449179--广州赛意资产管理与操作培训--forevercolour

1资产管理系统广州赛意企业管理咨询有限公司2主要内容•系统概述•资产增加：手工输入、从应付系统和其他系统引入、在建工程增加.•资产维护：调整、转移、报废、重估•资产折旧、创建会计信息•系统查询和报表3简介4ORACLE产品集成Oracle应付Oracle项目Oracle人力资源CIP资产日记帐分录Oracle采购供应商信息职员项目单位计量信息Oracle库存发票行Oracle总帐Oracle资产电子表格预算信息5与总帐集成与总帐共享信息帐套货币DollarFranc日历帐户结构1001Cash1020Building1030Furniture1050Equipment1070Computers6建立日记帐分录传输至总帐系统GL_JE_BATCHESGL_JE_HEADERSGL_JE_LINESOracleAssets月末运行折旧建立日记帐分录总帐数据表将分录过帐至总帐检查分录与总帐集成7成批增加CIP增加Oracle资产系统功能手工增加转移调整报废在线查询Oracle资产其他系统应付项目8设置Oracle资产系统标准步骤帐套资产类别弹性域位置弹性域资产键弹性域快速编码资产键组合位置系统控制会计年度资产日历日记帐来源与分类系统控制9设置Oracle资产系统控制帐套系统控制位置和资产键资产编号资产分类弹性域10设置折旧帐簿信息快速编码财务年度日历日记帐分录来源日记帐分录种类资产帐簿信息11设置Oracle资产类别•资产类别指定了对应资产帐簿资产的财务帐户和默认折旧规则.•根据资产启用日期不同可以设置不同的默认折旧规则•设置附加选项.•可以设置资产的递延寿命.12设置Oracle资产类别资产类别资产成本帐户累计折旧帐户折旧费用帐户折旧年限折旧方法分摊规则资产中转帐户CIP中转帐户CIP成本帐户资产编号13资产增加14资产增加方式1、手工明细及快速增加2、在建工程资本化3、外部系统导入•Oracle应付系统•Oracle项目系统•其他系统导入资产增加外部系统手工CIP15手工增加方式手工增加资产快速增加明细增加普通资产、对应默认规则需要更多信息的资产OracleAssets16成批增加流程从发票增加行增加资产成批增加运行折旧建立日记帐分录折旧日记帐Oracle资产Oracle应付模块或其他系统Oracle采购模块Oracle项目会计17创建成批增加流程在应付输入发票发票分配行资产清理帐户发票行被传送至接口表运行成批增加程序Dr.资产清理XXCr.应付帐款XXFA_MASS_ADDITIONS审批发票并过帐AssetsMergedMergedMerged在成批增加窗口检查发票行18创建成批增加成本调整成批增加流程1234准备成批增加过帐成批增加删除成批增加增加清除X删除MassAdditionsHoldingArea分离合并Oracle应付19CIPAssets:概述数据信息增加CIPAsset建造CIPAsset未完成资产折旧资产资本化CIPAssetBalanceSheetAssetsBuilding$20增加发票行至CIP资产成本:0增加CIP资产发票项目成本Tire500增加500发票行Oracle资产Oracle应付建立日记帐分录借：在建工程500贷：在建工程中转500借：在建工程中转500贷：应付帐款50021资产维护221、资产调整2、资产转移3、资产报废4、资产重估23资产调整•财务信息调整•调整资产类别、折旧方法•调整资产的数量•资产重估•可成批更改资产调整涉及到折旧额的调整，有两种方式：•费用调整：将折旧额的变化全部计入当期折旧费用•摊销调整：将折旧额的变化在剩余寿命中摊销。24调整资产财务信息调整成批更改重分类单位调整发票行增加重估折旧调整成批折旧调整调整计划外折旧25调整财务信息财务信息调整成本残值折旧方法寿命比率红利规则生产量计量单位折旧限额下一周期比例分配惯例26资产分类调整VEHICLE.LEASESTDVEHICLE.OWNSTD重分类一项租赁车辆至自有车辆重分类一网络电脑至普通电脑computer.networkcomputer.computer27资产数量单位调整3Units2Units28使用成批更改月中比例分摊惯例单位产量能力:100,000当前月比例分摊惯例单位产量能力150,000OilOilMassChange29资产转移资产地点员工资产折旧费用帐户转移资产转移涉及成批转移：•可选择费用帐户范围•可指定一个以前会计期间的日期•正式执行转移前，可预览转移结果•单个转移•成批转移30转移资产折旧费用帐户GeneralLedgerNumberCompanyRegionCostCenterAccountProductSubAcct0330030030003003030GeneralLedgerNumberCompanyRegionCostCenterAccountProductSubAcct0330030030003003030FR.GV.PA.BLDG3US.CA.SF.BLDG1位置职员CharlesAckroydEmployee33SandyChenEmployee11731资产报废资产报废完全报废部分报废输入单位和完全成本部分单位部分成本已报废资产32部分报废资产部分报废资产成本•输入报废成本.•成本变更将不会影响单位金额.Oracle资产系统将将报废成本在所有分配行均分.部分报废数量•输入要报废的资产数量.•Oracle资产系统通过数量比率计算报废成本.33跟踪资产报废发票自动增加手工增加转移调整报废折旧创建日记帐分录资产生命34报废与重新启用限制活动允许实行报废资产资产在当前财务年度使用且在以前年度增加.重新启用报废资产该资产在本年度报废.重新启用部分报废资产自从部分报废后该资产无交易发生35资产折旧、过帐36资产折旧折旧处理折旧运行创建日记帐折旧处理•根据对内对外报告的需要，可定义多个资产折旧帐簿•每个折帐旧帐簿可选择不同的折旧方法•可以自动生成折旧会计分录,传至总帐系统•可以重复运行折旧•可自定义合适的折旧计算公式•计划外折旧：投入使用当月可执行，可调整：年度至今折旧、累计折旧和净值•使用What-If分析37折旧方法折旧概述提供在线查询表和计算法统一比率法产量法设置折旧帐簿准备资本预算预测折旧费用建立折旧分录38查看资产信息、报表39查看资产信息在线查看资产信息折旧帐簿财务信息采购信息InvoiceSupplier职员位置40建立日记帐分录Scenario•一项新资产在第一年度的第一周期采购，成本$1000.•折旧方法为直线法，寿命五年.无残值资产新增分录Dr.资产成本1,000Cr.资产清理1,000第一季折旧.Dr.折旧费用50Cr.累计折旧5041折旧帐簿财务信息采购信息发票供应商职员位置查看资产信息.42查询资产界面查看资产信息帐簿窗口交易历史折旧历史成本历史交易明细分配行分配43总结441、资产模块与其他模块的集成关系2、资产增加3、资产调整4、资产转移5、资产报废6、资产折旧、创建日记帐分录45