总部分授权管理手册

表1：战略预算与业务政策审批类类别关键审批事项申请/经办初审二审三审四审终审备档配套文件战略及流程管理A.公司战略规划战略管理经理中心总经理战略总监战略委员会总经理董事长总经办B.季度总结大会方案战略管理经理战略总监常务副总总经办C.跨部门流程制度优化各中心总经理战略总监审计经理信息总监常务副总总经办费用预算及资金计划A.预算编制各部门经理财务经理部门总监财务总监会审:财务总经理总经理各中心B.预算调整各部门经理财务经理部门总监财务总监会审:财务总经理常务副总各中心C.月度资金计划各部门经理财务经理部门总监财务总监会审:财务总经理中心总经理常务副总D.10万元以上项目立项预算各部门经理财务经理部门总监财务总监会审:财务总经理总经理各中心《重大决策与项目立项规定》方案审批终端市场活动方案、品牌规划方案、促销活动方案等品牌经理财务经理品牌总监财务总监会审:品牌总经理常务副总财务部政策审批各事业部的销售政策、退货政策、推广政策等渠道经理财务经理运营与渠道总监财务总监会审:销售总经理常务副总财务部新增客户各品牌新增客户的申请销售专员销售经理财务经理销售总监销售总经理财务部客户变更各品牌更换代理商，区域调整销售专员销售经理财务经理销售总监销售总经理财务部退货申请退货政策范围内销售专员销售经理财务会计销售总监渠道总经理销售总经理财务部退货政策范围外销售专员销售经理财务会计销售总监渠道总经理销售总经理财务部价格变更零售价调整（活动特价除外）品牌经理品牌总监财务总监销售总监会审:品牌总经理总经理财务部表2-1固定资产类采购申请类别关键事项申请/经办初审二审三审四审终审备档配套文件办公类固定资产：非IT类请购A.非IT类办公资产(1万元以下)各部门专员部门经理行政经理行政总监财务部B.非IT类办公资产(1-5万元)各部门专员部门经理部门总监行政经理行政总监行政总经理财务部C.非IT类办公资产(5-10万元)各部门专员部门总监中心总经理行政经理行政总监常务副总财务部D.非IT类办公资产(10万元以上)各部门专员部门总监中心总经理行政经理行政总经理总经理财务部办公类固定资产：IT类请购A.IT类采购申请(5千元以下)各部门专员部门经理信息总监财务部B.IT类采购申请(5千元-3万元)各部门专员部门经理部门总监信息总监行政总经理财务部C.IT类采购申请(3-10万元)各部门专员部门总监中心总经理信息总监行政总经理常务副总财务部D.IT类采购申请(10万元以上)各部门专员部门总监中心总经理信息总监行政总经理总经理财务部非办公类固定资产请购A.非办公类资产(5千元以下)各部门专员部门经理行政经理财务经理行政总监财务部B.非办公类资产(5千元-5万元)各部门专员部门经理行政总监财务总监行政总经理财务部C.非办公类资产(5-50万元)各部门专员部门总监中心总经理行政总经理财务总经理常务副总财务部D.非办公类资产(50万元以上)各部门专员部门总监中心总经理行政总经理财务总经理公司总经理财务部备注：1、固定资产/低值易耗品：前者是指使用期限一年以上，价值5千元（xxxx标准）以上的实物资产；后者是指单位价值在200-5千元（xxxx标准），或者使用年限在一年以内实物资产。其次，外购样品：xxxx外部采购所有样品，另行单列。2、办公类/非办公类资产：前者是指供日常办公使用固定设施，如打印机、电脑、会议桌椅等，后者是与生产经营等有关的机器设备、厂房、工具等。表2-2：非固定资产类采购申请类别关键事项申请/经办初审二审三审四审终审备档配套文件办公用品请购A.常规办公用品请购各部门专员部门经理行政经理财务部B.非常规办公用品请购各部门专员部门经理行政经理部门总监行政总监财务部低值易耗品请购A.采购总价2千元以下各部门专员部门经理行政经理财务经理行政总监财务部B.采购总价2千元-1万元各部门专员部门经理财务经理部门总监行政总监行政总经理财务部C.采购总价1万元以上各部门专员部门经理财务经理中心总经理行政总监常务副总财务部服务（项目）类请购A．单次总额10万元各部门专员部门经理财务经理部门总监财务总监中心总经理财务部B.10万元（含）-150万各部门专员部门经理财务经理部门总监总经办组织立项会审常务副总财务部C.单次总额≥150万元各部门专员部门经理财务经理部门总监总经办组织立项会审总经理财务部物料采购A、产品及包材物料采购运营专员运营经理运营总监财务总监中心总经理财务部B、促销类物料运营专员运营经理财务经理运营总监中心总经理财务部外购样品A、2千元/次或2万以下/年各部门经理行政总监财务经理部门总监中心总经理财务部B.2千元≤单次样品金额＜1万元或年2万（含）以上各部门经理行政总监财务经理部门总监中心总经理常务副总财务部C.单次采购金额1万元以上各部门经理行政经理财务经理部门总监中心总经理总经理财务部表3：采购价格评审及合同订立类别关键事项申请/经办初审二审三审四审终审备档配套文件实物类采购价格评审A.采购总额5万元采购专员资源经理财务经理审计主管资源总监审计部B.采购总额5-50万元；采购专员资源经理资源总监审计经理财务总监供应链总经理审计部C.采购总额50-150万元；采购专员资源经理资源总监审计经理供应总经理会审常务副总审计部D.采购总额150万元以上；采购专员资源经理资源总监审计经理供应总经理会审总经理审计部服务类采购价格评审A.采购总额10万元各部门专员部门经理财务经理审计经理供应总经理会审中心总经理审计部B.采购总额10万（含）-50万元各部门专员部门经理财务经理审计经理供应总经理会审常务副总审计部C.采购总额50万以上各部门专员部门经理财务经理审计经理供应总经理会审总经理审计部紧急采购价格评审A.采购总额5千元各部门经理财务经理资源总监审计部B.采购总额≥5千元各部门经理部门总监财务经理供应链总经理审计部合同签订（立项或已经申请事项）A1非框架合同(50万元内)部门专员部门经理法务主管证券法务经理财务经理部门总监财务部A2非框架合同(50-150万元)部门专员部门总监法务主管证券法务经理财务总监中心总经理财务部A3非框架合同(150万元外)部门总监中心总经理法务主管证券法务经理财务总监财务中心总经理财务部B.框架协议合同部门总监中心总经理法务主管证券法务经理财务总经理常务副总经理财务部印章A.已经签订合同盖章部门专员董事长秘书财务部B、无合同文本类盖章部门专员部门经理部门总监中心总经理董事长秘书财务部表4-1：各种费用申请类别关键事项申请/经办初审二审三审四审终审备档配套文件研发费用申请A.单次费用总额1万元部门专员部门经理财务经理部门总监中心总经理财务部B．单次费用总额1-10万元部门专员部门经理财务经理部门总监中心总经理常务副总财务部B．单次费用总额≥10万元部门专员部门经理财务经理部门总监立项会审总经理财务部模具费用申请A.单次费用总额30万元品牌专员品牌经理财务经理品牌总监中心总经理财务部B.单次费用总额≥30万元品牌专员品牌经理财务经理品牌总监中心总经理常务副总财务部市场费用申请A.销售政策范围内销售专员部门经理财务会计财务经理销售总监财务部B.销售政策范围外销售专员部门经理财务经理销售总监财务总监销售总经理财务部会议费用申请A.单次费用总额5万元各部门专员部门经理财务会计行政经理财务经理部门总监财务部B.5万元（含）-10万元各部门专员部门经理行政经理财务经理财务总监中心总经理财务部招待费用申请A.单次总额1千元部门经理财务会计财务经理部门总监财务部B.单次总额1千（含）-5千元部门经理财务经理部门总监财务总监中心总经理财务部C.单次总额5千（含）-1万元部门总监财务经理财务总监中心总经理常务副总财务部D.单次总额≥1万元部门总监财务经理财务总监中心总经理总经理财务部打样申请柜台/促销物料/道具等品牌专员品牌经理财务经理部门总监中心总经理财务部表4-2：各种费用申请类别关键事项申请/经办初审二审三审四审终审备档配套文件办公设备维修费申请（电脑为信息部审批）A.单次总额1千元各部门专员部门经理行政经理财务经理部门总监财务部B．1千元（含）-1万元各部门专员部门经理行政经理财务经理部门总监中心总经理财务部C.单次总额≥1万元各部门专员部门经理行政经理财务经理中心总经理常务副总财务部固定资产维修费申请A.单次3万元各部门专员部门经理行政经理财务经理部门总监财务部B.3-10万元各部门专员部门经理行政经理财务经理部门总监中心总经理财务部C.10（含）-50万元各部门专员部门经理行政经理财务经理中心总经理常务副总财务部D.≥50万元各部门专员部门经理行政经理财务经理中心总经理总经理财务部汽车保险费申请各类汽车保险费用行政专员部门经理财务经理部门总监中心总经理财务部汽车维修费用申请（物流用车由物流部审批）A.单次总额1万元各部门专员部门经理行政经理财务经理部门总监财务部B.1万元（含）-5万元各部门专员部门经理行政经理财务经理部门总监中心总经理财务部C.单次总额≥5万元各部门专员部门经理行政经理财务经理中心总经理常务副总财务部资产报废申请A.净值或成本价1万元各部门专员部门经理财务经理部门总监财务总监中心总经理财务部B.1万元（含）-10万元各部门专员部门经理财务经理财务总监中心总经理常务副总财务部B．净值/成本价≥10万元各部门专员部门经理财务经理财务总经理中心总经理总经理财务部表4-3：各种费用申请类别关键事项申请/经办初审二审三审四审终审备档配套文件盘点差异A.净值或成本价5千元各部门专员部门经理财务经理部门总监财务总监中心总经理财务部B.5千元（含）-1万元各部门专员部门经理财务经理财务总监中心总经理常务副总财务部C.≥1万元各部门专员部门经理财务经理财务总经理中心总经理总经理财务部福利费用申请A.单次5万元各部门专员部门经理人力经理财务经理部门总监财务部B.5万元（含）-10万元各部门专员部门经理财务经理部门总监人力总监中心总经理财务部C.单次总额≥10万元各部门专员部门经理财务经理部门总监行政总经理常务副总财务部团队文化建设费用A.团队活动建设各部门专员部门经理文化经理财务经理部门总监总经办B.文化之星评奖文化专员文化主管文化经理行政总经理总经办外训费用A.单次总额2千元各部门专员部门经理人力经理财务经理部门总监财务部B.2千元（含）-5千元各部门专员部门经理财务经理人力总监部门总监中心总经理财务部C.单次总额≥5千元各部门专员部门经理财务经理行政总经理中心总经理常务副总财务部其他费用及预算外费用A.单次总额3万元各部门专员部门经理财务经理部门总监财务总监中心总经理财务部B.3万元（含）-50万元各部门专员部门经理财务经理部门总监中心总经理常务副总财务部C.单次总额≥50万元各部门专员部门经理财务经理中心总经理财务总经理总经理财务部表5-1：各种费用类支付类别关键事项申请/经办初审二审三审四审终审备档配套文件采购付款A.单次总额10万元采购专员采购经理财务稽核财务经理采购总监审计部B.10（含）-100万元采购专员采购经理财务稽核采购总监财务总监供应链总经理审计部C.100（含）-200万元采购经理采购总监财务稽核供应链总经理财务总经理常务副总审计部D.200（含）-500万元采购经理采购总监财务稽核供应链总经理财务总经理总经理审计部E.≥500万元采购总监财务稽核供应链总经理财务总经理总经理董事长审计部费用类付款A.单次总额10万元各部门专员部门经理财务稽核财务经理部门总监审计部B.10万元（含）-50万元各部门专员部门经理财务稽核部门总监财务总监中心总经理审计部C.50（含）-150万元各部门专员部门经理财务稽核中心总经理财务总经理常务副总审计部D.150（含）-500万元各部门专员部门经理财务稽核中心总经理财务总经理总经理审计部E.单次总额≥500万元部门经理财务稽核中心总经理财务总经理总经理董事长审计部非费用付款（保证金及退款）A.单次总额50万元各部门专员部门经理财务稽核部门总监财