财务分析管理系统(财务比率、杜邦分析)

财务分析系统—自动生成现金流量表及财务杜邦分析图利润表现金流量表表外数据资产负债表基础报表数据录入财务分析报表生成基础报表数据录入财务分析报表生成现金流量表财务比率表杜邦分析图财务分析系统—自动生成现金流量表及财务杜邦分析图使用说明表外数据杜邦分析图标准比率分析使用说明一、概述：使用前请复制备份，本系统现金流量表、财务比率、杜邦分析图都是自动生成的，您只需要录入数据和修正数据，即：录入资产负债表、利润表和表外数据，修正现金流量表出负数的金额栏。本报表中有公式的区域请不要录入数据，即：淡黄色区域都设有自动计算公式，部分表设了工作表保护防止用户将公式删除，点击审核-撤销工作表保护即可，未设密码。二、使用具体步骤方法：1.各表中粉黄色背景单元格部分不能填入任何数据！该部分为公式设置部分，一经变动表格数据就会出现差错，只允许在白色空格内填入数据；2.编制步骤(1).手工录入资产负债表、利润及利润分配表各栏数据。或者：如有电子文档，则可以直接将两大表数据直接复制过来覆盖即可，此项操作前提是原基础报表与本工作表格式一致(2).手工录入表外数据(见“表外数据录入”工作表)，税率和坏账计提比例须按公司实际情况进行修改。三、报表生成：1、在资产负债表、利润及利润分配表及表外数据输入完毕之后，你可以发现，现金流量表已全部自动完成并自动平衡，但还未大功告成，由于现金流量表正表不可能出现负数，因此还须对自动产生的现金流量表正表进行检查并略作调整修改，如现金流入栏出现负数则将该数据以正数填入对应项目的现金流出栏，反之亦然，例：a、“投资所支付的现金”如为负数，则调整到“收回投资所收到的现金”内；b、“借款所收到的现金”如为负数，则调整到“偿还债务所支付的现金”内；c、“购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金”如为负数，则调整到“处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额”等。2、手工检查修改后，修改栏的计算公式将会被覆盖，以后引用该格式时将会出错，为便于长期引用，建议将本工作表设置为模板，打开本文件后，点击“文件”“另存为”改名存盘后再行录入报表数据。四、备注：1、本编制办法主要是根据两大主表编制，极少依靠明细账簿，由于两大主表科目反映的是各科目余额，无法反映各科目的发生额，因此根据本办法编制的现金流量表并不能完全反映公司现金流量的真实情况，只能反映大概基本状况，仅供对外使用，如公司决策需要，则须按明细账簿认真分析，另行编制，不能用本办法应付了事。2、本编制办法仅是权宜之计，以应付一时之急需，本现金流量表的公式设置使其能自动平衡，使用者根本无需考虑报表本身的勾稽关系和平衡问题，即使表外数据录入一时出错，现金流量表也是自动平衡的。3、本工作表各表间数据存在链接关系，不能分割单独存为文件使用，否则将出错。使用说明一、概述：使用前请复制备份，本系统现金流量表、财务比率、杜邦分析图都是自动生成的，您只需要录入数据和修正数据，即：录入资产负债表、利润表和表外数据，修正现金流量表出负数的金额栏。本报表中有公式的区域请不要录入数据，即：淡黄色区域都设有自动计算公式，部分表设了工作表保护防止用户将公式删除，点击审核-撤销工作表保护即可，未设密码。二、使用具体步骤方法：1.各表中粉黄色背景单元格部分不能填入任何数据！该部分为公式设置部分，一经变动表格数据就会出现差错，只允许在白色空格内填入数据；2.编制步骤(1).手工录入资产负债表、利润及利润分配表各栏数据。或者：如有电子文档，则可以直接将两大表数据直接复制过来覆盖即可，此项操作前提是原基础报表与本工作表格式一致(2).手工录入表外数据(见“表外数据录入”工作表)，税率和坏账计提比例须按公司实际情况进行修改。三、报表生成：1、在资产负债表、利润及利润分配表及表外数据输入完毕之后，你可以发现，现金流量表已全部自动完成并自动平衡，但还未大功告成，由于现金流量表正表不可能出现负数，因此还须对自动产生的现金流量表正表进行检查并略作调整修改，如现金流入栏出现负数则将该数据以正数填入对应项目的现金流出栏，反之亦然，例：a、“投资所支付的现金”如为负数，则调整到“收回投资所收到的现金”内；b、“借款所收到的现金”如为负数，则调整到“偿还债务所支付的现金”内；c、“购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金”如为负数，则调整到“处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额”等。2、手工检查修改后，修改栏的计算公式将会被覆盖，以后引用该格式时将会出错，为便于长期引用，建议将本工作表设置为模板，打开本文件后，点击“文件”“另存为”改名存盘后再行录入报表数据。四、备注：1、本编制办法主要是根据两大主表编制，极少依靠明细账簿，由于两大主表科目反映的是各科目余额，无法反映各科目的发生额，因此根据本办法编制的现金流量表并不能完全反映公司现金流量的真实情况，只能反映大概基本状况，仅供对外使用，如公司决策需要，则须按明细账簿认真分析，另行编制，不能用本办法应付了事。2、本编制办法仅是权宜之计，以应付一时之急需，本现金流量表的公式设置使其能自动平衡，使用者根本无需考虑报表本身的勾稽关系和平衡问题，即使表外数据录入一时出错，现金流量表也是自动平衡的。3、本工作表各表间数据存在链接关系，不能分割单独存为文件使用，否则将出错。返回主页会企01表单位：元项目项目资产行次年初数年末数负债及所有者权益行次年初数年末数流动资产：流动负债：货币资金1100,000.004,000,000.00短期借款683,000,000.008,000,000.00短期投资2应付票据69应收票据3应付帐款701,449,948.492,718,128.38应收股利4预收帐款71383,262.08889,251.96应收利息5应付工资72应收帐款65,411,100.501,707,400.52应付福利费73-12,131.4186,639.60其他应收款72,283,177.986,914,588.42应付股利74预付帐款8760,179.265,858,846.61应交税金755,036.88520,803.04应收补贴款9其他应交款80存货103,850,930.0110,554,998.81其他应付款813,147,210.19739,062.45待摊费用11预提费用82125,776.93一年内到期的长期债券投资21预计负债83其他流动资产24一年内到期的长期负债86其他流动负债90流动资产合计3112,405,387.7529,035,834.36流动负债合计1008,099,103.1612,953,885.43长期投资：长期负债：长期股权投资32200,000.004,700,000.00长期借款101长期债权投资34应付债券102长期投资合计38200,000.004,700,000.00长期应付款103固定资产：专项应付款106固定资产原价394,753,619.664,753,619.66其他长期负债108减：累计折旧401,145,956.741,485,944.74长期负债合计110--固定资产净值413,607,662.923,267,674.92递延税项：减：固定资产减值准备42递延税项贷项111固定资产净额433,607,662.923,267,674.92负债总计1148,099,103.1612,953,885.43工程物资44少数股东权益在建工程45固定资产清理46所有者权益（或股东权益）：固定资产合计503,607,662.923,267,674.92实收资本（或股本）1156,300,000.0020,000,000.00无形资产及其他资产：减：已归还投资116无形资产51实收资本（或股本）净额1176,300,000.0020,000,000.00长期待摊费用52资本公积118690.00690.00其他长期资产53盈余公积119279,447.12279,447.12无形资产及其他资产合计60--其中：法定公益金12093,149.0493,149.04资产负债表编制单位：2018年3月31日母公司母公司递延税项：未分配利润1212,313,363.603,365,839.50递延税款借项61所有者权益（或股东权益）合计1228,893,500.7223,645,976.62资产总计6716,213,050.6737,003,509.28负债和所有者权益（或股东权益）总计13516,992,603.8836,599,862.05其他长期投资0.003年前返回主页8893500.72编制单位：单位：元行次本年累计数上年同期数一、主营业务收入176,850,442.0766850442.07减：主营业务成本273,341,565.18主营业务税金及附加32,517.01二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）43,506,359.8866,850,442.07加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）531,607.95减：营业费用6255,417.79管理费用71,284,496.66财务费用8359,244.48三、营业利润（亏损以“－”号填列）91,638,808.9066,850,442.07加：投资收益（损失以“－”号填列）10-108.33补贴收入11营业外收入12减：营业外支出1367,841.02四、利润总额（亏损以“－”号填列）141,570,859.5566,850,442.07减：所得税15518,383.65少数股东权益16五、净利润（亏损以“－”号填列）171,052,475.9066,850,442.07加：年初未分配利润18其他转入19六、可供分配的利润201,052,475.9066,850,442.07减：提取法定盈余公积21提取法定公益金22提取职工奖励及福利基金23提取储备基金24提取企业发展基金25利润归还投资26七、可供投资者分配的利润271,052,475.9066,850,442.07减：应付优先股股利28提取任意盈余公积29应付普通股股利30转作资本（或股本）的普通股股利31八、以前年度损益调整八、未分配利润321,052,475.9066,850,442.07补充资料：项目行次本年累计数上年同期数1、出售、处置部门或被投资单位所得收益12、自然灾害发生的损失23、会计政策变更增加（或减少）利润总额34、会计估计变更增加（或减少）利润总额45、债务重组损失5母公司项目利润及利润分配表会企02表2018年3月母公司6、其他63年前年末66850442.0766850442.07返回主页序号项目金额1应收票据贴现利息支出2支付给职工的工资1,885,000.00支付给职工的四金支付给职工的其他福利费471,200.00合计2,356,200.003销项税额13,071,371.46进项税额12,640,112.62应交增值税434,000.00其他各项税-所得税518,383.65管理费用中列支的税金在其他业务支出中列支的税金实际应缴纳各项税金合计952,383.654分配股利所支付的现金分配利润所支付的现金利息支出（不包括应收票据贴现利息支出）451,245.16分配股利、利润或偿付利息所支付的现金合计451,245.165计提坏账准备的比率0.00%计提的坏账准备-6无形资产摊销7长期待摊费用摊销8固定资产报废损失9收到投资分红或利润10处置固定资产收回的现金净额处置无形资产收回的现金净额处置其他长期资产收回的现金净额处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额合计-11收到的其他与投资活动有关的现金12支付的其他与投资活动有关的现金序号项目金额1待摊费用摊销表外数据录入一、编制现金流量表所需数据录入二、编制财务分析表所需数据录入税率税率说明17%须根据实际税率修改17%须根据实际税率修改15%须根据实际税率修改不抵减利息收入可根据实际计提比率修改返回主页会企03表单位：元母公司母公司行次金额补充资料行次金额一、经营活动产生的现金流量：1、