反洗钱基础知识及主要业务

反洗钱局反洗钱局反洗钱基础知识及主要业务张张雁雁20112011年年33月月中国人民银行反洗钱局2一、主要内容™洗钱的基本概念™国际反洗钱形势™我国反洗钱工作的形势与任务™人民银行地市中心反洗钱工作中国人民银行反洗钱局3第一部分关于洗钱的基本概念1、关于洗钱概念的起源ƒ上世纪20年代，美国“芝加哥之王”艾尔.卡彭(AlphonseCapone)清洗毒资ƒ麦耶.兰斯基(MeyerLansky)ƒ“洗钱”一词开始出现于新闻媒体和出版物，起因于1972年的水门事件中国人民银行反洗钱局4第一部分关于洗钱的基本概念2、洗钱的概念犯罪的目的就是为了获得收益，并享受这些收益。“洗钱”通常是指隐瞒或掩饰犯罪收益的真实来源和性质，使其表面看起来合法的行为和过程。通俗而言，人们通常把犯罪收益称之为“黑钱”或“脏钱”，对犯罪收益进行清洗使之披上合法外衣的活动就被形象地称为洗钱。中国人民银行反洗钱局5第一部分关于洗钱的基本概念3、洗钱活动的特征洗钱活动的过程是相当复杂的，其模式也不一定固定。通常来讲，洗钱的过程一般有四个特征。ƒ洗钱者首先考虑的是隐藏有关犯罪收益的真正所有权和来源；ƒ改变有关金钱的形式，如，将现金变成金融票据；灵活性ƒ洗钱过程中尽量避免留下明显的痕迹；ƒ洗钱者能够控制洗钱的全过程。避免留下明显洗钱痕迹能够控制洗钱全过程改变违法所得的形式隐藏犯罪收益来源洗钱过程四个特征中国人民银行反洗钱局6第一部分关于洗钱的基本概念4、洗钱的过程典型的洗钱过程通常被分为三个阶段，即：ƒ处置阶段（PLACEMENT）ƒ离析阶段（LAYERING）ƒ融合阶段（INTEGRATION）每个阶段都各有其目的及运行模式，洗钱者有时交错运用，以达到最终的清洗的目的。中国人民银行反洗钱局7第一部分关于洗钱的基本概念5、洗钱行为的主要方式ƒ利用金融机构成为洗钱活动最主要的方式：银行、证券、保险ƒ利用一些国家和地区对银行或个人资产进行保密的限制：瑞士、开曼ƒ通过投资办企业的方式：向现金密集的娱乐业、餐饮业投资ƒ通过市场的商品交易活动：拍卖、贵金属买卖ƒ其他洗钱方式：走私、利用地下钱庄、使用通讯账户、信用卡、互联网中国人民银行反洗钱局8第一部分关于洗钱的基本概念6、洗钱罪上游犯罪ƒ针国内学者形象地把洗钱称之为依附于贩毒、走私等犯罪的“下游犯罪”，把诸如贩毒、走私、抢劫、贪污、贿赂、诈骗等称之为“上游犯罪”。ƒ清洗何种刑事犯罪违法所得和收益才构成洗钱犯罪呢？目前主要采取了门槛法和列举法等。ƒFATF40条建议中的第1条建议最低六个月以上有期徒刑的所有严重犯罪都应成为洗钱罪的上游犯罪，同时也列举了至少20种犯罪形式应为洗钱罪的上游犯罪。ƒ在我国，根据目前的法律，洗钱行为并不一定都构成犯罪，只有从事毒品犯罪、黑社会性质有组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序罪、金融诈骗罪七类犯罪行为（大约80多种罪名）所得的财产或犯罪收益时，才构成洗钱犯罪。中国人民银行反洗钱局9第一部分关于洗钱的基本概念7、我国洗钱罪的定义2006年6月29日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十二次会议通过《中华人民共和国刑法修正案(六)》将刑法第一百九十一条第一款修改为：“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：ƒ提供资金账户的；ƒ协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；ƒ通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；ƒ协助将资金汇往境外的；ƒ以其他方法掩饰、隐瞒犯罪（的违法）所得及其收益的来源和性质的。中国人民银行反洗钱局10第一部分关于洗钱的基本概念8、洗钱的规模ƒ金融特别行动工作组的专家估计，每年有数千亿美元进入洗钱系统。ƒ国际货币基金组织估计，全球每年洗钱的总额相当于全世界国内生产总值的2%至5%。ƒ美国前副财长说按产值算是全球第三大产业(levy,2003)。ƒ我国最高人民检察院和公安部联合发布的数字显示，我国至少有4000名涉嫌贪污和贿赂的犯罪嫌疑人潜逃境外，他们所携带的资金总额超过50亿元人民币。中国人民银行反洗钱局11第一部分关于洗钱的基本概念9、洗钱危害ƒ洗钱活动削弱国家的宏观经济调控效果，严重危害经济的健康发展。ƒ洗钱助长和滋生腐败，败坏社会风气，腐蚀国家肌体，导致社会不公平。ƒ洗钱活动造成资金流动的无规律性，影响金融市场的稳定。ƒ洗钱活动损害合法经济体的正当权益，损害市场机制的有效运作和公平竞争。ƒ洗钱活动与恐怖活动相结合，对社会稳定、国家安全和人民的生命和财产的安全造成巨大损失。中国人民银行反洗钱局12第二部分国际反洗钱形势10、国际反洗钱工作的起步以打击清洗犯罪收益为切入点，防止毒品犯罪、跨国有组织犯罪等严重犯罪。ƒ1970年，美国通过《银行保密法》，改革了传统的银行保密制度，确立了美国反洗钱制度的基础。ƒ20世纪80-90年代，西方国家和新兴市场国家先后制订了反洗钱法。ƒ2004年7月1日起，凡在瑞士银行利用匿名账户向国外汇款超过一定数额的客户，银行必须公开其真实身份。中国人民银行反洗钱局13第二部分国际反洗钱形势洗钱呈现国际性特征随着国际毒品犯罪、跨国有组织犯罪及跨国经济犯罪（跨国偷税、跨国贿赂、跨国诈骗、跨国走私）迅速增加，犯罪收益的转移成为一个关键点，与之相适应，原来在一国范围内的洗钱活动就逐步发展为超越一国国境的跨国洗钱活活动。金融特别工作组这样专门的反洗钱政府间国际组织也通过G-7峰会而于1989年成立，目前成员国已经有36个国家和地区，囊括了北美、欧洲、亚洲和南美等主要金融中心。案例:1995年，香港法院判决的一起洗钱案中，洗钱者通过香港银行的326个账户清洗9300万美元毒资，这些黑钱在5年内，从上述账户中流进流出，频繁跨越了美国、泰国、新加坡、澳大利亚、瑞士以及我国香港和台湾地区。中国人民银行反洗钱局14第二部分国际反洗钱形势11、反洗钱及相关领域的国际公约ƒ1988年联合国通过了《禁止非法贩运麻醉药品和精神药品公约》。ƒ1990年欧洲理事会通过了《关于清洗、追查、扣押与没收犯罪收益的公约》。ƒ1995年4月，联合国专门拟订了《禁止洗钱法律范本》。ƒ1999年12月，联合国大会通过了《制止向恐怖主义提供资助的国际公约》。ƒ2000年11月，联合国大会通过《打击跨国有组织犯罪公约》。ƒ2003年10月，联合国大会通过《反腐败公约》，对缔约国的反洗钱工作制度提出了更加严格的要求。中国人民银行反洗钱局15第二部分国际反洗钱形势12、反洗钱国际组织ƒ金融行动特别工作组（FATF）ƒ类似于FATF的反洗钱区域组织（FSRBs）ƒ金融情报中心（FIUs）ƒ埃格蒙特集团（EgmontGroup）中国人民银行反洗钱局16第二部分国际反洗钱形势13、反洗钱对国际政治、经济和文化的影响13.1反洗钱与国际政治间的关系反恐融资----反洗钱工作的新领域“9.11”恐怖袭击事件以后，反恐在国际关系中地位凸显。美国国会迅速通过《爱国者法案》，全面强化美国的反恐融资规则。各个国家和地区的立法也迅速反映了这一动态。除联合国在反恐融资领域通过了《制止向恐怖主义提供资助的国际公约等》多项国际公约外，2001年10月，金融行动特别工作组在《40条建议》之外，专门制定了8条反恐融资的建议，之后又于2004年10月增加了关于反恐融资的第9条建议，与《40条建议》合称《40+9条建议》。《40+9条建议》已成为当前国际反洗钱与反恐融资领域中最重要的指导性文件。中国人民银行反洗钱局17第二部分国际反洗钱形势13.1反洗钱与国际政治间的关系•各主要国家在反洗钱和反恐方面有着共同的利益•FATF—发达国家的俱乐部•OFFIC—外国资产控制办公室中国人民银行反洗钱局18第二部分国际反洗钱形势13.2反洗钱对世界金融制度的影响金融制裁——国际势力进行政治斗争的工具除了全球范围内反洗钱法律、制度和合作机制的迅速建立，美国作为全球超级大国利用反洗钱对一些国家进行金融制裁，实现其政治和安全目标的趋势日趋明显。例如：澳门汇业银行、涉伊朗金融制裁、涉朝金融制裁中国人民银行反洗钱局19第二部分国际反洗钱形势13.2反洗钱对世界金融制度的影响:•反洗钱严格了国际金融监测制度的标准•金融行动特别工作组的权力得到了强化•金融机构面临“从金融地图上抹掉的风险”中国人民银行反洗钱局20第二部分国际反洗钱形势13.3反洗钱对世界文化的影响:2004年，瑞士接受了国际通行的反洗钱规则。“SWIFT”计划—美国政府从环球银行金融电信协会获取反恐情报。中国人民银行反洗钱局21第二部分国际反洗钱形势14、国际反洗钱工作趋势对我国的影响ƒ我金融机构境外分支机构面临驻在国严格反洗钱监管的巨大压力ƒ我国内反洗钱工作面临与国际接轨的压力ƒ以反洗钱为名的金融制裁对我国机构的业务及我外交产生一定影响纽约分行缺乏有效的内部控制系统对转汇和既期汇票等高风险业务进行监控,没有进行足够的独立交易测试,整体风险水平高--2006美国对中国银行的年检报告我们关心的不只是纽约分行的反洗钱,还有中国银行在美国境外的反洗钱情况--美货币监理署同期报告中国人民银行反洗钱局22第二部分国际反洗钱形势15、我国参与反洗钱国际合作15.1批准和签署联合国有关公约，转发联合国名单•我国政府一贯重视反洗钱领域的国际合作。目前，已签署并批准了《联合国禁毒公约》、《联合国打击跨国有组织犯罪公约》《联合国制止向恐怖主义提供资助的国际公约》和《联合国反腐败公约》。•作为联合国安理会常任理事国，积极推动了联合国一系列反恐决议的通过并予以执行，包括谴责恐怖肇事者的1368号决议和预防、打击恐怖融资的1373号决议等。中国人民银行反洗钱局23第二部分国际反洗钱形势15、反洗钱国际合作15.2加入国际反洗钱组织•2004年10月,我国成为EAG创始国成员•2005年1月,我国成为FATF观察员•2005年11月,FATF对我国预评估•2006年2月,FATF全会决定对我国及时评估•2006年11月,FATF对我国开展现场评估•2007年6月28日,FATF全会决定中国加入•2009年7月，我国成功恢复在APG的创始成员国地位•2010年末，中国获任EAG副主席中国人民银行反洗钱局24第二部分国际反洗钱形势15、反洗钱国际合作15.3司法与执法协助——体现我国反洗钱国际合作成果的亮点在实践中，我国司法、执法部门与境外有关部门开展了卓有成效的合作1993年11月至2000年3月间，中国银行广东开平支行原工作人员余振东等人，盗用巨额银行并汇出境外，涉及大量洗钱活动。2001年10月案发后，余逃往美国。中美双方根据《中美刑事协助协定》，就余涉嫌贪污、洗钱犯罪相互提供司法协助。美方冻结并没收了其部分犯罪所得还给中国。余最终被定罪并于2004年4月被遣返回中国。此案是3国（中、美、加）、四个法域（中、美、加、香港）执法机关进行务实、有效的国际合作的案例。中国人民银行反洗钱局25第三部分中国反洗钱工作的形势与任务假如将韬略比作一间仓库罢，独秀先生的是外面竖一面大旗，大书道：“内皆武器，来者小心！”。但那门却开着的，里面有几枝枪，几把刀，一目了然，用不着提防。适之先生的是紧紧的关着门，门上粘一条小纸条道：“内无武器，请勿疑虑”鲁迅，1934年，《忆刘半农君》中国人民银行反洗钱局26第三部分中国反洗钱工作的形势与任务16、我国反洗钱立法ƒ签署和批准所有反洗钱与反恐融资相关的联合国公约ƒ2003年修订《中国人民银行法》ƒ2006年6月《刑法修正案(六)》，第191条(洗钱罪)，第312条(窝赃罪),第349条(毒品窝赃罪)ƒ2006年10月《反洗钱法》，2007年1月1日生效实施ƒ2009年2月《刑法修正案（七）》，将单位增加为掩饰、隐瞒犯罪所得、