工资审核管理规范

1/8文档编号：003文档版本：V1.0工资审核管理规范编制:日期:审核:日期:批准:日期:2/8文件更改记录序号更改内容更改人审核人更改日期版本号3/8目录一、目的........................................................................................................................4二、适用范围...............................................................................................................4三、各部门/项目职责.................................................................................................41.运营部....................................................................................................................42.人事行政部...........................................................................................................53.财务部....................................................................................................................54.总经办....................................................................................................................65.总经理室.................................................................................................................7四、附件........................................................................................................................7五、附则........................................................................................................................74/8工资审核管理规范一、目的为了规范工资审核流程，明确各部门在工资审核过程中的责任，以规避风险，保证工资核算准确、审批及时、发放准时，提高员工满意度。公司特制订工资审核管理规范，二、适用范围：适用于各个分公司/部门。三、各部门/项目职责：1.运营部1.1项目专员职责1.1.1负责项目工资原始数据汇总，按照规范编制工资、考勤报表；1.1.2负责按项目的工资方案进行绩效工资/计件工资/奖金等核算；1.1.3负责项目异常数据跟踪、汇总、调整，每次调整必须在项目提供的总表中进行调整，报运营总监审批；1.1.4负责工资相关数据备案；1.1.5每月10日前递交工资报表及考勤报表至人事行政部。1.2运营总监职责1.2.1负责项目工资确认，检核工资的合理性（避免项目工资过高或过低）;1.2.2负责项目计件/绩效工资审核，以及工资总额的把控；1.2.3负责审核项目平均工资的合理性；1.2.4负责复核确认人事部门工资数据的匹配性，即人事部门的数据与项目原始数据是否存在差异；5/81.2.5负责异常数据调整后的审批；2.人事行政部职责2.1薪资专员职责2.1.1负责项目工资方案审核，确认文件是否为最新受控版本，如有疑问及时进行核实；2.1.2负责员工考勤工资、入离职扣款、培训补贴、个税、以及相关补贴、员工异动薪酬变化及福利（年功、餐补、交通补、社保、公积金、）等数据核算；2.1.3负责计件工资汇总及工资总报表的编制；2.1.4负责工资报送总经办及最终工资发放明细制表；2.1.5负责数据备案。2.2人事行政经理职责2.2.1负责员工计件量、绩效、考勤、罚扣、奖励等数据核实，确保数据真实、报表规范；2.2.2负责异常数据沟通、核实，修正，编制异常分析报告；2.2.3负责工资统筹汇总报送审批；2.2.4负责工资报批过程中的延误报备，必要时组织沟通会议，共同沟通解决方案；2.2.5每月13日前递交工资报表明细至财务部，进行总成本核算。3.财务部3.1每月13号接到人事行政部提交的工资表明细后，进行人力成本的汇总以及各项人力费用的统计分析工作6/83.2每月15号完成总费用表的汇总工作，以利总经办进行工资审计工作的开展，分析工资与总人力成本的占比情况。4总经办职责4.1负责审计运营部项目工资是否依据最新受控工资方案核算。4.2负责工资合理性审计，审计范围件详见附件三《工资审计关键点》，包括但不限于工资总额、平均工资、工资在总成本中的占比、工资异常、人均创收、区间工资、新老员工工资比较、上个月工资成本比较等；4.3负责工资匹配性审计，审计人事行政部的最终数据与项目原始数据匹配性，发现异常及时跟踪督导人事行政服务中心与项目对接、修正数据、提交异常原因报告；4.4负责工资送审至总经理室；4.5每月17日前完成工资审计。5总经理室职责5.1负责在每月18号完成工资审计报告的审批；5.2如出现工资异常，必要时组织相关部门召开会议。四、附件2.附件一《公司审批规范重点说明》3.附件二《公司审计关键点》五、附则1．本制度由总经办制定、负责解释。2.本制度由总经理批准后生效，自发布之日起执行。7/8附件一《公司审批规范重点说明》序号关键点作业标准审核参考文件时间节点责任人/责任部门项目专员运营总监人事行政部财务部总经办部总经理1XX项目X月考勤汇总表工号与姓名相对应，不得出现误差；按照考勤报表填写规范填写相应信息，不得出错。考勤报表模板每月3号发起审核2XX项目计件工资（人事版）XX项目计件工资（明细版）人事版参照人事部门邮件要求，不得擅自修改模板明细版，能体现项目工资方案即可人事行政邮件XX项目工资方案（受控）每月6号发起审核3XX项目工资确认每一项数据使用都必须由原始数据支撑，明细见工资表，两个工作日内，完成对应项目工资明细表制作，并发送项目确认（无公式）XX项目计件工资（人事版）XX项目计件工资（明细版）每月8号复核确认4临时工资数据调整在项目计件工资表中修改，通过部门审核抄送人事部经项目确认的邮件每月10号发起确认5工资明细表-XX年X月-数据科技工资明细表-XX年X月-聚优才工资明细表-XX年X月-人事行政部项目确认后，人事部门内部做复核，进行数据真实性、规范性审核，如无疑问递交财务部，XX项目工资方案（受控）每月13号发起核算备案6人力总成本数据财务根据人事行政部提交的各类工资表，进行人力总成本的统计与分析工作人力总成本数据明细表每月15号发起审计7工资最终审计按照要求进行相关数据整理，纠正前端数据异常，审计合理性及匹配性XX项目工资方案（受控）项目组原始数据（邮件）本月及上月工资明细表每月17号发起备案审计8工资明细表-XX年X月—总经办按时报送总经理室审批总经理室审批邮件每月18号发起审批9工资发放明细表按要求，制作工资发放明细，递送财务，按时发放工资总经理室邮件每月20号发起备案备案审批8/8附件二《工资审计关键点》审计点目的支撑数据需求来源提供部门时间节点相关部门项目薪酬专员运营总监人事行政部财务部总经办总经理一线员工工资方案1、工资方案的适用性与合理性,2、使审计一线员工工资的依据更可靠各项目最新工资方案运营部每月5日√√考勤（迟到、早退、缺勤）（打卡机）考勤统计准确无误各项目考勤明细表人事行政部每月10号√√√项目管理人员的绩效得分确保绩效得分真实，公平各项目管理人员的绩效考核记录表运营部每月5号√一线员工的计件工资确保一线员工计件工资真实，公平一线人员的计件数量、质量得分及奖惩明细运营部每月5号√√√保险金的缴纳保险金的缴纳按照公司制度执行应缴纳/退保险的人员名单人事行政部每月10号√√√各项目工资与总成本的占比把项目其它成本分摊到个人，分析其合理性各项目收支简报月底的总成本数据财务部每月15号√√√√培训期员工的工资培训成本的评估培训期的员工名单运营部每月10号√√√人均工资项目群人均工资与整个运营部人均创收做对比，得出人均毛利率整合后的工资明细表&员工的司龄人事行政部每月13号√√√各项目区间（6k以上，（3~6）k、3k以下）对比1、评估项目的人均工资差异性1减小员工工资悬殊幅度以及相应的风险整合后的工资明细表人事行政部每月13号√√√√√管理人员平均工资管理人员的工资是否在工资标准范畴里面，查核差异整合后的工资明细表人事行政部每月13号√√√备注1.10号前将上月最终的工资明细表提交到人事行政部并抄送总经办。2.针对考勤这一块，人事行政部需要提供月考勤明细表给人事行政部，按照各个项目抽查10%的比例。3.各项目提交工资表时，一并提交管理人员的考核记录表到人事行政部时一并抄送总经办。4.各项目/部门如有新的工资方案或考核方案，务必按照文件制度执行，人事行政部需按照受控的文档来执行。