02计算相关指标KPI03常用的经营分析方法04挖掘业务动因05结合业务提出改进建议06跟踪执行情况070272.经营分析的步骤2.3计算相关指标KPI库销比库存天数顾客群占比系列占比周转率毛利率让利率断货率新品畅销率结构指标畅滞销分析库存-销售指标库存指标周转率品类结构占比期初/末库存价格带前十大销售及占比前十大库存及占比畅销品占比滞销品占比品种数占比ABC类单品占比ABC占比店均单品销售正价销售缺失动销率分析缺失货期结构分析缺失有效/无效库存分析目前现有的经营分析指标体系缺失看版订货差异分析总体缺失行业分析和竞争对手分析0282.经营分析的步骤2.3计算相关指标KPI收益性指标：毛利率、让利率、定价毛利率、销售均价毛利率=∑销售毛利额÷∑销售额。让利率=∑让利额÷∑（销售额＋让利额）。定价毛利率=∑（销售毛利额＋让利额）÷∑（销售额＋让利额）。销售均价=∑（7天销售量×定价）÷∑（7天销售量）。成长性指标：绝对递增、相对递增绝对递增=（本期绝对合计值-上期绝对合计值）÷上期绝对合计值相对递增=（本期相对合计值-上期相对合计值）÷上期相对合计值运营能力指标：周转率、有效率、新品率、畅销率、缺货率、动销率周转率=∑7天销售额÷∑当前库存金额有效率=∑有效商品金额÷∑当前库存金额新品率=∑新品金额÷∑当前库存金额库存畅销率=∑畅销品库存金额÷∑库存金额畅销品缺货率=∑畅销品缺货品种数÷∑畅销品种数动销率=∑销售金额÷∑商品库存金额四类经营分析指标231计划达成指标：计划完成率=实际值/计划值*100%40292.经营分析的步骤2.3计算相关指标KPI文胸7月销售额2千万，毛利金额1200万，让利金额160万，计算让利率和毛利率？毛利率、让利率女内上周周销520W，本周周销500W，库存2500W，在途700W，畅销品销售180W，新品金额400W，计算周转率、递增率、新品畅销率？周转、递增、畅销率课堂练习030SANFU经营分析框架01经营分析的步骤第二部分收集相关信息（内部，外部）02计算相关指标KPI03常用的经营分析方法04挖掘业务动因05结合业务提出改进建议06跟踪执行情况070312.经营分析的步骤2.4常用的经营分析方法0322.经营分析的步骤2.4常用的经营分析方法-趋势分析方法通过以上趋势分析图可以直观地看出1月份销售的趋势变化情况。趋势分析法，它主要是通过对各类KPI相关的数字进行分析比较，尤其是将一个时期的报表同另一个或几个时期的比较，利用数学模型法测定动态数列的长期发展趋势，同时除季节变动的影响，以判断一个企业的经营业绩的演变趋势以及在同行业中地位的变化情况。0332.经营分析的步骤2.4常用的经营分析方法-对比分析方法特定标准空间标准计划标准时间标准对比分析维度特定标准时间标准空间标准计划标准·与经验值对比·与理论值对比·与平均值对比·同比·环比·定基比·与公司计划对比·与个体计划对比·与第三方计划对比·与相似空间对比·与先进空间对比·与扩大空间对比0342.经营分析的步骤2.4常用的经营分析方法-对比分析方法完成值目标1.与目标对比实际完成值与目标值进行对比，属于横比上个月本月2.不同时期对比选择不同时期的指标数值作为标准对比，属于纵比。例如：同比、环比CQFZNJWH活动前活动后5.活动效果对比比较营销活动前后效果对比，属于纵比3.同级部门、单位、地区对比4.行业内对比对比找出自身发展方向，属于横比0352.经营分析的步骤2.4常用的经营分析方法-对比分析方法指标的口径范围、计算方法计量单位一致01对比的对象要有可比性02对比的指标类型必须一致03对比分析注意要点0362.经营分析的步骤2.4常用的经营分析方法-结构分析通过饼状图可直观地看出各款式结构的销售占比情况。组成分析0372.经营分析的步骤2.4常用的经营分析方法-结构分析依据分析对象的主要特征，将其排序并划分成A、B、C三类，分清重点和一般，有区别地实施管理的一种分析方法。可概括为“分清主次、分类管理”。商品ABC结构分析数据采集ABC类别划分结构分析选取某个款式一定期间（一般不少于1周）的商品销售数据。商品销售金额排序，粗略按照50%、40%、10%的商品销售占比将商品划分为ABC三类。分别计算A/B/C类商品的销售占比、单品数、毛利、库存占比等KPI，分析结构异常，采取相应的经营措施，修正不合理的商品结构。ABC分析步骤：0382.经营