许昌银行信贷业务操作指南ih

许昌银行信贷业务操作指南1第一章贷前调查一、贷款调查的内容贷款调查，即是贷款人受理借款人申请后，对借款人的信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵押物、质物、保证人情况，测定贷款风险度的过程。贷前调查的主要对象就是借款人、保证人、抵（质）押人、抵（质）押物等。业务人员在开展贷前调查时，应围绕这些具体对象从以下方面入手进行全面调查，特别是对贷款合法合规性、安全性和效益性等方面进行调查。（一）贷款合法合规性调查贷款合法合规性是指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律、合乎规章制度和信贷政策的行为进行调查、认定。调查的内容包括：1、认定借款人、担保人法人资格。公司业务人员应仔细核查借款人的法人资格、借款资格、以及营业执照的有效期、真实性、当年是否办理了年检手续，贷款卡的有效期及当年是否办理了年审手续以及近期是否发生内容变更、名称变更、注销、作废等情况（可通过银行信贷登记咨询系统查询借款人的有关信息），调查借款人、保证人历史背景。对借款人历史背景的调查要着重弄清借款人的法律关系、类型、特点、经营年限等有关背景。（1）借款人的所有制性质、组织结构及法律关系，即了解借款许昌银行信贷业务操作指南2人所属的相关企业组织系统，借款人是独立公司还是集团公司、是股份制公司还是独资企业，母公司还是子公司等；并调查借款人的上下级关系，以落实真正的债务人。（2）公司的基本经营特点。如该公司是制造商、批发商还是零售商、生产经营是否有季节性、生产能力、生产规模、厂房和设备的新旧程度等。（3）公司的外部关系，主要指公司正常的购销条件、企业的产品或劳务市场，该企业与其他企业业务关系。此外如果该企业是母公司，它有多少子公司，它与子公司是什么关系，如果是子公司，它与母公司有什么关系，企业收益是否会受到影响，遇到困难时可以得到多大支持。（4）实行母子公司制的企业集团及所属企业，申请贷款时，除提供本公司财务报表外，还要提供集团公司的合并财务报表，不提供者，应当拒绝贷款。实行总分公司制的企业，其贷款总额由总公司统借统还，不得对其分公司发放贷款(经总公司授权的分公司除外)。（5）公司的内部关系、公司治理结构，指公司管理人员、合伙人、股东和董事的情况及相互之间的关系。（6）公司创业年限、历史业绩及变迁。经营历史长的企业一般都会有稳定的经营基础和信誉，资产也会不断增长。但不论是对朝阳产业还是对夕阳产业中的企业都必须掌握企业的技术现状、创新能力。（7）过去的偿债记录。2、认定借款人、担保人的法定代表人、授权委托人、法人公章、签名的真实性和有效性，并依据授权委托书所载明的代理事项、权限、许昌银行信贷业务操作指南3期限认定授权委托人是否具有签署法律文件的资格、条件。3、对董事会决议同意借款和担保的，信贷业务人员应调查认定董事会同意借款、担保决议的真实性、合法性和有效性。中小企业因决策管理机构不健全，应要求其出具股东会决议。4、对抵押物、质押物清单所列物品或权利的合法性、有效性进行认定，信贷业务人员应审查其是否符合银行贷款担保管理规定，是否为重复抵（质）押的抵（质）押物。5、对贷款使用合法合规性进行认定。信贷业务人员应调查认定借款人有关生产经营及进出口许可证是否真实、有效、贷款使用是否属于营业执照所列经营范围、并分析借款人生产经营是否符合国家和本地区的经济政策、产业政策。6、对购销合同的真实性进行核实。信贷业务人员需分析借款用途的正常、合法、合规及商品交易合同的真实可靠性。7、对借款人的借款目的进行调查。信贷业务人员应调查借款人的借款目的，防范信贷欺诈风险。8、对特定的生产、经营项目应调查借款人是否获得主管部门的批准或资格认证。需经主管部门批准或认证的生产经营项目有以下几种情形：（1）直接涉及国家安全、公共安全、经济宏观调控、生态环境保护以及直接关系人身健康、生命财产安全等特定活动，需要按照法定条件予以批准的事项。（2）有限自然资源的开发利用，公共资源配置以及直接关系公共利益的特定行业的市场准入等，需要赋予特定权利的事项。（3）提供公众服务并且直接关系公共利益的职业、行业，需要许昌银行信贷业务操作指南4确定具备特殊信誉、特殊条件或者特殊技能等资格、资质的事项。（4）直接关系公共安全、人身健康、生命财产安全的重要设备、设施、产品、物品，需要按照技术标准，技术规范，通过检验、检测、检疫等方式进行审定的事项。需经主管部门批准或认证的生产、经营项目明细：行业及审批项目审批机关审批形式农林牧渔业开办农药生产企业国务院化学工业行政主管部门批准开办兽药生产或经营企业省或县以上农牧行政管理部门《兽药生产许可证》《兽药经营许可证》农作物种子生产、经营国务院、省或县农业主管部门《农作物种子生产许可证》《农作物种子经营许可证》林木种子生产、经营县以上林业主管部门《林木种子生产许可证》《林木种子经营许可证》种畜禽生产、经营县以上畜牧行政主管部门《种畜禽生产经营许可证》粮食收购县以上粮食行政主管理部门粮食经营资格审查棉花收购、加工省工商行政管理部门《棉花收购、加工、销售资格证》棉纺生产国家纺织工业主管部门《生产许可证》饲料、饲料添加剂的生产国务院农业行政部门《生产许可证》采掘业设立矿山企业按储量规模及矿种分别由国务院矿产行政主管部门和省、市、县矿产行政主管理部门审批《采矿许可证》设立煤矿生产企业盐的批发业务（由盐业公司统一经营）省以上矿产行政主管部门《采矿许可证》省煤炭行政主管理部门《煤炭生产许可证》盐的批发业务（由盐业公司统一经营）省盐业行政主管机构授权设立盐业企业省人民政府批准食品、饮料、烟草业设立食品生产企业和个体工商户县以上卫生行政部门《卫生许可证》、《保健食品卫生许可证》、《食品添加剂卫生许可证》烟草专卖品的生产或批发国务院或省烟草专卖行政主管部门《烟草专卖生产企业许可证》《烟草专卖批发企业许可证》烟草专卖品的零售县烟草专卖行政部门《烟草专卖零售许可证》食盐生产或批发国务院或省盐业主管机构审批或《食盐生产定点许可证》《食盐批发许可证》许昌银行信贷业务操作指南5碘盐加工省盐业行政主管部门批准卫生行政主管部门《卫生许可证》医药、医疗、卫生新开办药品生产企业省药品监督管理局《药品生产许可证》新开办药品批发、零售企业省药品监督管理局《药品经营许可证》设立血液制品生产企业国家药品监督管理局审查批准医疗器械生产企业省药品监督管理局《医疗器械生产企业许可证》医疗器械经营企业省药品监督管理局《医疗器械经营企业许可证》设立医疗机构依类别分别由县以上卫生行政部门审查《医疗机构执业许可证》化学及危险品、公共安全民用枪支制造或配售国务院或省公安部门《民用枪支制造许可证》《民用枪支配售许可证》设立民用爆破器材的生产或经销企业国务院或省有关部门批准县市以上公安部门许可剧毒或其他危险化学品生产、经营、储存、运输省或设区的市经济贸易管理部门《经营许可证》批准文件交通部门运输资质认定新闻出版、影视、信息、邮政、广播电影电台、新闻出版及文化出版（图书、报纸、期刊、音像）单位的设立分别经国务院或省出版管理部门批准《出版许可证》审核许可印刷企业的设立省新闻出版部门《许可证》基础电信业务经营国务院电信主管部门《基础电信业务经营许可证》跨省增值电信业务经营国务院电信主管部门《基础电信业务经营许可证》无线电通信业务无线电管理机构《经营许可证》或申报批准“网吧”等互联网上网服务营业场所县以上文化行政主管部门《文化经营许可证》县以上公安部门批准文件从事经营性互联网信息服务省电信管理机构《增值电信业务经营许可证》印铸刻字业县以上公安部门《特种行业许可证》设立电影放映单位国务院、省或县以上管理电影的行政部门《电影放影许可证》营业性演出场所县以上文化行政部门《营业性演出许可证》卫生行政主管部门《卫生许可证》公安部门安全性审批从事音像制品批发、零售、出租县以上文化行政部门音像制品批发许可证》《音像制品零售、出租许可证》开办邮政企业国务院或地方邮政主管部门批准或委托公用及垄断企业国内公路运输和公路运输服务县以上交通行政部门《道路运输经营许可证》许昌银行信贷业务操作指南6电力生产供应省电力行政主管部门国务院电力行政主管部门《供电营业许可证》设立房地产开发企业建设部或省建设行政主管部门《房地产开发资质证书》承接、承修、承试供电设施电力行政主管部门《承装（修）电力设施许可证》其他行业计量器具制造、修理县以上计量行政部门《制造计量器具许可证》《修理计量器具许可证》从事广告经营县以上工商行政管理部门《广告经营许可证》汽车、摩托车整车及发动机的生产、装配、加工贸易及小轿车销售国务院有关主管部门批准国家工商总局成品油的批发、仓储或零售国家或省经贸行政主管部门《成品油批发经营许可证》《成品油仓储经营许可证》《成品油零售许可证》公共场所经营单位的设立县以上卫生行政部门《卫生许可证》饮食服务县以上卫生行政部门《食品卫生许可证》开办宾馆、饭店、旅社县以上卫生行政部门《卫生许可证》县以上公安部门《特种行业许可证》设立娱乐场所卫生主管部门审批文化主管部门《文化经营许可证》设立旅行社国务院或省旅游行政部门《旅行社业务经营许可证》机构设立审批设立股份有限公司省人民政府和国务院有关部门审批设立国有独资公司的投资机构或部门设立“三资企业国务院或省人民政府授权授权国务院外经贸部门或地方人民政府审批另外直接或间接向环境排放污染物的一切企业、事业单位和个体工商户均需办理《排污许可证》。新建项目应办理环境评价报告，项目投产前应由环保部门验收合格。（二）贷款安全性调查贷款的安全性是指银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和经营等方面的影响，避免风险，保证银行稳健经营和发展。贷款是商业银行最主要的资产业务，银行要承担极大的信用风险。因此银行许昌银行信贷业务操作指南7业务人员必须对借款人的信用资质作出判断。调查的内容应包括：1、对借款人、保证人、法定代表人的品行、业绩、能力和信誉精心调查，熟知其经营管理水平、公众信誉，了解其履行协议条款的历史记录。客户品质因素的调查应放在贷款调查的首位进行考虑，客户品质的好坏主要根据客户过去的信用记录来确定。2、考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制，主要包括是否制定清晰的发展战略、科学的决策系统、审慎的会计原则、严格的目标责任制及与之相适应的激励约束机制、健全的人才培养机制和健全负责的董事会。3、对借款人、保证人的财务管理状况进行调查，对其提供的财务报表的真实性进行审查，对重要数据核对总帐、明细帐，查看原始凭证与实物是否相符，掌握借款人和保证人的偿债指标、盈利指标和营运指标等重要财务数据，判断借款人的支付能力及还贷能力和借款风险。4、对原到期借款及应付利息清偿情况进行调查，认定不良贷款数额、比例并分析成因；对没有清偿的借款本息，要督促和帮助借款人制定切实可行的还款计划。5、对有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查。6、对抵（质）押物的价值评估情况进行调查。7、对申请外汇借款和从事进出口业务的借款人、保证人承受汇率变化的能力进行调查。（三）贷款效益性调查许昌银行信贷业务操作指南8贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力，贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映。同时也受外部环境众多因素的影响。业务人员开展的调查内容应包括:1、对借款人过去三年的经营效益情况进行调查，并进一步分析行业前景、产品销路以及竞争能力。要了解行业前景、产品销路以及竞争能力，应对借款人行业状况和行业地位进行调查：①借款人所处行业的市场结构特点及其在市场中的地位；②借款人所处行业的业务内容，特别是行业规则；③借款人在行业内的地位，优越性及竞争力。包括：原材料的进货价格与同行业比较、产品的销售价格与同行业比较、进货条件与销售条件与同行业比较；所经营的商品的市场占有率；制造成本、销售成本与同行业比较、品牌及技术开发能力如何、销售战略的优劣、经营组织、内部资源及财务状况与同行业水平的比较。④行业的发展和利润趋势，行业产品的需求是否继续增长，新技术及替代品对行业产品的生产和需求是否有重大影响。了解这些内容，能够