运营风险清单

定性描述指标体系十二、供应链风险26供应商风险缺乏战略联盟供应商； 缺乏维护战略联盟关系的意识和措施； 缺乏对供应商信誉评价机制； 材料采购未经严格的招投标程序战略联盟合同的订单比率； 每个供应商、每条商品线、每种产品或总 体的无损失交付率； 外购材料的不合格率；采购合同的招投标比率； 供应商信誉评价机制27成本管理风险缺乏全面成本管理； 全面成本管理机制执行不力；无效成本占销售总额比例 成本增长率与收入增长率的对比 28物料管理风险缺乏物料经济批量管理； 物料供给市场不稳定； 物料周转缓慢； 物料损失严重； 物料浪费严重 每单位采购所需的成本；单位验收成本； 单位运输成本； 存货订购成本； 原材料管理成本； 自产材料不合格率； 单位存储成本29新产品、设备的 研发风险缺乏对新设备和产品研发的投资； 新设备投资和产品研发效率不高； 新设备、新产品投资支出与企业实际不匹配；研发时间过长； 研发失败率高； 缺乏开发新产品意识； 产品开发支出大； 产品开发效率低； 新产品不被市场接受新设备或产品投资回报率； 新设备、新产品投资支出占总支出比率； 研发支出占利率的比例；研发失败利率； 研发周期与同类型研发标准周期的比值； 产品开发支出占销售比率； 新产品失败率30生产能力风险没有充分利用工厂有效生产能力； 产量无法满足消费者的需求； 扩大规模时无法开展差异化生产； 扩大生产规模和销售规模导致规模不经济生产负荷率； 单位成本增加； 产销率 31产品质量风险 缺乏产品质量监督意识和措施； 产品质量低下； 产品使用给消费者带来危害产品返修率； 每年产品出现问题的次数； 每年顾客质量投诉次数； 收到客户抱怨、保修申请、现场维修、退 货、召回、替换、特别折扣（由于产品/ 服务缺陷）、产品责任索赔和诉讼等增多32生产/经营场所安全风险 缺乏对生产设备的管理维护意识和措施； 生产设备管理维护支出与企业实际不匹配； 生产设备陈旧； 缺乏生产/经营场所安全检查的意识和措施； 生产/经营场所放火、防水等设备老化； 存在易燃、易爆等危险品生产设备更新率； 每年安全事故发生次数； 每年安全事故引致的损失33产品销售风险产品滞销； 销售集中在某一特定客户； 退货增多； 市场占有率下降； 赊销所占比重较大，存在大量应收账款，资金回笼慢； 退货占前期销售收入比重偏高销售毛利增加率； 销售量增长率； 产品滞销率； 退货率； 市场占有率； 销售集中度； 应收账款增长率与收入增长率的对比； 销售收现比率（销售商品提供劳务收到现 金/营业收入，最好大于1）风险类型十三、生产风险十四、产品销售风险运营管理定性描述指标体系风险类型34顾客满意风险缺乏及时解决消费者关于产品和服务投诉的意识和措施； 顾客的满意指数降低 顾客获得率； 顾客保留率； 顾客满意率35产品定价风险 产品定价与顾客预期不符； 产品定价缺乏全面成本观，低于成本定价； 产品市场定位不科学 毛利率的变化； 市场份额变化 36市场调研风险市场调研程序、方法不合格； 市场调研结果不准确或代表性不强无法及时、准确地获取市场实质； 需求特征、市场容量37市场推广风险缺乏推销意识或缺乏人、财、物配备； 缺乏有效的推销手段； 强行/过渡推销； 广告费用支出超过企业实际承受能力； 推销内容不真实，欺骗或误导消费者因虚假广告被处罚或起诉次数； 广告费用占销售比率 38渠道风险 销售选址不合理； 销售渠道不合理； 配货渠道不合理分配渠道不力； 销售地理位置不佳39运营控制缺失风险缺乏运营控制意识；缺乏运营控制措施； 运营控制执行不力； 缺乏运营控制监督、评价体系； 运营控制体系不完善 是否存在运营控制缺陷；是否存在运营控制效果不理想的现象； 是否存在不相容职务未分离的现象40运营决策变动风险缺乏运营决策程序； 运营决策变化缺乏科学依据； 运营决策制定具有盲目性、随意性； 运营决策频繁变化 重大信息更正次数41关键人员风险对核心人物的依赖大，例如核心技术人物，核心市场人物 ；缺乏相应机制应对核心领导层出现问题、高层管理人员及关键岗位人员离开可能引发的企业动荡42人才招聘和管理风 险 缺乏人才招聘渠道和招聘程序； 缺乏员工晋升通道和机会； 缺乏有效的员工考评、奖惩、激励机制 每次雇佣的招聘成本； 员工周转率； 填补空缺职位所需的天数； 员工对岗位的适应性； 员工流动率； 技术人才和优秀管理者是否充足43培训风险 缺乏对新雇佣人员的培训； 缺乏对员工的秩序培训； 培训机制不健全； 培训效果不佳； 员工培训成本过高 每个新雇佣的人所需要的培训和定岗时间；每个员工的培训成本； 每年培训的员工比例； 培训项目在预期内完成的比例； 培训内容被参与培训的人员立刻使用的比 例44补偿、福利、奖金 及激励风险缺乏合理的退休金计划、补偿计划和退休医疗福利计划等； 补偿、福利、奖金及激励机制不完善； 补偿、福利、奖金及激励与企业战略目标不符； 现有养老金机制无法满足养老金计划中的收益条款 运营管理十五、市场营销风险十六、运营控制风险 十七、人力资源风险十八、信息技术风险定性描述指标体系风险类型45信息硬件设备风险缺乏统一信心平台；缺乏现代信息基础设施； 忽视物理和逻辑安全系统：不恰当的人为干预；系统或程序未能正确处理数据；或处理了不正确的数 据，或两者兼而有之； 由于线路中断：电力中断；磁盘驱动器损坏；操作者出错导致的信息中断、信息系统失去基本处理能力及操作中断 运营管理46数据保密及安全管 理风险缺乏数据保密和安全管理意识； 缺乏数据保密和安全管理措施； 信息库保密工作不完善； 数据库建立存在漏洞； 信息库访问权利分配不当； 不能及时对系统或程序进行修改或更新； 数据丢失或不能接触所要求的数据 每年密码更换的次数； 未经授权改变主文档的数据； 未经授权改变系统或程序； 在未得到授权情况下访问数据，包括记录未经授权或不存在的交易，或不正确地记 录了交易运营管理