NCV633产品应用培训PPT-利润中心会计(成本分摊)

yonyousoftwareCo.,Ltd.四川挚友软件有限公司技术服务部多级集团管控·全产业链协同·动态企业建模·大企业云平台NCV633产品应用培训PPT-利润中心会计（成本分摊）2目录yonyousoftwareCo.,Ltd.新增产品概述及功能改进业务解决方案应用场景一•业务流程•解决方案（结合产品演示）应用场景二•业务流程•解决方案3yonyousoftwareCo.,Ltd.利润中心核心功能公司运营模式企业内部核算矩阵模式企业内部核算事业部模式企业内部核算集团企业报销薪资固定资产存货核算应收应付现金管理总账会计平台内部结算成本分摊费用计提核算数据归集业务量数据归集管理报表统计分析利润中心会计业务模块内部转移价yonyousoftwareCo.,Ltd.成本分摊模型将待摊数据按照成本动因维度进行分摊。成本动因待摊数据分摊结果动因设置分摊规则设置分摊设置分摊执行规则执行结果查询异常查询yonyousoftwareCo.,Ltd.本版特性方面5灵活的分摊规则定义支持固定金额费用分摊或者多要素责任凭证发生额进行分摊，支持枚举/规则方式定义待摊数。支持固定比例分摊、均摊、动因分摊方式。动因分摊可按比例设置多成本动因的复合取数方式，一个分摊规则使用多成本动因分摊。接收方的核算要素（接收到哪个核算要素，默认同发送方要素）、接收维度（分配过程中细化的维度）、分配关系（按照分配关系进行分配）以及维度设置。支持配置发送方凭证和接收方凭证的凭证类别、凭证摘要、入账方向、平衡要素、辅助核算等条件。方面4支持分配关系定义按发送放对象和接受方对象统一设置分配关系，方便分配关系的复用。支持快速设置功能，对相同特征的分配维度支持批量设置。方面2方面3分摊规则支持分类定义增加了规则分类（集团级设置），方便查找规则。分摊规则分类没有控制作用，仅供查询使用。方面1成本动因有翻译公式、支持运算成本动因的取数公式增加了中文翻译，一目了然公式的配置情况。公式支持四则运算，可以解决更加复杂的业务场景。分摊结果查询与异常信息分摊规则的执行后通过四个状态进行展示。分摊结果详情中，显示发送方来源数据详情，以及接收方数据详情，可使用户明确分摊数据从何而来，并摊到哪里去。查看分摊规则执行的异常情况，可在统一的平台上了解分摊异常的各种情况，并依此进行分摊规则执行情况的各种分析目录yonyousoftwareCo.,Ltd.新增产品概述及功能改进业务解决方案应用场景一•业务流程•解决方案（结合产品演示）应用场景二•业务流程•解决方案7yonyousoftwareCo.,Ltd.成本分摊-利润中心间分摊利润中心间的成本分摊：服务组织的费用向生产/业务组织进行分摊上级部门的管理费向生产/业务以及服务组织进行分摊分摊费用接收的利润中心成本可以直接进到公共成本中心下辅助组织的服务成本费用利润中心-业务生产组织利润中心-业务生产组织利润中心-业务生产组织利润中心-辅助服务组织利润中心-业务生产组织利润中心-业务生产组织上级组织的管理费用服务组织向业务组织分摊上级组织向下级业务组织分摊yonyousoftwareCo.,Ltd.成本分摊-成本中心间分摊成本中心间的成本分摊：公共的费用向成本中心进行分摊费用最初规则在利润中心的公共成本中心，再按照管理纬度进行分摊本组织-成本中心本组织-成本中心本组织-成本中心公共成本中心管理费用公共成本中心向下级成本中心分摊yonyousoftwareCo.,Ltd.成本分摊-成本对象间分摊成本对象间的成本分摊：成本中心的费用向成本对象进行分摊在内部管理、统计口径间进行费用的分摊本组织-成本对象本组织-成本对象本组织-成本对象成本中心的管理费用成本中心费用向成本对象分摊yonyousoftwareCo.,Ltd.案例背景介绍yonyousoftwareCo.,Ltd.固定比例分摊待分摊数据分摊X%Y%Z%•举例：•待摊金额：100•固定比例：20%;40%;40%;•分摊结果：20;40;40yonyousoftwareCo.,Ltd.跨组织分摊-固定比例分摊总部管理费-工资及保险福利费按照固定比例40%；60%分配到天海世纪化工有限公司和天海销售有限责任公司。yonyousoftwareCo.,Ltd.均摊分摊待分摊数据分摊1/n1/n1/n•举例：•待摊金额：100•均摊份数：3份;•分摊结果：33.33;33.33;33.34yonyousoftwareCo.,Ltd.组织内分摊-均摊天海销售公司管理费-办公费按照均摊方式分配到两条产品线。yonyousoftwareCo.,Ltd.动因比例分摊待分摊数据动因计算x/x+y+zy/x+y+zz/x+y+z•举例：•待摊金额：100•成本动因：3000；5000；2000;•分摊结果：30；50；20分摊xyzyonyousoftwareCo.,Ltd.动因分摊销售总公司人员管理费用按照各下级利润中心、成本中心人数分摊。yonyousoftwareCo.,Ltd.动因分摊-动因期间期间类型:执行期间、固定期间。确定动因取数的期间。期间偏移量：选择执行期间时可以选择，录入1代表向前偏移一个会计期间取成本动因。业务场景：8月份的费用按照7月份收入分摊。固定期间：选择固定期间时必须选择，录入一个会计期间代表取该期间成本动因。业务场景：部门面积每年变化一次，可以设置为固定取1月份的面积。yonyousoftwareCo.,Ltd.成本动因定义销售总公司人员管理费用按照各下级利润中心、成本中心人数分摊。yonyousoftwareCo.,Ltd.动因比例分摊-动因运算待分摊数据动因计算2x+3a/总动因2y+3b/总动因2z+3c/总动因•举例：•待摊金额：100•成本动因：裤子每件2元，衣服每件3元•裤子数量：10，20，10•衣服数量：40，30，50•分摊结果：31.81；29.54；38.65分摊abcxyz动因=动因1*2+动因2*3总动因=2(x+y+z)+3(a+b+c)yonyousoftwareCo.,Ltd.动因运算定义yonyousoftwareCo.,Ltd.动因比例分摊-复合动因待分摊数据动因计算(0.4x/x+y+z)+(0.6a/a+b+c)(0.4y/x+y+z)+(0.6b/a+b+c)(0.4z/x+y+z)+(0.6c/a+b+c)•举例：•待摊金额：10000•成本动因：销售收入占40%；发货量60%；•分摊结果：2700；3600；3300；400分摊abcxyz动因=动因1占比40%;动因2占比60%yonyousoftwareCo.,Ltd.动因比例分摊-复合动因•举例：店铺产品销售收入A3000B4500C1500D1000店铺发货量A25B30C45店铺按收入分摊40%权重按发货量分摊60%权重最终分摊结果A30001200250015002700B45001800300018003600C1500600450027003300D1000400400分摊一笔费用10000元，按照收入*0.4+发货量*0.6分摊结果如下：yonyousoftwareCo.,Ltd.复合动因分摊东部区域公司销售费用-差旅费按照收入占40%、发货量占60%进行分摊。yonyousoftwareCo.,Ltd.复合动因分摊结果yonyousoftwareCo.,Ltd.动因比例分摊-动因条件待分摊数据动因计算y/y+zz/y+z•举例：•待摊金额：100•成本动因：按销售分摊；发货量大于28参与分摊；•分摊结果：0；75；25；0分摊a25b30c45xyz动因=按动因1分摊，动因2大于28才分摊yonyousoftwareCo.,Ltd.动因比例分摊-动因条件•举例：店铺产品销售收入A3000B4500C1500D1000店铺发货量A25B30C45店铺收入发货量分摊结果A300025B45003075C15004525D10000分摊一笔费用100元，按销售分摊；发货量大于28参与分摊：yonyousoftwareCo.,Ltd.按照符合条件的动因分摊东部区域公司销售费用-招待费按销售分摊；发货量大于28参与分摊yonyousoftwareCo.,Ltd.接收方对象接收方对象可以进行选择，决定分摊结果的细粒度。核算要素•默认同发送方要素一致，也可以入账到具体的要素接收方维度•分摊的维度•接收方要素为空，为发送方要素辅助核算的交集•接收方要素非空，为接收方要素辅助核算的维度•举例：店铺产品线产品销售收入A化工3000A化肥2000B化工4000C化肥1000店铺分摊结果A50B40C10分摊一笔费用100元，按销售收入分摊；按店铺分产品线分摊结果化工70化肥30按产品线分店铺产品线分摊结果A化工30A化肥20B化工40C化肥10按店铺+产品线分yonyousoftwareCo.,Ltd.接收方对象范围1接收方对象的范围可以进行选择，决定将数据分摊给哪些具体的对象。全部•按照动因发生的范围进行分摊枚举、规则•过滤接收方数据的范围•分摊的范围为动因范围基础上过滤后的接收方数据范围•举例：店铺产品线产品销售收入A化工3000A化肥2000B化工4000C化肥1000分摊一笔费用100元，按销售收入分摊；店铺产品线分摊结果A化工30A化肥20B化工40C化肥10店铺=全部；产品线=全部店铺产品线分摊结果A化工42.86B化工57.14店铺=全部；产品线=化工yonyousoftwareCo.,Ltd.接收方对象范围2接收方对象的范围可以进行选择，决定将数据分摊给哪些具体的对象。同分配关系•过滤接收方数据的范围按照事前定义的分配关系进行过滤•分配关系可以定义组织到组织；组织到对象；对象到对象之间的分配关系•定义分配关系发送方、接收方维度最多支持3个辅助核算维度•分配关系支持“快速定义”•定义后的分配关系以离散数据进行存储，基础数据发生变化后需要维护分配关系•举例：店铺产品线产品销售收入A化工3000A化肥2000B化工4000C化肥1000销售1部、销售2部各分摊费用100元，按销售收入分摊；成本中心店铺销售1部A销售2部B销售2部C分配关系店铺产品线分摊结果A化工60A化肥40B化工80C化肥20店铺=同分配关系；产品线=全部yonyousoftwareCo.,Ltd.分配关系设置组织级别：集团级、组织级发送对象、接收对象：自由组合、不超过三个利润中心*、成本中心*：系统预置维度yonyousoftwareCo.,Ltd.分配关系快速设置发送方对象：该分配关系已经设置的发送方对象接收方对象：该分配关系已经设置的发送方对象设置方式：可以通过枚举/规则方式进行设置，确定后，按照选择的内容通过笛卡尔积的方式生成分配关系。关系存储：按照离散方式进行存储，不存储规则yonyousoftwareCo.,Ltd.按照分配关系分摊东部区域公司销售部费用按照收入进行分摊，接收店铺同分配关系yonyousoftwareCo.,Ltd.接收方对象范围3接收方对象的范围可以进行选择，决定将数据分摊给哪些具体的对象。同发送方一致•过滤接收方数据的范围按照发送方的维度进行判断，在同维度范围内分摊•代表特定的费用特定的对象进行承担•例如：汽车租赁行业，车辆折旧费按照该车在各门店的天数进行分摊•举例：店铺产品线产品销售收入A化工3000A化肥2000B化工4000C化肥1000化工、化肥产品线各分摊费用100元，按销售收入分摊；店铺产品线分摊结果A化工42.86A化肥66.67B化工57.14C化肥33.33店铺=全部；产品线=同发送方一致店铺产品线分摊结果A化工30+30A化肥20+20B化工40+40C化肥10+10店铺=全部；产品线=全部yonyousoftwareCo.,Ltd.按照同发送方一致分摊东部地区其他销售费用在本产品线内按照其他业务收入为动因分摊yonyousoftwareCo.,Ltd.接收方组织范围接收方组织是指接收方利润中心的范围。利润中