会计信息系统 金蝶K3 PPT工资系统

第五章工资系统系统结构基本设置工资录入工资计算基金初始数据录入工资报表查询工资费用分配期末结账基金计算基金转入基金转出总账凭证总账凭证基金报表查询模块结构期末处理——期末结账工资业务：工资录入、工资计算、所得税计算工资审核、费用分配等。工资报表：工资发放表、工资条、工资配款表、银行代发表、个人所得税报表、工资汇总报表等。目录第一节工资系统初始化及基础设置第二节工资系统的日常处理第三节工资系统的期末处理第一节工资系统初始化流程：类别管理——系统参数设置——基础资料设置——项目设置——公式设置K/3工资系统中，工资分类别进行核算，方便运用多套工资方案进行核算的企业和集团。其类别的划分可按部门、人员类别、人员等任意选择。如退休职工工资方案和在职职工的工资核算方案是不同的，注：（1）即使用户只有一套工资核算方案，也要进行工资类别的设置，不过只要设置一个类别即可。一、工资类别维护步骤：【人力资源】【工资管理】【类别管理】【新建类别】【类别向导】，通过向导来新建工资类别。注：（1）“是否多类别”不要选择，因为每个类别是单独核算的，一旦选择了将无法录入数据。此选项只有在汇总工资类别中才能选择。将三个工资类别选择设置完毕后，任意选择一个工资（不可以是汇总工资类别）类别进入工资系统。注：（1）如果在进入工资管理系统时未选择任何类别，进入工资系统后的所有的模块不能使用。此时选择“选择类别”，可以进入类别的选择，选取某一类别后进入工资操作。（2）若选取的类别为汇总类别，此时不可以设置工资核算的公式。（因为汇总类别的工资等于其他的各个类别的相加，无须另外设置公式）。（3）如果用户要更改工资类别的设置，可以【人力资源】【工资管理】【类别管理】【类别管理】，在此可进行类别的阅览、修改、新增、删除及类别属性的自定义。（4）工资系统的类别新建以后，如果发生了业务数据，建议在【人力资源】【工资管理】【设置】【初始数据删除】中删除。注：“基础数据”是指“部门”“职员”“币别”等基础数据，“业务数据”是指日常发生所录入的具体工资数据二、系统参数设置步骤：【系统设置】→【系统设置】→【工资管理】→【系统参数】注：若工资系统单独使用，不选择“结账与总账同步”三、基础资料设置1.部门管理步骤：【人力资源】【工资管理】【设置】【部门管理】，点击【导入】，选择需导入的数据，再点击【导入】。注：（1）导入后可点击【浏览】进行查看（2）可以点击【新增】直接新增部门资料，新增部门时“代码”“名称”时必录项。（3）部门管理是分类别设置的：即一个类别设好后，进入另一类别需重新设置，但“汇总工资”类别不需要设置，系统自动将两个工资类别的部门累加。（4）总账导入部门信息时,相同的部门信息只能导入一次,以后再想导入只能通过其他工资类别导入。2.币别管理步骤：【人力资源】【工资管理】【设置】【币别管理】注：（1）已将公共资料中设置的币别资料显示，可以点击【新增】进行其他币别的设置。（2）币别数据和工资类别无关，各工资类别可以共享币别数据。3.银行管理步骤：【人力资源】【工资管理】【设置】【银行管理】，点击【新增】，输入“代码、名称及账号长度”注：（1）代码与名称是必录项（2）银行数据和工资类别无关，各工资类别可以共享银行数据。（3）账号长度指个人账号最多能录入的位数。4.职员管理步骤：【人力资源】【工资管理】【设置】【职员管理】，点击【导入】，选择需导入的数据，再点击【导入】，导入后可点击【浏览】进行数据的查看。注：（1）可以点击【新增】，直接新增职员资料，新增职员时：代码、名称、职员类别、部门是必录项，若使用银行代发工资则”个人账号“必录，否则无法打印”银行代发表“。（2）从总账中导入的职员数据可以进行编辑修改，但被视为人员变动，在”人员变动“中进行，建议总账中职员的数据录入尽可能详细。（3）职员管理是分类别设置的：即一个类别设好后，进入另一类别需重新设置，但“汇总工资”类别不需要设置，系统自动将两个工资类别的职员累加。四、项目设置定义核算方法是企业进行工资核算的基础。定义核算方法包括设置工资项目和定义工资计算方法。步骤：点击【人力资源】→【工资管理】→【设置】→【项目设置】【新增】注：（1）数据类型数值型：只能输入数字可以参加计算；文本型：不能参加运算，可以输入字符和数字；实数型、货币型与整数型数字：可参加计算，只是运算数据范围与结果有所区别；日期型数据：主要以日期数字格式反映不同日期；逻辑型数据：反映数据结果为真或假，新增逻辑型项目时，名称中不要含有“是”，否则在公式检查中会提示公式错误。（2）小数位数货币型的小数位数是4位（数据库决定），实数型的小数位是8位，数据总长度为18位（包括小数点）。（3）项目属性固定项目：工资计算所需用的基本要素，不需要进行改变，其内容可以直接带入到下一次工资计算，如”基本工资“。可变项目：可根据需要进行选用或不用的项目，其内容随工资计算发生改变，如“预设的应发合计项”（4）工资项目不分类别设置，在一个工资类别设置好后，其他工资类别也可以看到。五、公式设置核算方法中另一项便是公式的设置，公式设置即建立工资计算公式，计算公式是建立在工资项目的基础上，可以通过判断条件或者简单的加、减、乘、除运算方法来计算某工资项目的值来实现工资算计自动化。步骤：【人力资源】→【工资管理】→【设置】→【公式设置】注：（1）计算公式分类别设置，每个类别根据实际情况进行公式的设置。（2）在设置公式时，可以使用“//”格式对公式进行备注，以便阅读。（3）公式设置完后，点击【公式检查】检查公式正确性。第二节工资系统日常处理流程:工资录入与计算——所得税设置——工资审核——费用分配——人员变动——报表查询。一、工资录入步骤：【人力资源】→【工资管理】→【工资业务】→【工资录入】点击【增加】设置过滤方案，方案设置【确定】后进入工资录入窗口，进行工资的录入，并保存。注：（1）基本信息工资项目：工资录入时显示的项目，可通过【上移】【下移】调整项目所处的位置。计算公式：可通过下拉菜单选择，也可点击【公式编辑】进行设置。公式检查：检查公式是否正确。（2）条件：设置过滤条件，可进行增加行、删除行操作（3）工资录入界面：黄色区域：通过公式计算，不允许录入白色区域：允许录入复制：将以往期间的工资项目数据复制二、工资计算步骤：【人力资源】→【工资管理】→【工资业务】→【工资计算】选择过滤方案后，点击【下一步】进行工资的计算三、所得税设置工资系统提供了单独的个人所得税计算与申报功能，可以设置多种方案，满足核算的需要。步骤：点击【人力资源】→【工资管理】→【工资业务】→【所得税计算】注：（1）方法设置：点击”方法”进行所得税计算方法设置。①按工资发放次数进行计算：以本次工资计算数据为基数进行所得税计算。②按工资发放期间进行计算：系统将所选期间的中各次发放的工资（计税项目）进行相加，根据各属的税率的范围来进行计算，计算后保存。如果一月只发一次工资，则计算次和月都是一样的结果。③按工资发放年度进行计算：按年度进行汇缴，只有少数行业才会用到（2）“设置”按钮①税率类别：按照税法规定的个人所得税九级超额累进税率，分含税级距（适用于由纳税人负担税款的工资薪金所得）与不含税级距（适用于由单位代付税款的工资薪金所得），第九级由用户手工输入，定义其上限。②税率项目：应税项目，选择对应的工资项目，“増项”与“减项”可对基数进行增减。③所得税计算：应税项目的数据额④所得期间：所得发生的时间⑤外币币别：外币所得的币别⑥基本扣除数：所得额的扣除标准，扣除后的值作为计税基础。四、引入所得税所得税计算完毕保存后，回到工资录入中引入所得税，选定待引入的工资项目，点击[编辑]菜单下的“引入所得税”，引入后“保存”。五、工资审核工资审核可对工资数据修改的权限进行控制，已进行审核的工资数据则不能进行修改，保证了工资数据的保密性，工资复审功能，将工资系统的审核多加了一层，可以通过人为控制保证工资数据的严密性。步骤：点击【人力资源】→【工资管理】→【工资业务】→【工资审核】注：（1）反审核与反复审：对已审核、已复审的操作撤销。（2）按部门处理：按部门进行审核和反审核等，不选则是按单一职员进行审核反审核。（3）审核人和反审核人必须是同一个人。六、费用分配费用分配包括工资费用分配、计提福利费、计提工会经费、自定义计提等分配。步骤：【人力资源】→【工资管理】→【工资业务】→【费用分配】，（1）点击【编辑】【新增】进行分配方案的设置。①费用科目：生成凭证的借方科目，不局限于费用科目②工资科目：生成凭证的贷方科目，不局限于工资科目③费用科目和工资科目均从总账中提取，若某部门为工资系统新增总账系统没有的部门，系统将无法进行费用的分配，因此，建议部门信息最好从总账引入。（2）生成凭证点击费用分配窗口的“浏览”标签，选择费用分配方案，点击“生成凭证”注：（1）生成凭证的会计期间有两个选项：①按总账会计期间生成凭证：表示分配工资生成的凭证的会计期间为总账系统所在的会计期间。②按工资会计期间生成凭证：表示分配工资生成的凭证的会计期间为工资管理系统所在的会计期间。③一般选择“按工资会计期间生成凭证”较好。（2）生成凭证时提示：“凭证分录条数小于2，不能建立凭证”或“不能取得工资数据”，一般是因为职员属性中丢失了“部门”或“类别”。七、人员变动企业人员部门间的流动、人员的职称变动、职位异动等人事变动都会造成工资需要重新区分计算，人员变动模块可以处理人员与工资相关的项目发生变动后工资的自动计算处理，方便财务人员根据人员变动情况制定工资计算标准。步骤：点击【人力资源】→【工资管理】→【人员变动】→【人员变动处理】，点击【新增】选择需变动的职员，【下一步】，选择职员项目和变动参数后点击【完成】。注：（1）人员选择是可用Ctrl或Shift键进行多选。（2）职员离职，可选择“禁用职员”选项，若要恢复禁用，进入【设置】【职员管理】中点击【禁用】进行禁用人员恢复。八、报表查询工资系统提供了薪资管理所需用的一些基本报表：工资条、工资汇总表、工资统计表等，通过这些报表，可以全面的掌握企业工资总额、分部门水平构成，人员工龄、年龄结构等。1.工资发放表步骤：【人力资源】【工资管理】【工资报表】【工资发放表】注：（1）工资项目：选择工资发放表中显示的项目，可通过【上移】【下移】调整项目的显示顺序。（2）“当期查询”：直接返回当期工资系统期间的数据。“选期查询”：进入工资发放表确定对应期间，显示相应期间的数据2.工资条工资条：分条显示每位员工的工资信息。步骤：【人力资源】【工资管理】【工资报表】【工资条】3.工资配款表工资配款表可以按不同的货币面值大小设置不同的配款方案进行配款,方便一些未通过银行代发的公司进行货币的组织。步骤：【人力资源】【工资管理】【工资报表】【工资配款表】，点击【设置】进行配款方案的设置，【保存】【确定】后，在工资配款表界面进行【工资项目】【期间】的选择。第三节工资系统期末处理步骤：点击【人力资源】→【工资管理】→【工资业务】→【期末结账】注:（1）结账与反结账均是针对工资系统的所有工资类别。（2）反结账时：【是否删除当前工资和基金数据】，若选择则在反结账时把本期的工资和工资基金数据全部删除，不选择，则不删除。第四节基金管理基金也即社会保障基金（包括养老、失业、医疗、工伤、女工生育等各项社会保障基金以及住房公积金、残疾人就业保障金、社会福利基金等）。内容：（1）基金设置（2）基金计算（3）基金报表一、基金设置步骤：【人力资源】→【工资管理】→【基金设置】→【基金类型设置】点击【增加】进行方案的设置。点击【基金计提标准设置】点击【基金计提方案设置】点击【基金初始数据录入】，录入基金初始数据。步骤：【人力资源】【工资管理】【基金计算】【基金计算】二、基金计算注：（1）基金计算完成后，可以【人力资源】【工资管理】【工资业务】【工资录入】窗口将计算结果引入，引入方法与所得税引入相同。三、基金报表基金报表有三类：（1）