贸易融资产品

贸易融资产品我行现有的贸易融资产品□进口类融资进口开证、进口押汇、汇出汇款融资□出口类融资打包贷款、出口押汇和贴现、短期出口信用保险贷款、出口商业发票融资贸易融资的定义及特点•贸易融资是指在商品交易中，银行运用结构性短期融资工具，基于商品交易（如原油、金属、谷物等）中的存货、预付款、应收账款等资产的融资。•与一般的贷款不同，贸易融资是自偿性很强的业务，有清晰的贸易背景和还款来源•特点:短期性、重复性、周转快、流动性强（一）进口类融资进口开证进口押汇汇出汇款融资贷前调查：第一还款来源保障措施：货权控制•1、出口商履约能力，主要了解出口商是否具备相应生产和货源组织能力，以往履约记录如何等。对大宗商品进口，应建议进口商委托专业征信公司对供货人资信状况进行调查。•2、进口商资信状况。通过审核其营业执照、财务报表等了解其所有权性质、经营范围、财务状况、盈利能力等。如进口商品直接用于销售，还应调查国内市场行情，对大宗商品进口应进一步了解国内购货方支付能力。•3、进口商品市场风险，表现为如果进口商品市场价格下降，会降低进口商履约意愿。该类风险主要针对商贸企业。•4、根据进口商品性质、进口商信用记录和支付能力、是否掌握货权等合理确定保证金比例。一般的掌握原则是，对热炒商品或保质期较短容易腐烂变质的商品，保证金比例要求较高；对工贸企业生产原材料进口，可收取较低比例的保证金。•5、融资期限和比例控制。•6、对大宗或特殊商品进口，应通过以下措施降低出口商履约风险：•（1）信用证中要求独立第三方出具质检证明，或安排专人到发货地验货并监装，有关质检证明作为信用证项下要求的单据。•（2）要求出口商发货后在规定时间内发送装船通知，以便根据需要安排船情查询。•（3）尽量以FOB价格成交，由进口商自己安排租船事宜，防范欺诈风险。•7、对于转口贸易要审慎经营原则。贷前要进行尽职调查。•8、要关注企业海关数据和进口开证匹配情况。防止企业做转口贸易而挪用资金。•9、需提供正本信托收据。•10、提供全套提单或不可控货权进口开证但toorderofissuingbank。贷后管理：•1、合理利用国际惯例规避风险。如进口单据存在不符点，应在合理时间内对外拒付，以解除我行第一性付款责任。•2、加强货权控制。即期信用证项下，只在有进口商付款后方可赎单；远期信用证项下，严格按照事先确定的监管方式对商品实施监管，并监控进口商将回笼货款存入指定帐户，不得挪用。•3、对大宗商品进口项下押汇应按照事先确定的货权控制方案实施跟踪管理，避免进口商挪用回笼款项。•4、对进口商生产经营实施跟踪监控，如发生影响其偿债能力的重大事项，应及时采取措施降低风险。•1、进口开证•产品描述•进口信用证是指我行（开证行）根据进口商的申请向受益人（出口商）开具的，保证在一定期限内，凭银行寄来的符合信用证规定的全套单据，按照信用证条款对外付款的书面承诺。我行可以自营进口开证也可以委托他行开证，委托他行开证的，必须签订相关合作协议，且按协议中规定的内容办理。信用证的流程---即期信用证(我行作为开证行）信用证的流程---远期信用证（我行作为开证行）•产品特性•1、对受益人（出口商）承担有条件第一性付款责任。•2、属单据交易，对受益人付款责任独立于基础合约。•3、银行可通过对进口商品实施货权控制降低授信风险。•2.1产品名称可控制货权进口开证•产品描述•可控制货权授信开证主要包括以下三种情况：即期信用证项下要求全套货权单据；即期信用证项下要求非货权单据，但我行为指定收货人；远期信用证项下已落实货物控制措施。•产品特性•货权可控，进口商违约可能性小。•风险系数：0.5•2.2产品名称不控制货权进口开证•产品描述•不控制货权进口开证主要包括以下三种情况：即期信用证项下要求非全套货权单据；即期信用证项下要求非货权单据；远期信用证项下未落实货物控制措施或进口商品不适合实施货权控制。•产品特性•不能通过控制货权约束进口商履约行为，风险较大。•风险系数：1.0•主要风险点•1、进口商品市场风险，表现为如果进口商品市场价格下降，会降低进口商履约意愿。该类风险主要针对商贸企业。•2、进口商信用风险和经营风险，表现为由于进口商自身经营、市场变化或其它原因导致其财务状况恶化，不愿或无力履行付款赎单责任。该类风险主要针对生产型企业。•3、出口商信用风险，表现为如果进口商品在品质或规格数量方面存在问题，甚至涉嫌恶意欺诈，进口商履约意愿会降低，甚至丧失履约能力。•4、合规性和技术性风险，主要指银行人员在合规性材料审核及信用证文本编辑等方面可能存在的技术性风险。•审核要点•1、进口商资信状况。通过审核其营业执照、财务报表等了解其所有权性质、经营范围、财务状况、盈利能力等。如进口商品直接用于销售，还应调查国内市场行情，对大宗商品进口应进一步了解国内购货方支付能力。•2、出口商履约能力，主要了解出口商是否具备相应生产和货源组织能力，以往履约记录如何等。对大宗商品进口，应建议进口商委托专业征信公司对供货人资信状况进行调查。•3、合规性审核，主要审查与交易相关的材料如商业合同、付汇备案表、进口许可证等是否齐备、完整、真实、有效。•4、技术性审核，主要审核信用证有关条款要求是否符合国际惯例，并有助于保障我行和进口方的权益。•5、可控制货权进口远期信用证开证项下，货权控制方案是否有操作性，对我行保障程度如何等。•控制措施•1、根据进口商品性质、进口商信用记录和支付能力、是否掌握货权等合理确定保证金比例。一般的掌握原则是，对热炒商品或保质期较短容易腐烂变质的商品，保证金比例要求较高；对工贸企业生产原材料进口，可收取较低比例的保证金。•2、对大宗或特殊商品进口，应通过以下措施降低出口商履约风险：•（1）信用证中要求独立第三方出具质检证明，或安排专人到发货地验货并监装，有关质检证明作为信用证项下要求的单据。•（2）要求出口商发货后在规定时间内发送装船通知，以便根据需要安排船情查询。•（3）尽量以FOB价格成交，由进口商自己安排租船事宜，防范欺诈风险。•3、加强货权控制。即期信用证项下，只有在进口商付款后方可赎单；远期信用证项下，严格按照事先确定的监管方式对商品实施监管，并监控进口商将回笼货款存入指定帐户，不得挪用。•4、合理利用国际惯例规避风险。如进口单据存在不符点，应在合理时间内对外拒付，以解除我行第一性付款责任。•2、进口押汇•产品描述进口押汇业务包括进口信用证押汇和进口代收押汇。进口押汇业务是指本行收到信用证、进口代收项下单据后，以信托收据的方式向进口商释放单据（单据及货物所有权归本行所有），向进口商提供短期融资专项用于支付信用证、代收项下款项，并以进口商未来的货物销售款或其他收入作为还款来源的贸易融资业务。进口押汇款项必须用于对外支付货款。•金额：进口押汇金额占付款金额比例应根据客户资信情况和进口货物具体情况确定，一般为付款金额的50%-90%,最高不超过付款金额的100%。•期限：进口押汇期限应与进口货物销售款回笼期限相匹配，押汇期限加付款期限之和通常不超过90天，最长不得超过180天。•2.1信用证项下进口押汇•产品描述•进口押汇是指我行收到信用证项下单据后，应开证申请人要求代其对外垫付该信用证项下款项的短期资金融通。•进口押汇按照垫付资金来源分为两种情况，即以自有资金对外垫付和通过海外联行进行垫付，后者又称为海外代付。•产品特性•1.属于进口信用证结算方式下的衍生产品；•2.对大宗商品进口押汇可通过实施货物监管控制风险；•3.办理进口押汇后，相关单据及货物所有权归本行，进口商只是代本行处置货物；•4.进口商处置货物后所得款项为进口押汇还款的首要来源；•5.本行对进口商保留追索权。•2.2进口代收押汇•产品描述•进口押汇是指我行收到代收项下单据后，应进口商要求代其对外垫付代收项下款项的短期资金融通。•进口押汇按照垫付资金来源分为两种情况，即以自有资金对外垫付和通过海外联行进行垫付，后者又称为海外代付。•产品特性•1.属于进口代收结算方式下的衍生产品；•2.对大宗商品进口押汇可通过实施货物监管控制风险；•3.办理进口押汇后，相关单据及货物所有权归本行，进口商只是代本行处置货物；•4.进口商处置货物后所得款项为进口押汇还款的首要来源•5.本行对进口商保留追索权。•信用证项下进口押汇和进口代收押汇主要风险点•1、进口商品市场风险，表现为如果进口商品市场价格下降，会降低进口商还款意愿和还款能力。该类风险主要针对商贸企业。•2、进口商信用风险和经营风险，表现为由于进口商自身经营、市场变化或其它原因导致其财务状况恶化，不愿或无力履行还款责任。该类风险主要针对生产型企业。•3、出口商信用风险，表现为如果进口商品在品质或规格数量方面与合同规定不符，甚至出现出口商涉嫌欺诈等严重问题，会影响进口商还款意愿和还款能力。•4、出口商资信状况，主要是出口商与进口商是否有常年贸易关系，出口商以往提供的商品在品质或规格数量方面是否存在问题等•审核要点•1、进口商资信状况。主要审核进口商偿债能力和以往信用记录。如进口商品直接用于销售，还应调查国内市场行情，对大宗商品进口应进一步了解国内购货方支付能力。•2、了解进口货物是否在品质或规格数量方面是否符合合同规定。•3、如拟通过货权控制降低风险，应审查货权控制方案是否具有可操作性，对我行保障程度如何等。•控制措施•1、对进口商生产经营实施跟踪监控，如发生影响其偿债能力的重大事项，应及时采取措施降低风险。•2、对大宗商品进口项下押汇应按照事先确定的货权控制方案实施跟踪管理，避免进口商挪用回笼款项。3、关注国内应收帐款。4、关注存货。•风险系数：1.0例：某支行有一客户做沥青进口贸易，采用信用证结算方式。该客户进口沥青主要用于城市基础设施建设，且与相关部门签署了工程承包合同。现向我行申请开立敞口信用证。1、经分析，该客户合作的境外出口商企业为长期合作伙伴，产品质量有保证。该客户自身承包了城市基础设施建设，进口的原材料用于工程，工程款作为对外支付的保证，客户支付能力没有问题。支行为客户做了1000万人民币授信，用于进口开证等国际贸易融资业务。该客户2013年在我行续做30天进口开证（代开）四笔，共186万美元（20%保证金）2、到单30天后信用证付款时，客户对外支付一笔信用证项下款项90万美元，余下三笔信用证暂时资金周转困难无法按期支付。考虑客户工程款回笼较缓慢，但资金回笼不成问题，我行同意客户余下三笔信用证在我行叙做60天进口押汇，金额为信用证对外付汇金额的80%，共76.8万美元。•3、汇出汇款融资•产品描述•汇出汇款融资是指在汇款结算方式下，我行根据进口商的申请、在进口商出具信托收据的前提下，凭其提供的有效凭证和商业单据先行对外支付货款、从而向进口商提供的短期资金融通。我行仅办理本行作为汇款行的货到付款项下的汇出汇款融资。融资款项必须用于对外支付货款。•金额：融资金额占付款金额比例应根据客户资信情况和进口货物具体情况确定，一般为付款金额的50%-90%,最高不超过付款金额的100%。•期限：融资期限应与进口货物销售款回笼期限相匹配，融资期限加付款期限之和通常不超过90天，最长不得超过180天。•产品特性•1.属于汇款结算方式下的衍生产品；•2.对大宗商品的汇出汇款融资可通过实施货物监管控制风险；•3.办理融资后，货物所有权归本行，进口商只是代本行处置货物；•4.进口商处置货物后所得款项为融资还款的首要来源；•5.本行对进口商保留追索权。•主要风险点•1、进口商品市场风险，表现为如果进口商品市场价格下降，会降低进口商还款意愿和还款能力。该类风险主要针对商贸企业。•2、进口商信用风险和经营风险，表现为由于进口商自身经营、市场变化或其它原因导致其财务状况恶化，不愿或无力履行还款责任。该类风险主要针对生产型企业。•3、出口商信用风险，如果进口商品在品质或规格数量方面与合同规定不符，会影响进口商还款意愿和还款能力。•审核要点•1、进口商资信状况。主要审核进口商偿债能力和以往信用记录、进口商品以往销售情况等。如进口商品直接用于销