企业所得税年度报表

类别行次123456789101112131415161718192021222324252627282930313233343536373839404142纳税人公章：代理申报中介机构公章：经办人：经办人及执业证件号码：申报日期：年月日代理申报日期：年月日中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）税款所属期间：年月日至年月日纳税人识别号:项目金额纳税人名称:纳税人编码：金额单位：元（列至角分）0.00管理费用（填附表二）0.00营业税金及附加0.00销售费用（填附表二）0.000.00财务费用（填附表二）0.00利润总额计算一、营业收入（填附表一）0.00加：公允价值变动收益0.00三、利润总额（10＋11－12）0.000.00减：营业成本（填附表二）资产减值损失加：营业外收入（填附表一）0.00减：营业外支出（填附表二）0.00投资收益0.00二、营业利润其中：不征税收入0.00　　　减计收入0.00　　　减、免税项目所得　　　免税收入0.000.00　　　抵扣应纳税所得额0.00　　　加计扣除0.00应纳税所得额计算加：纳税调整增加额（填附表三）0.00减：纳税调整减少额（填附表三）0.00减：弥补以前年度亏损（填附表四）减：减免所得税额（填附表五）0.00应纳税所得额（23－24）0.00加：境外应税所得弥补境内亏损0.00纳税调整后所得（13＋14－15＋22）0.000.00加：境外所得应纳所得税额（填附表六）0.00减：境外所得抵免所得税额（填附表六）0.000.00减：抵免所得税额（填附表五）0.00应纳税额（27－28－29）0.000.00实际应纳所得税额（30＋31－32）0.00减:本年累计实际已预缴的所得税额0.00其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额0.00汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例0.00受理日期：年月日受理人:合并纳税企业就地预缴的所得税额0.00主管税务机关受理专用章:以前年度应缴未缴在本年入库所得税额0.000.00附列资料以前年度多缴的所得税额在本年抵减额本年应补（退）的所得税额（33－34）0.00应纳税额计算税率（25%）0.25应纳所得税额（25×26）0.00汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额类别行次123456789101112131415161718192021222324252627282930313233343536373839404142纳税人公章：代理申报中介机构公章：经办人：经办人及执业证件号码：申报日期：年月日代理申报日期：年月日本年应补（退）的所得税额（33－34）0.00应纳税额计算税率（25%）0.25应纳所得税额（25×26）0.00减：减免所得税额（填附表五）合并纳税企业就地预缴的所得税额0.00主管税务机关受理专用章:以前年度应缴未缴在本年入库所得税额0.00受理日期：年月日受理人:附列资料以前年度多缴的所得税额在本年抵减额0.00汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额0.00合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例0.00减：境外所得抵免所得税额（填附表六）0.000.00汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额0.00实际应纳所得税额（30＋31－32）0.00减:本年累计实际已预缴的所得税额0.00其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额0.00减：抵免所得税额（填附表五）0.00应纳税额（27－28－29）0.00加：境外所得应纳所得税额（填附表六）0.00纳税调整后所得（13＋14－15＋22）0.00减：弥补以前年度亏损（填附表四）0.00应纳税所得额（23－24）0.000.00　　　抵扣应纳税所得额0.00　　　加计扣除0.00加：境外应税所得弥补境内亏损0.00应纳税所得额计算加：纳税调整增加额（填附表三）0.00减：纳税调整减少额（填附表三）0.00其中：不征税收入0.00　　　减计收入0.00　　　减、免税项目所得　　　免税收入0.000.00财务费用（填附表二）0.00加：营业外收入（填附表一）0.00减：营业外支出（填附表二）0.00投资收益0.00二、营业利润利润总额计算一、营业收入（填附表一）0.00加：公允价值变动收益0.00三、利润总额（10＋11－12）0.000.00资产减值损失0.00管理费用（填附表二）0.00营业税金及附加0.00销售费用（填附表二）0.00减：营业成本（填附表二）中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）税款所属期间：年月日至年月日纳税人识别号:项目金额纳税人名称:纳税人编码：金额单位：元（列至角分）企业所得税年度纳税申报表附表一（1）填报时间：年月日金额单位:元（列至角分）行次项目金额1一、销售（营业）收入合计（2＋13）0.002（一）营业收入合计（3＋8）0.0031.主营业务收入（4＋5＋6＋7）0.004（1）销售货物0.005（2）提供劳务0.006（3）让渡资产使用权0.007（4）建造合同0.0082.其他业务收入（9＋10＋11＋12）0.009（1）材料销售收入0.0010（2）代购代销手续费收入0.0011（3）包装物出租收入0.0012（4）其他0.0013（二）视同销售收入（14＋15＋16）0.0014（1）非货币性交易视同销售收入0.0015（2）货物、财产、劳务视同销售收入0.0016（3）其他视同销售收入0.0017二、营业外收入（18＋19＋20＋21＋22＋23＋24＋25＋26）0.00181.固定资产盘盈0.00192.处置固定资产净收益0.00203.非货币性资产交易收益0.00214.出售无形资产收益0.00225.罚款净收入0.00236.债务重组收益0.00247.政府补助收入0.00258.捐赠收入0.00269.其他0.00经办人（签章）:法定代表人（签章）:收入明细表企业所得税年度纳税申报表附表二（1）填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）行次项目金额1一、销售（营业）成本合计（2＋7＋12）0.002（一）主营业务成本（3＋4＋5＋6）0.003（1）销售货物成本0.004（2）提供劳务成本0.005（3）让渡资产使用权成本0.006（4）建造合同成本0.007（二）其他业务成本（8＋9＋10＋11）0.008（1）材料销售成本0.009（2）代购代销费用0.0010（3）包装物出租成本0.0011（4）其他0.0012（三）视同销售成本（13＋14＋15）0.0013（1）非货币性交易视同销售成本0.0014（2）货物、财产、劳务视同销售成本0.0015（3）其他视同销售成本0.0016二、营业外支出（17＋18＋……＋24）0.00171.固定资产盘亏0.00182.处置固定资产净损失0.00193.出售无形资产损失0.00204.债务重组损失0.00215.罚款支出0.00226.非常损失0.00237.捐赠支出0.00248.其他0.0025三、期间费用（26＋27＋28）0.00261.销售（营业）费用0.00272.管理费用0.00283.财务费用0.00经办人（签章）:法定代表人（签章）:成本费用明细表企业所得税年度纳税申报表附表三填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）账载金额税收金额调增金额调减金额12341一、收入类调整项目**0.000.002　1．视同销售收入（填写附表一）**0.00*#3　2．接受捐赠收入*0.000.00*4　3．不符合税收规定的销售折扣和折让0.000.000.00*5　4．未按权责发生制原则确认的收入0.000.000.000.00*6　5．按权益法核算长期股权投资对初始投资成本调整确认收益***0.007　6．按权益法核算的长期股权投资持有期间的投资损益**0.000.00*8　7．特殊重组0.000.000.000.00*9　8．一般重组0.000.000.000.00*10　9．公允价值变动净收益（填写附表七）**0.000.0011　10．确认为递延收益的政府补助0.000.000.000.0012　11．境外应税所得（填写附表六）***0.0013　12．不允许扣除的境外投资损失**0.00*14　13．不征税收入（填附表一[3]）***0.0015　14．免税收入（填附表五）***0.0016　15．减计收入（填附表五）***0.0017　16．减、免税项目所得（填附表五）***0.0018　17．抵扣应纳税所得额（填附表五）***0.0019　18．其他0.000.000.000.0020二、扣除类调整项目**0.000.0021　1．视同销售成本（填写附表二）***0.0022　2．工资薪金支出0.000.000.000.0023　3．职工福利费支出0.000.000.000.0024　4．职工教育经费支出0.000.000.000.0025　5．工会经费支出0.000.000.000.0026　6．业务招待费支出0.000.000.00*27　7．广告费和业务宣传费支出（填写附表八）**0.000.0028　8．捐赠支出0.000.000.00*纳税调整项目明细表项目行次29　9．利息支出0.000.000.00*30　10．住房公积金0.000.000.00*31　11．罚金、罚款和被没收财物的损失0.00*0.00*32　12．税收滞纳金0.00*0.00*33　13．赞助支出0.00*0.00*34　14．各类基本社会保障性缴款0.000.000.000.0035　15．补充养老保险、补充医疗保险0.000.000.000.0036　16．与未实现融资收益相关在当期确认的财务费用0.000.000.000.0037　17．与取得收入无关的支出0.00*0.00*38　18．不征税收入用于支出所形成的费用0.00*0.00*39　19．加计扣除（填附表五）***0.0040　20．其他0.000.000.000.0041三、资产类调整项目**0.000.0042　1．财产损失0.000.000.000.0043　2．固定资产折旧（填写附表九）**0.000.0044　3．生产性生物资产折旧（填写附表九）**0.000.0045　4．长期待摊费用的摊销（填写附表九）**0.000.0046　5．无形资产摊销（填写附表九）**0.000.0047　6．投资转让、处置所得（填写附表十一）0.00*0.000.00487.油气勘探投资(填写附表九)*0.000.000.00498.油气开发投资(填写附表九)0.000.000.000.0050　9．其他0.000.000.000.0051四、准备金调整项目（填写附表十）**0.000.0052五、房地产企业预售收入计算的预计利润**0.000.0053六、特别纳税调整应税所得**0.00*54七、其他**0.000.0055合　　　　计**0.000.00注:1、标有*或#的行次,纳税人分别按照适用的国家统一会计制度填报。2、没有标注的行次,无论执行何种会计核算办法,有差异就填报相应行次,填*号不可填列经办人（签章）:法定代表人（签章）:3、有二级附表的项目只填调增、调减金额，帐载金额、税收金额不再填写。企业所得税年度纳税申报表附表四填报时间：年月日前四年度前三年度1234561第一年0.000.000.000.000.002第二年0.000.000.00*0.003第三年0.000.000.00**4第四年0.000.000.00**5第五年0.000.000.00**6本年0.000.000.00**7经办人(签章):企业所得税弥补亏损明细表合并分立企业转入可弥补亏损额当年可弥补的所得额以前年度亏损弥补额项目行次年度盈利额或亏损额可结转以后年度弥补的亏损额合计金额单位：元(列至角分)前二年度前一年度合计78910110.000.000.000.00*0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00*0.000.